公司几个管理制度

1、费用报销制度公司所以报销费用都应取得合法的税务发票，不得白条报销，如特殊情况，无法取得需合法票的，须及时与财务部沟通，不得善自做主，财务有权不予报销，造成的损失由报销者本人承担。所报销的费用都应真实、可靠、符合实际情况。3、办公费用管理制度：采用预算为先、特殊费用领导审批，严禁未经审批的费用发生。3-1、办公费费用指各各部门日日常管理理发生的的各项费费用，主主要包括括办公文文具及各各种办公公耗材等等。3-1-1、公公司对各各部门办办公费用用采预算算管理。公司办办公室、财务部部根据各部部门人员员及办公公费用使使用情况况，确定定预算费费用及定定额，后后报总经经理审批批。3-1-2、每每月255-2

2、88日各部部门将下下月所要要发生的的办公费费用进行行预测并并填制*月月办公费费用预算算，由由各部门门负责人人签字后后，报办办公室进进行汇总总归集，办公室室负责询询价后，在3个个工作日日内报财财务部门门审核；财务部部在本33个工作作日内审审批完毕毕，报总总经理审审批。3-1-3、各各部门应应指定专专人负责责本部门门的*月办办公费用用预算，对不不能及时时报送的的，办公公室、财财务部将将对相关关直接责责任人予予以200元处罚罚，部门门领导220元处处罚；办办公室、财务部部不能按按时审核核的，将将直接责责任人给给予1.5倍处处罚。3-1-4、为为加强办办公费用用“预算为为先”的严肃肃性，各各部门应应及

3、时做做好次月月费用的的预测工工作，并并及时填填制*月办办公费用用预算。对于于不能及及时申请请预算的的，财务务部将根根据临时时采用办办公用品品情况，予以直直接责任任人予以以50元处处罚，部部门领导导予以1100元元处罚；3-1-5、对于于预算外外费用，各部门门应填制制预算算外费用用审批表表，经经办公室室、财务务部审核核后、报报总经理理审批。3-2、小车油油料费，为公司司越野车车、皮卡卡车因发发生产油油柴而发发生的费费用。公公司对小小车油料料费实行行定额损损耗管理理，由财财务部、相关人人员核定定每百公公里油料料费定额额。3-2-1、每月55日前将将车辆辆行车登登记簿中上月月车辆使使用情况况报财务务

4、部，财财务部定定期对油油料情况况进行审审核，并并作为油油料报销销的依据据。3-2-2、车辆驾驾驶人员员及时对对车辆使使用情况况时行登登记，每每次使用用完毕后后24小小时内必必须记载载。3-2-3、所有车车辆管理理应严格格按照公公司下发发的第11001101通通知单单位车辆辆管理制制度执执行。4、员工工薪金是是指为取取得员工工服务而而支付的的各种直直接和间间接费用用，包含含职工工工资、补补贴、职职工福利利费用等等。4-1、新入职职员工按按照公司司相关规规定，由由办公室室填制员工入入职通知知书，总经理理审批，入职通通知书应应注明员员工的岗岗位、所所属部门门、实习习期间、工资标标准等相相关信息息。办

5、公公室相关关人员应应将员员工入职职通知书书在员员工入职职5个工工作日内内交财务务部，作作为其结结算工资资的依据据之一。4-2、各部门门应指定定专人进进行考勤勤工作，每月应应根据员员工的实实际出勤勤情况进进行考勤勤制度。负责考考勤人员员对考勤勤表的准准确性负负责，确确保考勤勤表内人人员姓名名与其身身份证一一致，不不得使用用别名、小名。员工因因公出差差应视在在职考勤勤。4-3、员工离离职、辞辞职、辞辞退时，部门领领导应根根据办公公室相关关规定办办理相关关手续，并报总总经理审审批后，5个工工作日内内报财务务部备案案，作为为员工结结算工资资的依据据之一，如因上上报不及及时造成成公司损损失的，其损失失由

6、部门门领导个个人承担担。4-4、各部门门负责人人应对本本部门考考勤表进进行审核核，确保保准确无无误。并并在每月月27日前报报办公室室。办公公室对各各部门的的考勤表表进行审审核，发发现名字字与身份份证不一一致的、不按时时考勤制制度的，发现一一处扣款220元，部门负负责人扣扣款100元；如如因考勤勤错误，给公司司造成损损失的，由考勤勤人员承承担直接接责任，部门负负责人承承担连带带责任。4-5、办公室室在每月月29日前前将审核核无误的的考勤表表报财务务部，作作为财务务计算工工资的依依据。5、职工工伙食由由总务部部统一采采购，费费用标准准不得高高于财务务核定金金额，做做到月清清月结。6、业务务招待费费

7、：业务务招待费费是指因因业务需需要，招招待业务务单位而而发生的的各项宴宴请费、娱乐费费、礼品品费用、客人住住宿费等等业务招招待支出出，公司司对业务务招待费费实行事事先申批批制度。6-1、业务招招待费标标准，公公司业务务招待费费由公司司总经理理、财务务部确定定业务招招待费标标准，业业务招待待费根据据接待人人数及级级别确定定。6-1-1、相关关人员的的授权范范围内按按相应标标准接待待；因特特殊需要要，超过过上述标标准报公公司总经经理审批批。6-2、对外赠赠送礼品品、礼券券的应由由公司统统一按排排，由总总经理直直接事前前审批，并以公公司名义义送出；各部门门不得善善自安排排，否则则公司一一律不予予报销

8、。6-3、事前审审批：业业务招待待费用在在发生前前应填制制业务务招待审审批单，写明明参加人人数、姓姓名、职职务、地地点及沟沟通事由由，报财财务部审审核，总总经理审审批。不不能及时时书面审审批的应应电话向向总经理理口头报报批，然然后及时时补办审审批手续续；未进行审审批所发生的的业务招招待费一一列不予予报销。6-4、业务招招待费发发生时，公司司人员需需有两人人接待，但一般般不应超超过三个个人，公公司副经经理以上上人员发发生的业业务费，根据业业务需要要可由一一人接待待。6-5、业务招招待费报报销采用用双签字字制度，即必须须由两人人参加招招待的人人签定，允许一一人接待待的除外外。6-6、财务部部门对招

9、待费费用票据据的真实实性进行行审核，发现不不规范的的票据有有权不予予报销；对票据据作假的的报销人人，有权权进行作作假金额额的500%-55倍罚款款。7、手机机费用：主要指指员工因因工作需需要对其其手机费费用进行行的补贴贴，其费费用仅供供其员工工本人使使用。7-1、需要手手机手费费补贴的的员工，其本人人申请，填制手机通通信费用用补贴申申请表，经部部门领导导和财务务部共同同审批后后，报公公司总经经理审批批后给予予补贴，补贴方方式由财财务部确确定，可可以通过过工资发发放或直直接手机机话费报报销；7-3、补贴的的手机卡卡号名称称根据公公司规定定，只能能使用公公司卡号号或其个个人卡号号，不得得使用其其他

10、亲友友卡号，否则手手机费用用一律不不予补助助；如因因特殊需需要不能能使用本本人号码码的，写写明情况况说明后后呈报办办公室核核实后由由财务部部审核报报总经理理审批。7-4、手机费费用的审审批由总总经理根根据员工工的工作作性质及及手机通通信时间间进行550元、1000元、1150元元、2000元、2500元进行行补贴；如因工工作需要要涉及境境外话费费的，可可以财务务部审核核确定具具体金额额后报总总经理审审批；公公司副经经理以上上的的手手机费根根据工作作需要确确定报销销金额。7-5、凡手机机费用补补贴的员员工，其其手机必必须在持持24小小时畅通通，不得得关机。因关机机、停机机造成手手机不能能畅通的的

11、，一旦旦发现每每次罚款款10元，每月有有三次以以上的，当月手手机费用用不予报报销。8、差旅旅费用：各部门门出差前前在出差差前应根根据出差差办事情情况预计计出差天天数，填填制员员工出差差申请表表报部部门领导导审核，报总经经理审批批。需要要借款的的应填制制借款款单，部门领领导对员员工借款款负有监监督担保保责任。8-1、出差费费用，财财务部根根据员工工出差时时间、路路程及办办事情况况审核出出差借款款，原则则上员工工每人每每天不得得超过2250元元。员工工出差时时间的电电话费应应给予适适当补贴贴，但公公司已对对其实行行定额补补贴的，将不再再享受。8-2、出差人人员的住住宿标准准：一般般员工因因公出差差

12、，其住住宿标准准为每天天1500元，如如低于住住宿标准准的，公公司可以以根据节节省金额额的500%给予予奖励。员工在在取得住宿发票时，必须在在票面上上注明住住宿宾馆馆前台的的电话号号码和宿宿舍的房房间号，否则票票据一列列不得报报销；公公司副经经理以上上的，实实报实销销，不享享受节省省金额的的奖励。两人以以上同性性出差的的，以两两人的标标房标准准接待，标准不不变。8-3、出差人人员伙食食补贴标标准为：每人每每天（过过夜）为为30元元，半天天时间的的为155元，其其依据以以车票时时间为准准，半天天时间以以13点点时间为为标准，到北京京总部出出差的，伙食补补助为115元/天。9、所发发生的管管理费用

13、用应取得得合法票票据，不不得以白白条和收收据作为为报销的的依据，票据的的管理可可以参照照票据据管理规规定，不清楚楚的可以以事先咨咨询财务务部门，如因票票据不规规范造成成的不能能报销，由其报报销人负负责。9-1、经办人人应在规规定期限限内及时时报销费费用。零零星购物物应取得得发票后后5个工作作日报销销费用；除规定定的费用用外，其其他票据据应在实实际业务务发生后后5个工作作日内报报销。特特殊情况况，报财财务部同同意后，可至110日内内报销。当月产产生的费费用应在在当月及及时报销销，不受受上述限限制影响响。9-2、当实际际发生的的业务与与取得发发票日期期不一致致的，票票据取得得日期不不得超过过实际业

14、业务发生生日期的的5个工作作日，当当月费用用应当月月取得发发票，不不受5个工作作日影响响。9-3、对于不不能按本本规定及及时报销销的票据据，财务务部将每每日按票票面金额额的1%收取滞滞纳金，每次不不得低于于10元元；未经经财务部部批准的的票据超超过1个个月的，每日按按票面金金额的22%收取取滞报金金，不低低于500元，同同时，财财务部有有权根据据实际情情况不予予报销。10、各各部门发发生的管管理费用用应当及及时报销销，具体体可以参参照暂暂借款及及备用金金管理制制度，当月发发生的各各项费用用必须在在当月225日前前报销，25日日以后发发生的管管理费用用可以在在次月报报销；但但年终时时，当年年发生

15、的的所有管管理费用用必须在在12月月31日日前报销销。11、对对于上述述规定的的罚款，财务部部在次月月工资中中扣除，工资不不在公司司发放的的，当事事人应缴缴纳现金金，或在在报销时时直接扣扣除；财务部每月将将罚款情情况报总总经理备备案。12、对对于周转转材产和和物资采采购的管管理，公公司将根根据实际际需要分分别制订订相关管管理办法法，未具具体规定定的，参参照本办办法执行行。13、本本规定自自20110年66月1日日执行，本制度度由财务务部负责责解释和和答疑。暂借款及及备用金金制度1、暂借借款指公公司人员员因业务务或出差差需要，向财务务部发生生的暂时时性借款款，主要要包括：备用金金、差旅旅费借款款

16、、零星星购物借借款、其其他临时时性借款款等。2、借款款时，借借款人应应填制借款申申请单，写明明借款金金额和事事由，必必要时附附借款款情况说说明，注明借借款金额额的构成成情况。借款款申请单单由部部门经理理审核，并报公公司总经经理审批批；财务务部有权权根据审审查结果果和公司司资金情情况确定定借款金金额和是是否支付付。3、总经经理可以以根据业业务需要要和工作作情况临临时授权权副总理理审批。因出差差或其他他特殊情情况，不不能及时时取得审审批手续续，财务务部在审审核时应应电话确确认后方方可办理理，出纳纳在事后后应及时时补办审审批手续续。4、对驾驾驶员及及特殊岗岗位人员员需要备备用金的的，由财财务部确确定

17、备用用金最高高限额，最高限限额原则则上不得得高于借借款人当当月工资资，财务务部在限限额范围围内根据据实际需需要确定定备用金金额。对对备用金金借款人人员，报报销时，可以不不扣抵备备用金，出纳人人员以报报销金额额支付现现金。5、因业业务或外外协需要要发生的的临时性性借款，在填制制借款款申请表表时，应附带带借款金金额的依依据和标标准。必必要时应应填写借款情情况说明明报总总经理审审批，财财务部主主管审核核后，出出纳方可可支付。6、借款款人应在在规定期期限内及及时报销销或还款款。对于于出差人人员借款款，在返返回公司司5个工作作日内报报销差旅旅费用，零星购购物借款款应取得得发票后后5个工作作日报销销费用；

18、因业务务或外协协需要发发生的借借款，应应在业务务或外协协实际发发生后55个工作作日内结结清借款款；备用用金借款款，应在在取得发发票后五五个工作作日内报报销。特特殊情况况，报财财务部同同意后，可至110个工工作日内内报销。当月借借款应当当月报销销，不受受上述日日期限制制影响。7、当实实际发生生的业务务与取得得发票日日期不一一致的，票据取取得日期期不得超超过实际际业务发发生日期期的5个工作作日，当当月费用用应当月月取得发发票，不不受5个工作作日影响响。8、所有有借款应应在实际际使用前前3个工作作日内借借款，不不得提前前借款；取得借借款的，借款期期限不得得超过115天。在执行行中本条条款与第第6、7

19、条款发发生冲突突的，取取两者较较短日期期为准。9、借款款人应严严格按照照借款用用途使用用，不得得挪作他他用；否否则，财财务部有有权根据据情节轻轻重向借借款人收收取借款款总金额额1%-5%的的日罚金金，但不不低于110元/次。情情节特别别严重的的由总经经理决定定处罚，并追究究借款人人的责任任。10、借借款尚未未还清的的，一律律不准再再借。11、各各部门领领导对本本部门员员工的借借款负有有监督责责任，有有义务监监督其部部门员工工借款回回款及报报销的及及时性。部门领领导对不不能按规规定期限限及时报报销或还还款的承承担连带带责任。12、财财务部定定期、不不定期清清理暂借借款。对对不能按按照上述述款执行

20、行的借款款人员，财务部部在借款款人的工工资中直直接扣除除。不足足以扣除除的，财财务部有有权对有有担保责责任的部部门领导导工资进进行继续续追缴。13、财财务部负负责本规规定的解解释权。如不清清楚具体体内容，可与财财务部联联系。资物料及及周转材材料制度度（草稿稿）为加强公公司资物物料及周周转材料料管理，进一步步明确各各部门在在资物料料及周转转材料的的申请、采购、使用、保管中中的责任任和义务务，依据据集团公公司财财务管理理制度的相关关规定，制定本本制度。资物料指指公司在在对各种种装卸车车辆、运运输工具具、生产产设备和和各种机机械修理理修配、日常保保养时所所发生的的各种物物资消耗耗和劳动动保护用用品，

21、包包括：修修理配件件、保养养发生的的各种油油料、更更换的零零件和耗耗材等，具有一一次领用用一次使使用的特特点。周转材料料指公司司日常生生产经营营中所发发生的各各种工具具、管理理用具、器皿、劳动保保护用具具等可以以一次领领用多次次使用、资产单单位价值值较低（一般在在10000元以以下）的的各种物物资。资物料管管理包括括资物料料在采购购、保管管、领用用过程中中所涉及及的申请请、审核核、审批批、报销销等一系系列流程程和资产产安全管管理。资物料的的采购管管理采用用先审批批，进入入资金预预算，报报财务部部备案后后，由总总务部负负责采购购；对选选煤厂的的资物料料和周转转材料暂暂由选煤煤厂负责责采购。各部门

22、根根据本部部门的实实际需要要，每月月25日日前填写写资物物料及周周转材料料申请表表报总总务部进进行汇总总，总务务部根据据仓库资资物料的的存货情情况，先先进行公公司内部部调配，然后再再确定是是否进行行采购；公司原原则上杜杜绝非正正常性采采购，对对于无法法预测而而突发性性的物资资采购，可以在在发生之之日填写写资物物料及周周转材料料申请表表，及及时报请请相关领领导部门门审批。对所有需需采购的的资料和和周转材材料，由由总务部部进行市市场询价价，询价价日期不不得超过过当月的的30日日，询价价后在22个工作作日内报报办公室室进行核核价；亦亦可由办办公室共共同参与与询价；总务部根根根询价价结果填填写资资物料

23、及及周转材材料采购购单（资物物料及周周转材料料采购单单一式式三份，总务部部留存一一份，报报总经理理一份，财务部部一份），经办办公室核核价，签签字确认认后，在在3个工工作日内内报总经经理或总总经理授授权负责责总务的的副总经经理审批批，批准准后3个个工作日日内报财财务部，财务部部根据当当月资金金使用情情况进行行审核，并合理理按排资资金使用用。不能按上上面5-7程序序执行的的，公司司将参照照费用用报销管管理制度度第33条款的的相关内内容进行行处罚。资物料和和周转材材料的采采购，由由财务部部根据资资金的安安排情况况，确定定赊款采采购还是是现款采采购。赊款采购购的报销销办法，根据暂借款款及备用用金管理理

24、制度执行；现款采采购报销销办法，参照费用报报销管理理制度第9条条款执行行；实际际业务发发生日与与开票日日期不得得超过一一个月，如因特特殊情况况不能取取得的，经财务务部同意意，可以以延长115天至至1个月月，发票票自开票票之日起起超过二二个月的的，财务务部将根根据金额额的200%-550%收收取滞报报金，当当年的发发票必须须在当年年报销，跨年不不予报销销。经审批后后的资资物料及及周转材材料采购购单财财务部保保留一份份，作为为当月物物资采购购报销的的依据；总务部部根据审审批后的的采购单单进行采采购，不不得超范范围和超超金额采采购。对对超范围围和超金金额的，采购人人员按超超过部分分的100%罚款款，

25、但不不低于1100元元。采购回来来的物资资，不得得直接发发放所需需部门，先办理理入库手手续，未未办理入入库手续续直接发发放的，发放人人员和领领用部门门经办人人员分别别处以330-50元元罚款。两次以以上的，处以550-1100元元罚款。公司资物物料的领领用，应应按需领领用，节节约使用用，不得得一次领领用若干干，造成成浪费。领用时时，由领领用部门门领导在在出库单单上签字字。对于于可回收收的无法法使用的的物资实实行以旧旧换新的的办法进进行，否否则不予予领用。领用部门门应对资资物料的的消耗的的合理性性和周转转材料的的安全性性负责，指定周周转材料料的责任任人，对对周转材材料人为为损坏的的，由其其负责赔

26、赔偿；部部门领导导对其负负有领导导责任。对损坏坏的物资资，直接接责任人人与部门门领导赔赔偿比例例为900%：110%。员工调离离工作岗岗位的，应办理理物资交交接手续续，部门门领导指指定物资资接收人人，否则则不得签签字办理理手续；未办理理物资交交接手续续离职的的，领导导部门应应在3个个工作日日书面报报办公室室及财务务部门，否则部部门领导导承担连连带责任任。公司将对对在用物物资和周周转材料料进行登登记造册册管理，落实物物资的存存放地点点、直接接责任人人和部门门；由总总务部和和财务部部负责定定期不定定期的盘盘点，对对损坏和和缺失的的，由责责任人赔赔偿，没没有明确确责任人人的，由由部门领领导负责责。本制度分分别由总总务部和和财务部部根据职职能性质质和权限限进行解解释。财务数据据收集制制度（草草案）为加强财财务数据据收集管管理，提提高数据据收集的的效率和和效果，确保数数据信息息收集的的质量，规范数数据信息息收集行行为，明明确各部部门及相相关人员员的责任任和义务务，制度度本管理理制度。本规定的的数据收