小额公司资金管理制度汇编

1、PAGE PAGE 33平顶山市市丰泰小小额贷款款有限公公司管理制度度资金管理理制度第一条 为加加强对公公司系统统内资金金使用的的监督管管理，加加速资金金周转，提高资资金利润润率，保证证资金安安全，特特制定本本规定。第二条 管理理机构公司设立立财务部部，在财财务总监监领导下下，办理理公司内内部独立立单位的的结算、贷款和和资金管管理工作作。第三条 存款款管理公司除在在银行保保留一个个存款户户，办理理小额零零星结算算外，必必须在财财务部开开设存款款账户，办理各各种结算算业务，在财务务部的结结算量月月末余额额的比例例不得低低于800，110万元元以上的的大额款款项支付付必须在在财务部部办理特特殊情况

2、况需专题题报告，经批准准同意后后，方可可保留其其他银行行结算业业务。笫四条 借款款和担保保业务管管理1、借款款和担保保限额。公司应应在每年年年初根根据董事事会下达达的利润润任务编编制资金金计划，报财务务部，财财务部根根据公司司的年度度任务，经营发发展规划划，资金金来源、资金效效益状况况进行综综合平衡衡后，编编制公司司定额借借款，全全部借款款的最高高限额及及信用担担保的最最高限额额，报董董事会审审批后下下达执行行。年度度中财财务部将将严格按按照限额额计划控控制公司司借款规规模，如如因经营营发展，贷款或或担保超超限额的的，应专专题报告告说明资资金超限限额的原原因，以以及新增增资金的的投向、投量和和

3、使用效效益，以以财务部部审查核核实后，提出意意见，报报董事会会审批追追加。2、公司司内借款款的审批批。凡公公司内借借款金额额在l 0万元元（含11 0万万元以内内的，由由财务部部审查同同意后，报财务务总监审审批；借借款金额额在100万元以上上的，由由财务部部审查，财务总总监加签签同意后后报董事事长审批批，同意意后放款款。3、担保保的审批批。向银银行借款款需要总总公司担担保时，担保额额在1000万元元以下的的由财务务总监审审批，担担保额在在1000-5000万元元的，由由财务总总监核准准，并经经董事长长办公会会议通过过。借款款担保审审批后，由财务务部办理理具体手手续。对对外担保保，由财财务部审审

4、核，财财务总监监和总经经理加签签后报董董事长审审批。第五条其其他业务务的审批批1、领用用空白支支票。在在财务部部办理结结算业务务的企业业，可以以向财务务部领用用空白支支票，每每次领用用张数不不超5张张，每张张空自支支票限额额不超过过5万，财务部部办理领领用空向向支票时时，必须须在财务务部有充充足的存存款。2、利息息的减免免。凡需需要减免免公司内内借款利利息，金金额在110000元以内内的，由由财务部部审查同同意，报报财委审审批，金金额超过过l 0000元元，必须须落实弥弥补渠道道，并经经分管副副总经理理加签后后，报董董事长审审批。第六条资资金管理理和检查查财务部以以资金的的安全性性、效益益性、

5、流流动性为为中心，定期开开展以下下资金检检查和管管理工作作，并根根据检查查情况，定期向向总经理理、董事事长专题题报告。1、定期期检查公公司的现现金库存存状况。2、定期期检查公公司的财务务部的结结算情况况。3、定期期检查公公司在银银行存款款和在财财务部存存款的对对帐工作作。4、对公公司在财财务部汇汇出的110万元元以上大大额款项项进行跟跟踪检查查或抽查查。第七条 统计计报表公司必须须在旬后后一日内内向财务务部报送送旬末在在银行存存款、借借款结算算业务统统计表，财务部部汇总后后于旬后后2日内内报总经经理、董董事长。财务部要要及时掌掌握银行行存款余余额，并并且每两两天向财财务总监监报一次次存款余余额

6、表。信贷管理理制度总则第一条为为规范信信贷管理理行为合合理有效效营运资资金，防防范信贷贷风险，根据中华人人民共和和国商业业银行法法、中华人人民共利利国担保保法、中华华人民共共和国合合同法、贷贷款通则则等法法律法规规，特制制定本制制度。贷款的对对象和条条件第二条贷贷款对象象是指本本公司(含营业业部，下下同)服服务区范范围内，经工商商行政管管理机关关或主管管部门核核准登记记的企业业法人、其它经经济组织织、个体体工商户户和具有有完全民民事行为为能力的的自然人人。第三条借借款人申申请贷款款应当具具备下列列基本条条件：1、从事事符合国国家产业业政策和和社会发发展规划划要求的的建设和和生产经经营活动动。2

7、、产品品有市场场，生产产经营有有效益。3、恪守守信用，能按期期归还贷贷款。4、无不不良贷款款的行为为记录，具有一一定的资资信等级级。5、持有有人民银银行核发发的贷款款卡或农农户贷款款证。6、有贷贷款人认认可的切切实可行行的担保保措施。7、有一一定比例例的自有有资金。8、自愿愿接受贷贷款人的的检查监监督，及及时上报报各种贷贷款人所所需资料料。贷款的种种类和方方式第四条贷贷款种类类：按期期限分为为短期贷贷款、中中期贷款款、长期期贷款；按类型型分为工工商业贷贷款、农农业经济济组织贷贷款、个个体农户户贷款、其他贷贷款。第五条贷贷款方式式分为信信用贷款款、保证证贷款、抵押贷贷款、质质押贷款款。贷款投向向

8、与投量量第六条贷贷款的投投向和投投量应充充分体现现为“三农”服务宗宗旨，根根据国家家产业政政策、当当地农村村经济发发展实际际合理确确定。第七条严严格执行行农村公公司资产产负债比比例管理理的存贷贷款比例例、中长长期贷款款比例等等规定，合理有有效营运运资金。第八条科科学合理理编制信信贷计划划，对农农户贷款款实行指指导性讨讨划、对对企业（工商、农经、其他）贷款实实行指令令性计划划。第九条严严格坚持持“区别对对待、择择优扶持持”的原则则，建立立有效信信贷进入入和退出出机制，努力优优化信贷贷结构。第十条发发放贷款款要坚持持“小额额、分散散”的原原则，努努力扩大大客户数数量和服服务覆盖盖面，为为广大农农户

9、和小小企业提提供短期期小额贷贷款服务务。同一一借款人人的贷款款余额，不得超超过小额额贷款公公司资本本净额的的5%，最高贷贷款额度度不得超超过1000万元元。贷款的期期限和利利率第十一条条按照市市场化的的原则进进行经营营，自主主确定贷贷款利率率，但上上限不得得超过人人民银行行公布贷贷款基准准利率的的4倍，下限不不得低于于人民银银行公布布贷款基基准利率率的0.9倍。具体利利率的浮浮动幅度度、贷款款期限和和贷款偿偿还条款款等合同同内容，由借贷贷双方在在公平自自愿的前前提下依依法协商商确定。贷款的程程序第十二条条贷款的的操作应应按照贷贷户申请请、贷前前调查、贷时审审查、会会办审批批、签订订合同、立据发

10、发放、贷贷后检查查、到期期催收、按期收收回、资资料归档档的程序序办理。公司并并按信贷贷前台和和业务前前台分开开操作相相关程序序、要求求办理。第十三条条 贷贷前的调调查。业业务拓展展部专管管员和信信贷人员员必须真真实到户户、到企企调查，主要是是对借款款人的资资信等级级以及借借款的合合法性、安全性性、盈利利性等情情况进行行调查，核实抵抵押物、质押物物、保证证人情况况。第十四条条 贷贷时审查查。公司司信贷管管理部门门、主管管信贷员员对提交交信贷小小组权限限以内会会办审批批贷款，均必须须严格审审核其贷贷款合法法性，安安全性、盈利性性、信贷贷合同文文本规范范性，严严格审查查调查人人员所提提供资料料的真实

11、实性。严严格柜面面把关审审查。柜柜面经办办人员要要严格审审查借款款人，按按照信贷贷管理规规定所必必须提供供各种借借款资料料，要严严格审查查借款人人的真实实性，手手续的规规范性，贷款使使用的准准确性。第十五条条 贷贷后检查查。每月月检查三三分之一一以上企企业，110以以上个体体农户，业务拓拓展部、基层社社均要实实行明确确信贷专专管员、分工包包片人员员信贷交交叉、包包片交叉叉的检查查监督责责任。检检查贷款款的使用用有效性性，偿债债能力变变化情况况，合法法、合规规的信贷贷运作情情况。第十六条条 上上报公司司审批贷贷款实行行审贷分分离程序序内业务务拓展部部和信贷贷管理部部按照部部门职能能具体实实施。业

12、业务拓展展部具体体负责受受理贷款款中请、调查、按公司司授权办办理审批贷贷款及日日常贷款款管理、贷后风风险检查查、信贷贷营销、当年到到期贷款款本息的的收回工工作。信信贷管理理部负责责贷款的的贷时风风险审查查、合同同文本合合规、合合法性审审查，服服务于前前台的信信贷工作作。第十七条条坚持贷贷款回复复制度。农户和和企业短短期贷款款中请，在本公公司权限限内审批批的不超超过3个个工作日日，业务务拓展部部不超33个工作作日，信信贷管理理部不超超过2个个工作日日，资产产管理委委员会不不超过33个工作作日，中中长期贷贷款申请请，在330个工工作日内内回复。业务拓拓展部负负责按期期回复公公司。第十八条条贷款审审

13、批。营营业部必必须严格格执行公公司授权权授信的的管理规规定，分分级审批批及时登登记会办办记录簿簿，公司司贷款审审批实行行会办审审批意向向通知制制，经会会办批准准的贷款款由业务务拓展部部发出贷贷款审批批意向通通知书，南营业业部办理理合法手手续上报报业务拓拓展部初初审，转转交信贷贷管理部部审核合合格后，业务拓拓展部出出具相应应贷款批批准文件件。授信信企业贷贷款参照照上述执执行。第十九条条经公司司审批发发放贷款款，次月月业务拓拓展部必必须到户户到企检检查其贷贷款发放放和使用用情况，分专业业以书面面形式按按月向总总经理室室报告检检查情况况。第二十条条签订借借款合同同。所有有贷款均均应由贷贷款人与与借款

14、人人签订借借款合同同。借款款合同应应当约定定借款种种类、借借款用途途、金额额、利率率、借款款期限、还款、结息方方式、借借贷双方方的权利利、义务务、违约约责任和和双方认认为需要要约定的的其他事事项。保证担保保贷款应应当由保保证人与与贷款人人签订保保证合同同。保证证人应当当具备保保证资格格和保证证能力，并承担担连带保保证责任任。抵、质押押担保贷贷款应当当由抵押押人、出出质人与与贷款人人签订抵抵押合同同、质押押合同，需要办办理登记记的，应应依法办办理登记记；需要要办理止止付的，应依规规进行止止付登记记。抵押押、质押押物应当当符合担保法法中抵抵押物、质押物物条件，抵押、质押物物价值必必须足够够清偿贷贷

15、款本息息。出质质人、抵抵押财产产共有人人均须到到场签约约。严格格执行先先办理借借款合同同，后登登记的操操作程序序。土地使用用权抵押押须经市市、区土土地管理理部门评评估并进进行抵押押登记，土地按按实际出出让价（指交国国土局部部分）的的90以内确确认，划划拔土地地按现行行市场出出让价格格的400以内内确认。土地使使用权和和地上附附着物应应同时抵抵押并登登记。房产抵押押须经市市房产管管理部门门评估，并进行行抵押登登记，其其使用范范围内的的土地使使用权必必须同时时抵押，房产按按实际造造价折旧旧后净值值的500以内内确认。 设备原则则上仅限限通用设设备按购购进价折折旧后净净值的440以以内确认认，其他他

16、设备一一律不得得抵押。存单、银银票质押押按票面面面值的的90以内确确认，封封仓、仓仓单质押押价值不不得少于于贷款余余额的22倍以上上确认。对于抵押押不足部部分应追追加落实实有经济济实力单单位担保保或联保保。所有有借款不不论是保保证、抵抵押都必必须追加加股东在在最高额额范围内内联保。第二十一一条贷款归归还。在在贷款到到期前十十日，必必须对借借款人、出质人人、担保保人发出出贷款还还本付息息催收通通知书，并取得得相应回回执，对对于出现现的高风风险贷款款，要及及时向公公司报告告，上下下联动保保护债权权。第二十二二条公司认认为需要要公证的的合同必必须及时时到市公公证处办办理公证证。贷款的授授权分级级管理

17、第二十三三条贷款授授权实行行差别授授权、分分级管理理的方式式。授权权均必须须以书面面形式明明确。各各基层部部门也要要在公司司授权范范围内以以书面形形式明确确到分管管主任、分工包包片信贷贷人员的的各自审审批权限限，超权权限需经经会办小小组会办办审批。第二十四四条严格加加强内部部授权授授信管理理。公司司设立资资产管理理委员会会，负责责审批授授信内贷贷款，凡凡被原资资产管理理委员会会两次否否决的贷贷款申请请，半年年内不得得提交会会办，对对基层授授权授信信实行不不同等级级差别授授权授信信方式。第二十五五条A级(含)以以上企业业存量贷贷款实行行最高额额授信制制，并实实行事后后备案。当年新新发生的的授信私

18、私民营企企业贷款款，在授授信额度度内实行行事由订订备案审审批，其其它等级级企业贷贷款的发发放均需需逐笔上上报公司司。第二十六六条公司业业务拓展展部、信信贷管理理部、公公司信贷贷管理小小组、资资产管理理委员会会在各自自的权限限内按规规定操作作程序，对贷款款进行会会办审批批，严禁禁越权、超权办办理信贷贷业务。第二十七七条公司审审批贷款款由业务务拓展部部根据会会办审批批意见对对逐笔进进行授权权发放，到期后后必须及及时发出出临时计计划调收收通知单单，调收收不到位位者必须须在次月月按责任任贷款进进行查处处。不良信贷贷资产及及应收息息清收管管理第二十八八条不良信信贷资产产及应收收息包括括逾期、呆滞、呆账、

19、已核销销呆账贷贷款和待待处理抵抵债资产产。应收收息包括括表内外外（含登登记簿）应收未未收利息息。不良良贷款应应按标准准和程序序进行认认定，并并按清收收管理标标准、措措施组织织实施。第二十九九条当月发发生表内内息按责责任贷款款损失赔赔偿规定定对审批批人、责责任人实实施处罚罚。第三十条条公司相相应建立立健全不不良贷款款及应收收息清收收管理监监测体系系，设立立相应报报表和登登记簿、监测台台帐，反反映形成成原凶、清收方方案、措措施及清清收到位位等相关关变动情情况。对对当年新新划转呆呆滞贷款款，从划划转呆滞滞当月开开始由信信贷管理理部逐笔笔实行责责任追究究、个人人单证制制度。第三十一一条公司健健全不良良

20、贷款及及应收利利息清收收考核体体系，强强化清收收管理力力度，规规范清收收管理行行为，明明确清收收管理激激励标准准。贷款的保保全和清清偿第三十二二条贷款人人应谨防防借款人人借企业改制制逃避债债务，悬悬空信贷贷资产或或借承包包、租赁赁、分立立、剥离离等途径径逃避监监督或不不履行偿偿还贷款款本息责责任。第三十三三条贷款人人应主动动参与借借款人企企业改制制、信贷贷债务重重组，并并要求借借款人落落实贷款款债务，同时将将有关情情况及时时上报公公司。第三十四四条对实行行承包、租赁经经营的借借款人应应在承包包租赁合合同中明明确落实实原贷款款债务的的偿还责责任。第三十五五条对实行行股份制制改造的的借款人人，原借

21、借款债务务由改造造后的股股份公司司全部承承担，重重新签订订借款合合同；对对实行部部分股份份制改造造的借款款人，改改造后的的股份公公司按占占用借款款人的资资本或资资产的比比例承担担原借款款人的贷贷款债务务，抵押押资产优优先承担担债务。第三十六六条对联营营、兼并并组成新新的企业业法人的的借款人人，原贷贷款债务务应由新新的企业业法人承承担并重重新签订订借款合合同。第三十七七条对分立立、剥离离的借款款人，应应在分立立、剥离离前清偿偿贷款债债务，或或提供相相应的担担保，或或按分立立、剥离离所占资资本或资资产比例例承担贷贷款债务务。第三十八八条对产权权有偿转转让或申申请解散散的企业业，应在在产权转转让或解

22、解散前落落实和清清偿贷款款债务。第三十九九条对破产产的借款款人，应应依法参参与企业业财产的的清算及及债务的的处理，对已设设定财产产抵押、质押的的债权，公司行行优先受受偿权，无财产产担保的的贷款债债权按法法定程序序追究担担保单位位连带责任任，并按按比例受受偿。信贷风险险的预警警管理第四十条条坚持信信贷风险监监测制度度。准确确测算每每笔贷款款的风险险度，每每月测算算贷款存存量风险险度，实实行企业业现金流流量的动动态监测测和建立立健全信信贷企动动态监测测台帐，反映信信贷企业业资产、负债变变动等情情况。第四十一一条 小额贷贷款公司司参照商商业银行行贷款55级分类类（商业银银行将贷贷款划分分为正常常、关

23、注注、次级级、可疑疑和损失失五类，后三类类合称为为不良贷贷款。正常常：借款款人能够够履行合合同，没没有足够够理由怀怀疑贷款款本息不不能按时时足额偿偿还。关注注：尽管管借款人人目前有有能力偿偿还贷款款本息，但存在在一些可可能对偿偿还产生生不利影影响的因因素。次级级：借款款人的还还款能力力出现明明显问题题，完全全依靠其其正常营营业收入入无法足足额偿还还贷款本本息，即即使执行行担保，也可能能会造成成一定损损失。可疑疑：借款款人无法法足额偿偿还贷款款本息，即使执执行担保保，也肯肯定要造造成较大大损失。损失失：在采采取所有有可能的的措施或或一切必必要的法法律程序序之后，本息仍仍然无法法收回，或只能能收回

24、极极少部分分。）对贷款款进行分分类时，要以评评估借款款人的还还款能力力为核心心，把借借款人的的正常营营业收入入作为贷贷款的主主要还款款来源，贷款的的担保作作为次要要还款来来源。借款款人的还还款能力力包括借借款人现现金流量量、财务务状况、影响还还款能力力的非财财务因素素等办法法，建立立审慎规规范的资资产分类类制度和和拨备制制度，准准确进行行资产分分类，确确保资产产损失准准备充足足率始终终保持在在1000%以上上，全面面覆盖风风险。第四十二二条坚持按按月到企企 （户户）检查查制度。营业部部逐月及及时向业业务拓展展部报送送检查情情况报告告表，业业务拓展展部每月月对营业业部组抽抽查，并并对检查查和前期

25、期检查中中发现的的问题提提出处理理意见和和追究相相关人员员责任，到时将检检查和处理理情况向向主任审审报告 第四十三三条信贷档档案管理理。必须须按企业业、农户户建档要要求分类类，分别进行行收集、装订、保管完完好，规规范入档档。第四十四四条 建立压压降企业业和农户户的监测测台帐。双向监监测贷款款风险的的变化情情况，并并及时落落实好在在岗人员员的清收收责任，进一步步降低信信贷风险险。 第十一章章贷款管管理的特特别规定定第四十五五条借款人人有下列列情形之之一，不不得对其其发放贷贷款 l、不符符合国家家产业政政策的行行业、产产业。 2、国家家明文禁禁止的产产品项目目或违法法经营活活动的。 3、不符符合贷

26、款款基本条条件的借借款人。4、借款款用作企企业注册册资本余余、股本本金。5、借款款用于财财政税费费，镇、村、组组公益性性支出。6、信贷贷企业体制制变更等等过程中中，未清清偿原有有贷款债债务或未未全部落落实原有有贷款债债务并提提供相应应担保的的。 7、借款用用于入股和投投资的。 8、借款用用于归还还贷款利利息及租租金的。 9、贷款用用于非申申请用途途的。 100、贷款款用于归归还借款款人其他他非生产产性正常常往来债债务的。第四十六六条严禁下下列情形形发生(十个严严禁)： 1、严禁逆逆程序、越程序序发放贷贷款。 2、严禁发发放跨服服务区域域贷款。 3、严禁向向有贷款款的企业业法人发发放个体体贷款。

27、 4、严禁发发放冒名名借名贷贷款。 5、严禁借借证借贷贷、垒大大户贷款款。 6、严禁发发放无责责任人或或责任人人不明确确的贷款款。 7、严禁超超授权放放款，化化整为零零贷款。 8、严禁服服务辖区区内两个个或两个个以上公公司(部部)对借借款人发发放贷款款。9、严禁禁发放调调查不实实，手续续不全的的贷款。10、严严禁发放放应领贷贷款卡而而无的借借款人贷贷款(农农户指应应符合领领卡条款款而未领领卡的农农户)。第十二章章贷款的的责任管管理第四十七七条信贷管管理实行行授权分分级管理理信贷审审查负责责制，并并相应建建立贷款款调查、审查和和决策等等责任人人制度。第四十八八条建立信信贷人员员呆帐准准备金累积制

28、制度，累累积对象象为从事事信贷岗岗位人员发发放的农农户贷款款、个体体工商户户贷款。按计算算机采集集的贷款款“责任人人代码所统计计的贷款款利息收收入金额额的1，以信信贷员分分别开立立专户计计息。利息息收入金金额由公公司微机机按季采采集后交交业务拓拓展部计计算，并并经监察察审计部部、财务务会计部部复核审审查后出出账，由由财务部部与业务务拓展部部建立双双帐套管管理。累累积的呆呆帐准备备金用于抵抵算在正正常程序序下发放放的贷款款，由于于不可抗抗力形成成不良贷贷款的损损失赔偿偿责任。第四十九九条建立健健全信贷贷工作岗岗位责任任制，公公司需将贷贷款管理理每个环环节的管管理责任任落实到到岗、到到人，严严格划

29、分分其信贷贷管理环环节内控控管理机机制的各各工种的的岗位职职责并承承担相应应的责任任。第五十条条公司分分工包片片人员、信贷人人员担负负调查失失误，评评估失准准按期收收缴本息的的责任；柜面经经办人员员负柜面面把关审审查不严严所造成成损失的的连带赔赔偿责任任；主管管信贷员员、主任任负审查查、决策策失误的的责任：贷后检检查人员员负检查失失误、清清收不力力的损失失赔偿连连带责任任。上报报公司审审批贷款款，业务务拓展部部负调查失失误和评评估失准准、按期期收回的的责任，信贷管管理部负负审查失失误、监监测清收收不力责责任。第五十一一条实行贷贷款损失失赔偿制制。按贷贷款调查查、审查查、审批批、会办办时的责责任

30、确定定，调查查人(责责任人)、审查查人、审审批人分分别按规规定的比比例承担担损失赔赔偿责任任。因贷贷款调查查不实、贷款的的手续不不合规、不合法法等人为为因素形形成不良良贷款的的，追究究相应岗岗位及失失职的违违纪、失失职、渎渎职责任任，自形形成不良良贷款之之曰起认认定赔偿偿责任。盘活、保全不不良贷款款按划线线管理前前的规定定执行。第五十二二条 建建立信贷贷岗位人人员离职职审计监监交制度度。信贷贷人员在在：调离离岗位时时，公司司必须对对其在任任期间所所发放贷贷款情况况进行审审计及监监交。由由公司业业务拓展展部、信信贷管理理部、监监察审计计部等绢绢成监监交小组组会同公公按借据据和档案案清单办理交交接

31、手续续。接收收人如有有异议并并经监：交小组组认可的的，可暂暂不接收收，责任任人为原原责任人人；因交交接不清清形成贷款损损失的，交接双双方各承承担500的损损失；交交接无异异议的，接受人人承担全全额责任任。第十三章章信贷登登记、咨咨询、安安全管理理第五十三三条公司在在办理贷贷款业务务时，应应查验借借款人的的贷款卡卡，并通通过银行行信贷登登记咨询询系统查查询借款款人贷款款卡的状状态和借借款人资资信情况况。不得得对持有有被暂停停、注销销贷款卡卡的借款款人发生生新的贷贷款业务务。 第五十四四条公司所所办理的的信贷业业务，应应及时、完整地地在银行行信贷登登记咨询询系统相相关报表表中填列列有关要要素、数数

32、据，呆呆账核销销时，应应注明“呆账核核销字字样，并并及时、准确上上报公司司信贷部部门。对中国人人民银行行规定须须登记的的其他事事项，公公司应及时时、完整整地在企企业大事事登记表表中填列列有关要要素、数数据。第五十五五条公司对对所发生生信贷业业务的借借款人资资信查询询，必须须由借款款人提供供贷款卡卡、密码码：对已已发生信信贷业务务的借款款人的资资信查询，可可通过借借款人的的贷款卡卡编码、组织机机构代码码或名称称进行。第五十六六条公司除除可查询询中国人人民银行行所发布布的公共共信息外外，只能能查询与与其发生生或申请请发生信信贷业务务关系的的借款人人的资信信情况。当所有有信贷业业务关系系解除后后，公

33、司司不再具具有对该该借款人人资信情情况的查查询权。第五十七七条公司通通过银行行信贷登登记咨询询系统查查询获取取的借款款人资信信情况，不得向向第三方方泄露。第五十八八条信贷贷登记咨咨询系统统的系统统管理员员和操作作员不得得互相兼兼职，调调离岗位位前需在在有关部部门监督督下办理理交接手手续。第五十九九条信贷登登记咨询询系统的的操作应应严格按按中国人人民银行行的有关关规定进进行。第六十条条信贷登登记咨询询设备的的安装、使用应应符合同同家的有有关规定定，定期期进行检检查、维维护。第六十一一条信贷登登记咨询询系统的的数据备备份工作作须符合合同家有有关规定定。第十四章章信贷人人员的管管理第六十二二条 信贷

34、人人员上岗岗必须由由公司直直接明确确，公司司所属部部门只有有建议权权，无信信贷人员员调整权权。见习习信贷员员、专职职组资金金客户经经理无贷贷款调查查、建议议权，仅仅有贷款款按期收收缴清收收权。实实行信贷贷人员执执业准入入制。对对责任贷贷款累计计数额超超过255万未收收回的一一律不得得从事信信贷岗位位，作为为专职组组织资金金客户经经理处置置。对于于当年新新增个体体逾期责责任贷款款超过225万元元的信贷贷人员一一律转为为专职组组织资金金客户经经理，除除清收逾逾期贷款款外，不不得从事事贷款的的发放业业务。第六十三三条 实行信信贷主管管制。公公司营业业部设主主管信贷贷员一名名，行使使主管信信贷职权权。

35、管信信贷员的的人选由由公司推推荐，经经公司业业务拓展展部、信信贷管理理部、人人力资源源部等部部门考察察审查，报公司司事会确确认后聘聘任，公公司相关关管理部部门负责责进行业业务指导导和监督督管理。主管信信贷员南南接对公公刮负责责，同时时作为营营业部主主任的参参谋、助助手，参参与所在在单位业业务经营营的决策策和管理理，对信信贷管理理实施全全过程监监督，确确保信贷贷合规运运作、业业务发展展。 (一)、职责责l、认真真贯彻执执行商商业银行行法、担保保法、合同同法、贷款款通则等法律律法规及及其他有有关政策策；2、依据据公司的的信贷管管理制度度、办法法，规范范和监督督本单位位信贷运运，作行行为，努努力完成

36、成本职工工作；3、遵循循信贷市市场需求求与营销销规则，大力营营销贷款款，提高高经营效效4、督促促本单位位信贷人人员按照照分工做做好各项项信贷报报表和有有关文字字材料的的上报工工作；5、协助助主任制制定全年年信贷工工作计划划、岗位位责任制制、不良良贷款监监管清收收责任制制度、信信贷人员员学习制制度，并并负责制制度的执执行利考考核；6、按照照规范化化、制度度化、程程序化的的要求，抓好信信贷软件件资料的的立卷归归档工作作；7、建立立好各类类贷款户户经济档档案，并并按照信信贷“三查要求进进行管理理；8、对各各类贷款款的风险险防范负负有检查查及管理理责任。 9、负责责整理、登记凡凡经社务务会会办办研究的

37、的贷款会会办记录录簿。(二)、职权l、对本本单位贷贷款是否否违反“十不准准、十个个严禁”的情况况进行：2、审查查本单位位各类贷贷款的清清收责任任是否明明确，保保证、抵抵(质)押手续续是否合合法、有有效；3、在授授权范围围内审查查、批准准监督信信贷工作作全过程程并承担担责任；4、有权权拒绝办办理各类类违章违违纪贷款款，有权权直接向向公司反反映信贷贷管理情情况和所所发现的的问题，有权监监督贷款款会办审审批全过过程。（三）、报酬明确主管管信贷岗岗位报酬酬，是主主任或主主任助理理的享受受公司规规定考核核系数，其他人人员按主主管会计计岗位系系数执行行。主管管信贷员员的劳动动纪律，政治业业务学习习，工作作

38、现实表表现，生生活作风风建设等等情况以以及相关关考核项项目由所所在单位位负责考考核分配配；主管管信贷员员职责履履行及工工作质量量考核由由公司业业务拓展展部、信信贷管理理部共同同负责按按月考核核、按季季兑现，并按季季向公司司经理室室报告。 （四）、奖罚罚对工作认认真负责责，坚持持原则、钻研业业务、规规范执行行、廉洁洁奉公、在维护护信贷资资金安全全工作中中成绩显显著的主主管信贷贷员，由由公司给给予表彰彰奖励。 对对工作失失职的主主管信贷贷员，除除按公司司岗位考考核办法法予以处处罚外，当年不不得参加加职称评评聘、晋晋升晋级级和先进进个人评评选。情情节严重重的，公公司予以以调整岗岗位，并并根据具具体情

39、况况追究责责任。第六十四四条 实行信信贷人员员术位淘淘汰制。岗位培培训、年年终考核核不及格格者或倒倒数第113名者者，取消消其任职职资格，调离信信贷岗位位。信贷贷岗位调调整必须须履行交交接手续续。信贷贷人员在在岗期间间，如有有重大违违章违纪纪问题，可随时时进行调调整。分分工片内内当年到到期贷款款收回率率达不到到998者者，年终终不得评评为先进进个人。财务管理理制度第一条为为加强财财务管理理，规范范财务工工作，促促进公司司经营业业务的发发展，提提高公司司经济效效益，根根据中中华人民民共和国国会计法法、根根据国家家其他有有关财务务管理法法规制度度和公司司章程有有关规定定，结合合公司实实际情况况，特

40、制制定本制制度。 第二条公公司会计计核算遵遵循权责责发生制制原则。 第三条财财务管理理的基本本任务和和方法： 1.筹集集资金和和有效使使用资金金，监督督资金正正常运行行，维护护资金安安全，努努力提高高公司经经济效益益。 2.做好好财务管管理基础础工作，建立健健全财务务管理制制度，认认真做好好财务收收支的计计划、控控制、核核算、分分析和考考核工作作。 3.加强强财务核核算的管管理，以以提高会会计资讯讯的及时时性和准准确性。 4.监督督公司财财产的购购建、保保管和使使用，配配合综合合管理部部定期进进行财产产清查。 5.按期期编制各各类会计计报表和和财务说说明书，做好分分析、考考核工作作。 第四条财

41、财务管理理是公司司经营管管理的一一个重要要方面，公司财财务管理理中心对对财务管管理工作作负有组组织、实实施、检检查的责责任，财财会人员员要认真真执行会计法法，坚坚决按财财务制度度办事，并严守守公司秘秘密。 第五条加加强原始始凭证管管理，做做到制度度化、规规范化。原始凭凭证是公公司发生生的每项项经营活活动不可可缺少的的书面证证明，是是会计记记录的主主要依据据。 第六条公公司应根根据审核核无误的的原始凭凭证编制制记帐凭凭证。记记帐凭证证的内容容必须具具备：填填制凭证证的日期期、凭证证编号、经济业业务摘要要、会计计科目、金额、所附原原始凭证证张数、填制凭凭证人员员，复核核人员、会计主主管人员员签名或

42、或盖章。收款和和付款记记帐凭证证还应当当由出纳纳人员签签名或盖盖章。 第七条健健全会计计核算，按照国国家统一一会计制制度的规规定和会会计业务务的需要要设置会会计帐簿簿。会计计核算应应以实际际发生的的经济业业务为依依据，按按照规定定的会计计处理方方法进行行，保证证会计指指标的口口径一致致，相互互可比和和会计处处理方法法前后相相一致。 第八条做做好会计计审核工工作，经经办财会会人员应应认真审审核每项项业务的的合法性性、真实实性、手手续完整整性和资资料的准准确性。编制会会计凭证证、报表表时应经经专人复复核，重重大事项项应由财财务负责责人复核核。 第九条会会计人员员根据不不同的帐帐务内容容采用定定期对

43、会会计帐簿簿记录的的有关数数位与库库存实物物、货币币资金、有价证证券、往往来单位位或个人人等进行行相互核核对，保保证帐证证相符、帐实相相符、帐帐表相符符。 第十条建建立会计计档案，包括对对会计凭凭证、会会计帐簿簿、会计计报表和和其他会会计资料料都应建建立档案案，妥善善保管。按会会计档案案管理办办法的的规定进进行保管管和销毁毁。 第十一条条会计人人员因工工作变动动或离职职，必须须将本人人所经管管的会计计工作全全部移交交给接替替人员。会计人人员办理理交接手手续，必必须有监监交人负负责监交交，交接接人员及及监交人人员应分分别在交交接清单单上签字字后，移移交人员员方可调调离或离离职。 第十二条条资本金

44、金是公司司经营的的核心资资本，必必须加强强资本金金管理。公司筹筹集的资资本金必必须聘请请中国注注册会计计师验资资，根据据验资报报告向投投资者开开具出资资证明，并据此此入帐。 第十三条条经公司司董事会会提议，股东会会批准，可以按按章程规规定增加加资本。财务部部门应及及时调整整实收资资本。 第十四条条公司股股东之间间可相互互转让其其全部或或部分出出资，股股东应按按公司章章程规定定，向股股东以外外的人转转让出资资和购买买其他股股东转让让的出资资。财务务部门应应据实调调整。 第十五条条公司以以负债形形式筹集集资金，须努力力降低筹筹资成本本，同时时应按月月计提利利息支出出，并计计入成本本。 第十六条条加

45、强应应付帐款款和其他他应付款款的管理理，及时时核对余余额，保保证负债债的真实实性和准准确性。凡一年年以上应应付而未未付的款款项应查查找原因因，对确确实无法法付出的的应付款款项报公公司总经经理批准准后处理理。 第十七条条公司对对外担保保业务，按公司司规定的的审批程程式报批批后，由由财务管管理中心心登记后后才能正正式对外外签发，财务管管理中心心据此纳纳入公司司或有负负债管理理，在担担保期满满后及时时督促有有关业务务部门撤撤销担保保。 第十八条条现金的的管理：严格执执行人民民银行颁颁布的现金管管理暂行行条例，根据据本公司司实际需需要，合合理核实实现金的的库存限限额，超超出限额额部分要要及时送送存银行

46、行。 第十九条条 严禁禁白条抵抵库和任任意挪用用现金，出纳人人员必须须每日结结出现金金日记帐帐的帐面面余额，并与库库存现金金相核对对，发现现不符要要及时查查明原因因。财务务管理中中心经理理对库存存现金进进行定期期或不定定期检查查，以保保证现金金的安全全和完整整。公司司的一切切现金收收付都必必须有合合法的原原始凭证证。 第二十条条银行存存款的管管理：加加强对银银行帐户户及其他他帐户的的保密工工作，非非因业务务需要不不准外泄泄，银行行帐户印印签实行行分管、并用制制，不得得一人统统一保管管使用。严禁在在任何空空白合同同上加盖盖银行帐帐户印签签。 第二十一一条出纳纳人员要要随时掌掌握银行行存款余余额，

47、不不准签发发空头支支票，不不准将银银行帐户户出借给给任何单单位和个个人办理理结算或或套取现现金。在在每月末末要做好好与银行行的对帐帐工作，并编制制银行存存款余额额调节表表，对未未达帐项项进行分分析，查查找原因因，并报报财务部部门负责责人。 第二十二二条应收收帐款的的管理：对应收收帐款，每季末末做一次次帐龄和和清收情情况的分分析，并并报有关关领导和和分管业业务部门门，督促促业务部部门积极极催收，避免形形成坏帐帐。 第二十三三条其他他应收款款的管理理：应按按户分页页记帐，要严格格个人借借款审批批程式，借款的的审批程程式是：借款人人部门负负责人财务负负责人总经理理。借用用现金，必须用用于现金金结算范

48、范围内的的各种费费用专案案的支付付。 第二十四四条短期期投资的的管理：短期投投资是指指一年内内能够并并准备变变现的投投资，短短期投资资必须在在公司授授权范围围内进行行，按现现行财务务制度规规定记帐帐、核算算收入成成本和损损益。 第二十五五条长期期投资的的管理，长期投投资是指指不准备备在一年年内变现现的投资资，分为为股权投投资和债债权投资资。公司司进行长长期投资资应认真真做好可可行性分分析和认认证，按按公司审审批许可可权的规规定批准准后，由由财务管管理中心心办理入入帐手续续。公司司对被投投资单位位元没有有实际控控制权的的长期投投资采用用成本法法核算；拥有实实际控制制权的，长期投投资采用用权益法法

49、核算。 第二十六六条固定定资产的的管理：有下列列情况之之一的资资产应纳纳入固定定资产进进行核算算：使用期期限在一一年以上上的房屋屋、建筑筑物、机机器、机机械、运运输工具具和其他他与经营营有关的的设备器器具、工工具等；不属于于经营主主要设备备的物品品，单位位价值在在20000元以以上，并并且使用用期限超超过2年年的。 第二十七七条固定定资产要要做到有有帐、有有卡，帐帐实相符符。财务务部负责责固定资资产的价价值核算算与管理理，综合合管理部部负责实实物的记记录、保保管和卡卡片登记记工作，财务部部应建立立固定资资产明细细账。 第二十八八条固定定资产的的购置和和调入均均按实际际成本入入帐，固固定资产产折

50、旧采采用直线线法分类类计提，分类折折旧年限限为： 1房屋屋、建筑筑物，为为20年年； 2飞机机、火车车、轮船船、机器器、机械械和其他他生产设设备，为为10年年； 3与生生产经营营活动有有关的器器具、工工具、家家具等，为5年年； 4飞机机、火车车、轮船船以外的的运输工工具，为为4年； 5电子子设备，为3年年。 第二十九九条已经经提足折折旧、继继续使用用的固定定资产不不再提取取折旧，提前报报废的固固定资产产，不再再补提折折旧。当当月增加加的固定定资产，当月不不提折旧旧，当月月减少的的固定资资产，当当月照提提折旧。 第三十条条对固定定资产和和其他资资产要进进行定期期盘点，每年末末由综合合管理部部负责

51、盘盘点一次次，盘点点中发现现短缺或或盈余，应及时时查明原原因，并并编制盘盘盈盘亏亏表，报报财务部部审核后后，经总总经理批批准后进进行帐务务处理。 第三十一一条无形形资产指指被公司司长期使使用而没没有实物物形态的的资产，包括：专利权权、土地地使用权权、商誉誉等。无无形资产产按实际际成本入入帐，在在受益期期内或有有效期内内按不短短于100年的期期限摊销销。 第三十二二条递延延资产是是不能全全部计入入当期损损益，需需要在以以后年度度内分期期摊销的的各项费费用，包包括开办办费，租租入固定定资产的的改良支支出和摊摊销期限限超过一一年，金金额较大大的修理理费支出出。开办办费自营营业之日日起，分分期摊入入成

52、本。分摊期期不短于于5年，以经营营租入的的固定资资产改良良支出，在有效效租赁期期内分期期摊销。 第三十三三条公司司的营业业收入包包括手续续费收入入、其他他营业收收入等。营业收收入要严严格按照照权责发发生制原原则确认认，并认认真核实实、正确确反映，以保证证公司损损益的真真实性。 第三十四四条营业业收入要要按照规规定列入入相关的的收入专专案，不不得截留留到帐外外或作其其他处理理。 第三十五五条公司司在业务务经营活活动中发发生的与与业务有有关的支支出，按按规定计计入成本本费用。成本费费用是管管理公司司经济效效益的重重要内容容。控制制好成本本费用，对堵塞塞管理漏漏洞、提提高公司司经济效效益具有有重要作

53、作用。 第三十六六条成本本费用开开支范围围包括：利息支支出、营营业费用用、其他他营业支支出等。 1.利息息支出：指支付付以负债债形式筹筹集的资资金成本本支出。 2.营业业费用包包括：职职工工资资、职工工福利费费、医药药费、职职工教育育经费、工会经经费、住住房公积积金、保保险费、固定资资产折旧旧费、摊摊销费、修理费费、管理理费、通通讯费、交通费费、招待待费、差差旅费、车辆使使用费、报刊费费、会议议费、办办公费、劳务费费、董事事会费、奖励费费、各种种准备金金等其他他费用。 3.固定定资产折折旧费：指公司司根据固固定资产产原值和和国家规规定的固固定资产产分类折折旧率计计算摊销销的费用用。 4.摊销销

54、费：指指递延资资产的摊摊销费用用，分摊摊期不短短于5年年。 5.各种种准备金金：各种种准备金金包括投投资风险险准备金金和坏帐帐准备金金。投资资风险准准备金按按年末长长期投资资余额的的1%实实行差额额提取，坏帐准准备金按按年末应应收账款款余额的的1%提提取。 6.管理理费用包包括：物物业管理理费、水水电费、职工工工作餐费费、取暖暖降温费费、全勤勤奖励费费等其他他费用。 第三十七七条职工工福利费费按工资资总额114%计计提，工工会经费费按工资资总额22%计提提，教育育经费按按工资总总额3%计提。 第三十八八条加强强对费用用的总额额控制，严格制制定各项项费用的的开支标标准和审审批许可可权，财财务人员

55、员应认真真审核有有关支出出凭证，未经领领导签字字或审批批手续不不全的，不予报报销，对对违反有有关制度度规定的的行为应应及时向向领导反反映。 第三十九九条公司司各项成成本费用用由财务务管理中中心负责责管理和和核算，费用支支出的管管理实行行预算控控制，财财务管理理中心要要定期进进行成本本费用检检查、分分析、制制定降低低成本的的措施。 第四十条条公司营营业利润润营业业收入- 营业业税金及及附加 -营业业支出 利润总额额营业业利润投资收收益营营业外收收入- 营业外外支出 1.投资资收益包包括对外外投资分分得的利利润、股股利等。 2.营业业外收入入是指与与公司业业务经营营无直接接关系的的各项收收入，具具

56、体包括括：固定定资产盘盘盈、处处理固定定资产净净收益、教育费费附加返返还款、罚没收收入、罚罚款收入入，确实实无法支支付而按按规定程程式经批批准的应应付款项项等。 3.营业业外支出出是指与与公司业业务经营营无直接接关系的的各项支支出，具具体包括括：固定定资产盘盘亏和毁毁损报废废净损失失、非常常损失、公益救救济性捐捐赠、赔赔偿金、违约金金等。 第四十一一条公司司利润总总额按国国家有关关规定作作相应调调整后，依照缴缴纳所得得税，缴缴纳所得得税后的的利润，按以下下顺序分分配： 1.被没没收的财财物损失失，支付付各项税税收的滞滞纳金和和罚款； 2.弥补补公司以以前年度度亏损； 3.提取取法定盈盈余公积积

57、金，法法定盈余余公积金金按照税税后利润润扣除前前两项后后的100提取取，盈余余公积金金已达注注册资本本的500时不不再提取取。 4.提取取公积金金、公益益金按税税后利润润的5计提，主要用用于公司司的职工工集体福福利支出出。 5.向向投资者者分配利利润，根根据股东东会决议议，向投投资者分分配利润润。 第四十二二条财务务报表分分月报和和年报，月报财财务报表表包括资资产负债债表、损损益表。年度财财务报表表包括资资产负债债表、损损益表、现金流流量表、营业费费用明细细表、利利润分配配表。公公司财务务月报表表应于次次月155日内完完成，年年度财务务会计报报告应于于次年990日内内制作，必要时时聘请会会计师事事务所进进行审计计。 第四十三三条 年年末还应应报送财财务情况况说明书书，财务务情况说说