广西创新港湾公司应收帐款管理制度

1、 广西创新新港湾公公司应收收帐款管管理制度度总则本制度内内的应收收帐款是是指公司司在正常常的经营营活动中中，公司司的工程程经过双双方确认认工程量量，且按按照合同同客户方方应该付付款，但但由于种种种原因因没有付付款所形形成的往往来款项项。根据合同同规定，客户应应该预付付工程款款的，且且已实际际付款形形成的预预收工程程款，也也纳入本本制度管管理。应收票据据管理也也适用本本制度应收帐款款管理的的基本目目标是支支持公司司营销活活动，降降低公司司应收帐帐款的投投资损失失和管理理成本，最大限限度提高高公司的的经济效效益应收帐款款管理的的职责公司的应应收帐款款管理分分别由总总经理、财务部部、经营营部、项项目

2、部负负责，各各部门各各司其职职，分别别对应收收帐款管管理活动动中不同同的职能能负责。总经理的的职责总经理对对公司应应收帐款款管理付付全部责责任。总经理负负责审批批客户的的信用等等级和信信用额度度。负责审批批具体客客户的收收帐方针针和策略略。负责确定定在应收收帐款管管理活动动中相关关部门、员工的的责任。财务部的的职责财务部负负责应收收帐款的的核算工工作，应应该在应应收帐款款发生之之日或应应该确认认之日及及时准确确地确认认应收帐帐款。预预收帐款款发生后后，及时时组织收收款并进进行会计计核算。财务部负负责应收收帐款对对帐工作作，应该该根据实实际情况况定期或或不定期期和客户户财务部部核对往往来款项项，

3、并取取得客户户对往来来帐户发发生额、余额的的书面认认可。对帐工作作的频率率要根据据和客户户往来的的频繁程程度确定定，一般般应该不不少于半半年一次次。财务部负负责具体体收款手手续的办办理，在在项目部部、经营营部和客客户达成成付款一一致意见见后，财财务部可可以派人人到客户户方完成成收款工工作。特特殊情况况下，项项目部、经营部部可以代代替财务务部办理理收款手手续，但但必须在在银行汇汇票、银银行承兑兑汇票、转帐支支票、银银行汇款款的方式式下才可可以代替替，且事事后收款款的工作作结果必必须得到到财务部部的认可可。财务部要要定期对对应收帐帐款进行行帐龄分分析，督督促各责责任部门门按时回回收工程程款。财务部

4、负负责编制制应收帐帐款催收收通知书书，交业业务人员员、项目目部进行行帐款催催收。对经过长长期催收收，确实实没有回回收可能能性的应应收帐款款，财务务部负责责组织材材料申报报核销。应收帐款款经批准准核销后后，财务务部应该该设立专专门的登登记簿登登记已核核销的应应收帐款款，并且且要定期期检查，如果日日后能够够回收，应该及及时回收收。财务部负负责公司司应收帐帐款的信信用管理理，负责责公司信信用标准准、信用用条件的的制定，负责审审查客户户的信用用条件、经营部部的信用用调查报报告和给给客户信信用额度度的最终终审定。财务部要要主动和和客户方方财务部部门建立立联系，必要时时协助收收款。经营部的的职责负责和客客

5、户协调调，解决决应收帐帐款回收收过程中中出现的的矛盾，对帐款款的回收收承担最最终责任任。在项目生生产期间间，项目目部是主主要的收收款责任任人，经经营部负负责协助助。项目目结束后后，在没没有工程程质量纠纠纷等条条件下，工程尾尾款的回回收由经经营部负负责。如如果有工工程质量量纠纷等等情况下下，由项项目部负负责解决决纠纷，经营部部协助，纠纷解解决后经经营部负负责收取取甲乙双双方确认认的工程程尾款。经营部在在合同签签订后，应该弄弄清楚客客户工程程款付款款程序、不同部部门在收收款工作作中所承承担的责责任，主主要负责责人，联联系方式式等内容容，以便便公司的的相关部部门对口口开展工工作，保保证工程程款的按按

6、时回收收。经营部负负责按照照规定的的信用调调查标准准，开展展信用调调查，提提交信用用调查报报告，经经审定后后通知客客户。项目部职职责项目部负负责和客客户方协协商确认认工作量量，按时时把经过过甲方、乙方和和监理公公司确认认的工程程量结算算书移交交财务部部，财务务部根据据工程量量结算书书确认工工程收入入和应收收帐款。项目部在在施工期期间每月月负责按按照公司司规定的的进度款款比例按按进度向向甲方催催收进度度款，具具体比例例年初由由公司总总经理确确定。项目结束束后，项项目部负负责和甲甲方确认认全部的的工程量量和全部部的工程程收入，确认完完毕后相相关资料料移交财财务部、经营部部。工程程款催收收的责任任也

7、同时时移交经经营部。项目生产产期间发发生的和和甲方及及其他部部门之间间的纠纷纷，有项项目部负负责处理理，处理理结果要要及时通通报财务务部、经经营部。项目生产产期间发发生的向向甲方索索赔、追追加工程程量（款款）等增增加公司司收入的的事件，项目部部要及时时把相关关的协议议、书面面确认资资料移交交财务部部以便确确认收入入。应收帐款款的核算算项目部申申报工程程量经甲甲方、监监理公司司确认后后，项目目部负责责人要直直接将工工程量结结算书及及时传递递回财务务部进行行帐务处处理。财务部会会计在收收到工程程量结算算书后，要及时时进行帐帐务处理理，不得得拖延到到月底集集中处理理。为了便于于对项目目部的考考核，工

8、工程结算算收入要要按项目目部设置置二级科科目，实实行分项项目部核核算。应收帐款款要按客客户核算算，一个个客户和和公司有有两个或或两个以以上的项项目，为为便于核核对往来来帐，必必要时按按客户、项目分分开核算算应收帐帐款。当收到工工程量结结算书时时，财务务部按以以下分录录进行帐帐务处理理，确认认应收帐帐款： 借：应收帐帐款客客户项项目部 贷贷： 工工程结算算收入项目部部当实际收收到工程程款时，按实际际收到的的款项按按以下分分录处理理帐务 借：银行存存款帐户名名 贷贷：应收收帐款客户项目部部当公司收收到的是是银行承承兑汇票票或商业业承兑汇汇票时，要及时时把款项项从应收收帐款帐帐户中转转到应收收票据帐

9、帐户。预收帐款款是指公公司和客客户签订订的合同同中，要要求客户户在协议议开始履履行前，预付给给公司的的工程款款。当公公司预收收帐款数数额比较较小时，可以直直接在应应收帐款款帐户核核算，收收到款项项时记帐帐户的贷贷方，收收入确认认时记借借方。当发生以以资产抵抵付应收收帐款的的情况时时，要把把款项以以协议规规定的抵抵债额度度从应收收帐款帐帐户中转转出，按按物资评评估的价价值记入入资产帐帐户，发发生的损损失记入入当期费费用。应收帐款款信用管管理公司的应应收帐款款管理实实行以客客户信用用额度为为中心的的管理方方法。客户信用用额度是是指公司司根据应应收帐款款管理政政策的规规定，对对客户最最高赊欠欠的额度

10、度。应收帐款款管理政政策是指指公司对对应收账账款管理理与控制制而确立立的基本本原则与与行为规规范。公司应收收帐款管管理政策策由财务务部负责责，经营营部参与与制定，总经理理审核、执行董董事审批批通过下下发执行行。应收帐款款管理政政策包括括的主要要内容：信用标准准:是客客户获得得公司商商业信用用额度所所具备的的最低条条件，以以预期的的坏帐损损失率表表示。信用条件件：是客客户享受受公司给给予信用用期限时时所要承承担的其其他条件件。应收帐款款收帐政政策：是是指客户户违反信信用条件件，拖欠欠甚至拒拒付账款款时企业业所采取取的收账账策略与与措施。企业在在组织催催收时，也必须须权衡催催账费用用与预期期的催账

11、账收益的的关系问问题经营部负负责对客客户信用用水平的的调查，填写客客户信用用调查表表财务部负负责审核核，提出出客户的的信用评评级，根根据工程程量大小小，确定定客户的的信用额额度，上上报总经经理审批批确定客客户的信信用等级级和信用用额度。经营部部负责通通知客户户的信用用等级和和信用额额度。客户信用用等级和和信用额额度实行行动态管管理，一一般一年年进行一一次，特特殊情况况下根据据实际情情况随时时调整。财务部负负责监控控公司应应收帐款款信用管管理的执执行，项项目部负负责具体体的实施施。项目目部在生生产过程程中，要要严格控控制信用用额度，不得超超额生产产。项目部、经营部部在执行行过程中中要密切切注意客

12、客户的经经营状况况、付款款情况及及其他情情况，多多渠道地地掌握客客户资料料，分析析预测客客户的未未来发展展情况及及存在的的偿债风风险。应收帐款款分类公司应收收帐款实实行分类类管理，分类以以帐龄为为基本标标准，并并结合客客户经营营情况和和还款意意愿。应收帐款款分为正正常应收收帐款、逾期应应收帐款款、呆滞滞应收帐帐款和呆呆帐，具具体标准准如下:正常应收收帐款：帐龄在在信用期期内或超超过信用用期不足足20天天。逾期应收收帐款：帐龄超超过信用用期200天且在在90天天内。呆滞应收收帐款：帐龄超超过信用用期900天且在在3600天内。呆帐：帐帐龄超过过信用期期3600天以上上。发生了以以下情况况，应收收

13、帐款可可以直接接划入呆呆帐。债务人经经法院宣宣告破产产或进入入破产程程序。债务人明明示拒绝绝还款。债务人虽虽然有还还款意愿愿，但其其经营状状况急剧剧恶化，从较长长时期看看没有好好转的可可能。债务人遭遭受了巨巨大的自自然灾害害，短期期内难以以恢复。其他在公公司年度度应收帐帐款管理理政策中中规定的的情况。财务部负负责应收收帐款的的分类，每月在在进行帐帐龄分析析的同时时进行应应收帐款款的分类类。经营部、项目部部负责收收集客户户的经营营信息并并及时通通知财务务部进行行分类调调整。公司要对对逾期类类应收帐帐款和呆呆滞给予予特别关关注，要要采取各各种方式式努力清清收。公司要对对呆帐应应收帐款款指定专专人负

14、责责采取必必要的手手段清收收，年末末要从公公司的整整体绩效效考核利利润指标标中全额额扣除呆呆帐应收收帐款，以后实实际收回回时计入入当年绩绩效考核核利润指指标里。具体扣扣除标准准要由年年度应收收帐款管管理政策策规定。应收帐款款的催收收财务部每每月要对对应收帐帐款进行行帐龄分分析，根根据帐龄龄和应收收帐款的的状态，填写应应收帐款款催款通通知书，总经理理签发后后交经营营部经理理和项目目部经理理负责催催收。财务部每每季度要要组织召召开由总总经理主主持的应应收帐款款评审会会，评价价各客户户应收帐帐款收回回的可能能性，确确定具体体客户的的收帐方方针。基本的营营收帐款款收帐政政策根据据应收帐帐款回收收可能性

15、性确定，可以按按以下标标准把握握：回收可能能性在990以以上，一一般不要要打扰客客户，等等待客户户主动付付款。回收可能能性在77090之间，可以措措辞委婉婉地催收收，尽量量取得客客户方对对催收应应收帐款款的理解解。回收可能能性在55070之间，应频繁繁地信件件催款、电话催催询及人人员上门门催收回收可能能性在550以以下，应应措辞严严厉，必必要时提提请有关关部门仲仲裁或提提请诉讼讼。负责催收收应收帐帐款的员员工要根根据公司司确定的的收帐方方针对不不同的客客户采取取不同的的手段，无论是是否能够够收回款款项，每每次必须须取得对对方承诺诺还款的的书面记记录，交交财务部部存档。负责催收收应收帐帐款的员员

16、工每次次催款要要填写收收款情况况报告表表，应该由项项目部收收回的应应收帐款款而项目目部实际际没有收收回，以以后经营营部收回回，相应应部分的的绩效考考评奖励励由经营营部领取取。催收应收收帐款发发生的费费用要列列入部门门费用管管理，一一般要包包括差旅旅费、必必要的招招待费、人员工工资和诉诉讼费。年初计计划阶段段，经营营部要根根据当年年应收帐帐款催收收计划，制定相相应的费费用计划划，经审审批后执执行。当发生以以资产抵抵付应收收帐款的的情况时时，财务务部要及及时组织织相关人人员对抵抵债物资资进行评评估，如如果有损损失及时时确认。抵债物物资收回回后，如如果公司司生产经经营需要要，则交交相关部部门使用用，

17、否则则，尽快快组织拍拍卖变现现。发生以资资产抵付付应收帐帐款的事事件后，如果造造成了损损失，要要区分经经营部和和项目部部的收款款责任，按各自自应该收收款的额额度分摊摊损失额额，然后后再乘以以赔偿比比例，具具体比例例在公司司的年度度应收帐帐款管理理政策中中规定。应收帐款款的损失失确认符合下列列条件的的应收帐帐款可以以确认损损失：债务人被被依法宣宣告破产产、撤销销，其剩剩余财产产确实不不足 清清偿的应应收帐款款债务人死死亡或依依法被宣宣告死亡亡、失踪踪，其财财产或遗遗产 确确实不足足清偿的的应收帐帐款债务人遭遭受重大大自然灾灾害或意意外事故故，损失失巨大，以 其其财产(包括保保险赔偿偿等)确确实无

18、法法清偿的的应收帐帐款。债务人逾逾期未履履行偿债债义务，经法院院裁决，确实无无法清偿偿的应收收帐款逾期3年年以上仍仍未收回回的应收收帐款公司根据据管理的的需要设设定的应应收帐款款核销条条件应收帐款款的损失失确认由由财务部部负责申申报，经经营部、项目部部负责收收集材料料，经执执行董事事批准后后执行。应收帐款款损失确确认后，财务部部要组织织召开由由总经理理主持的的责任讨讨论会，分析应应收帐款款损失的的原因、相关的的责任人人及给予予的处罚罚。财务部负负责其他他应收帐帐款核销销后的事事务处理理，包括括向税务务局申报报应收帐帐款损失失。财务部向向税务局局申报损损失最迟迟不得超超过第二二年后445日，超过

19、后后税务局局不予核核销，由由于税务务局不核核销给公公司造成成不能抵抵扣所得得税的损损失，财财务部要要按损失失的 赔赔偿，具具体计算算公式如如下：赔偿金额额应收收帐款损损失33赔偿比比率核销后的的应收帐帐款经过过公司员员工努力力又重新新收回或或部分收收回，公公司根据据回收额额的给给予奖励励。本公司坏坏帐损失失采用直直接转销销法，实际发发生坏帐帐时，确确认坏帐帐损失，计入期期间费用用，同时时注销该该笔应收收帐款。应收票据据管理应收票据据包括银银行承兑兑汇票和和商业承承兑汇票票，公司司在收到到票据后后，要交交专人保保管。应收票据据在到期期前或办办理贴现现前，要要和公章章印鉴分分开存放放，严禁禁提前背

20、背书。应收票据据到期后后，财务务部要及及时到银银行办理理委托收收款手续续，如果果因为财财务部延延期办理理导致该该票据项项下款项项无法收收回，财财务部负负责追回回该笔款款项并承承担由此此引起的的利息损损失、追追款费用用。公司资金金不足时时，经总总经理批批准，财财务部可可以持承承兑汇票票到银行行办理贴贴现。应收票据据无法收收到现金金时要及及时从应应收票据据帐户转转到应收收帐款帐帐户。公司在收收到承兑兑汇票时时，要根根据承兑兑汇票到到期日计计算贴现现费用，业绩考考评计算算回款时时要扣除除贴现费费用。附表1业务员客客户情况况调查表表客 户 名 称称编号地址公 司司邮编电 话项目部邮编电 话主要联系系人

21、公司法人人代表联系方式式总经理联系方式式公司主要要联系人人联系方式式项目经理理联系方式式其他重要要关系人人联系方式式营业执照照号码注册资金金项目状态得分权重加权得分分公司表面面现象客户经营营规范性性：较好一般般较差2%业务人员员素质：较好一般般较差1%业务员士士气较好一般般较差1%客户面临临的经营营环境较好一般般较差2%公司内部部管理客户内部部管理制制度：较好一般般较差2%人员变动动情况：较好一般般较差1%客户工作作的计划划性：较好一般般较差2%客户财务务管理和和信用管管理：较好一般般较差4设备与市市场客户设备备先进性性：较强 一般较较差2客户的市市场前景景：扩大保持持现状下下降1客户业务务发

22、展趋趋势扩大保持持现状下下降1客户经营营活动市市场范围围：全球全国国地区2市场竞争争力客户在其其行业内内规模：平均以上上平均平均均以下3客户竞争争对手情情况：少有对手手有个别别强有力力对手众众多对手手1客户市场场地位：市场领导导者市场场跟随者者市场挑挑战者2客户在其其行业内内的名气气：较高一般般较小1%经营管理理决策者的的实践经经验较强一般般较差1%决策者投投资方式式平稳保守守激进2%客户投资资项目长期短期期即期3%客户领导导风格民主专制制自由放放任4%发展前景景客户业务务发展前前景：发展保持持衰退1%国家宏观观政策的的支持大力支持持不明确确限制2%客户与我我方发展展前景：发展保持持衰退4%此

23、交易产产生的利利润：超过平均均利润 平平均利润润 低于平平均利润润10%公司满足足客户工工期的要要求能满足有有一定困困难很困困难5%公司满足足客户质质量的要要求能满足有有一定困困难很困困难5本交易对对本企业业的影响响：重要一般般无足轻轻重8本交易对对本企业业市场战战略的影影响：重要 一一般 无无足轻重重6客户提供供的债权权保障：现金或担担保抵押押货到付付款赊销销5该客户能能否被其其他客户户替代：不可替代代一般全可可以被替替代6客户对商商业债务务的付款款情况：按时有时时拖欠经经常性拖拖欠5客户对银银行贷款款偿还情情况：按时全部部偿还部部分按时时偿还 基本本无法按按时偿还还5合计得分分填表说明明：

24、表内内打分项项分四种种情况，第一种种情况分分值在110080之之间，990为中中值 第二二种情况况分值在在6080之之间，770为中中值 第三三种情况况分值在在4060之之间，550为中中值 第四四种情款款为不知知道，直直接打分分为600 公公司内部部了解客客户的其其他人（执行董董事、总总经理、经营部部经理等等）如也也可以利利用此表表打分，每人打打分后，可以计计算算术术平均数数或加权权平均数数（权重重将来根根据具体体情况定定）。附表2客户供应应商咨询询评价函函尊敬的xxx公司司xx先先生：我公司与与我们的的客户xxx公司司有业务务往来，该企业业为证明明其良好好的信用用状况，推荐我我们向贵贵公司

25、和和您咨询询，如果果您能够够提供我我们需要要的更多多信息，我们将将不胜感感谢。 贵贵公司和和您提供供的信息息将被严严格审查查和保密密。如果果贵公司司也有类类似的要要求，我我们将十十分乐意意提供。 请回答答以下问问题：1、客户户名称、地址是是否准确确准确 不准确确2、贵公公司和该该公司业业务时间间多长半年内 一年内内 两年年内 两年以以上3、贵公公司目前前给该公公司的信信用额度度是多少少一万元以以下 5万万元以下下 110万元元以下 100万元以以上4、贵公公司给予予的信用用期限是是多长30天内内 600天内 990天内内 990天以以上5、该企企业的付付款是否否及时绝对及时时 很少少拖欠 拖欠

26、欠 经常常拖欠6、除了了业务往往来关系系，贵公公司是否否有其他他人员、财务、管理等等方面的的关系没有关系系 有关关系7、在过过去9个个月内，贵公司司是否曾曾经停止止向该企企业发货货或采取取措施追追收逾期期帐款是 否否以上调查查得到被被调查企企业的认认可，请请于 年 月月 日反馈馈给我公公司，对对此我公公司再次次表示对对贵公司司和您个个人表示示感谢。 广西西创新港港湾公司司 年 月 日使用说明明：第一题 准准确 1000分 不准确确 0分 权权重 100第二题 办办年内 25分分 一一年内 500分 两年内内 775分 两两年以上上 1100分分 权重 110%第三题 一一万元以以下 225分

27、5万元元以下 50分分 110万元元以下 755分 100万元以以上 1000分 权权重 220第四题 330天以以内 25分分 600天以内内 50分分 90天天以内 755分 90天天以上 1000分 权重重 220第五题 绝绝对及时时 1100分分 很少少拖欠 755分 拖欠 500分 经常常拖欠 255分 权重 200第六题 没没有关系系 1000分 有关关系 0分 权权重 110第七题 是是 0分 否 1100分分 权重重 100根据每一一个调查查对象计计算客户户的调查查结果加加权得分分，然后后把不同同调查对对象所计计算的得得分求算算术平均均数，所所得到的的分值参参与信用用等级评评定

28、。附件3公司内部部客户交交易记录录表 截至： 年 月 日帐号名称称日期债务总额额应收帐款款帐龄分分布评价得分分信用期内内1-30031-66061-99090+XX公司司ABCDEFGJ01年55月1649916499000001年66月34599181001649900001年77月526441805518100164990001年88月516001545518055181000001年99月526771917715455180550001年110月41966181661917746300最后得分分使用说明明：债务务总额是是客户在在该月底底累计欠欠款总额额， 应收帐帐款帐龄龄是分布布是累计计

29、欠款总总额的帐帐龄分布布 每个客客户选最最近的66个月的的交易记记录，计计算每个个月的得得分 最后得得分是六六个月得得分的算算术平均均数 评分标标准：基基准分1100应收帐款款全部在在信用期期内不扣扣分分逾期天数数在130内内，扣除除20D/BB逾期天数数在311600内，扣扣除200D/BB+400E/BB逾期天数数在611900内，扣扣除200D/BB+400E/BB+600F/BB逾期天数数在900天以上上，扣除除20D/BB+400E/BB+600F/BB+800G/BB附表4客户财务务报表评评价得分分表指标上两年上一年当年指标值得分权重加权得分分流动比率率（流动动资产/流动负负债）1

30、0速动比率率（流动动资产-存货）/流动负负债0.6653025资产负债债率（总总负债/总资产产）15主营业务务利润率率（主营营业务利利润/主主营业务务收入）10总资产利利润率（净利润润/总资资产）10经营现金金流动负负债比率率（经营营现金净净流量/流动负负债）30%使用说明明：计算算客户三三年的指指标值，然后计计算三年年指标值值的加权权平均值值，填入入指标值值一栏， 权权重分布布 上上两年 255 上上一年 255 当当年 500 流动比比率得分分计算 100（指标标值-不允许许值）/（满意意值-不允许许值） 速动比比率得分分计算 100（指标标值-不允许许值）/（满意意值-不允许许值） 资产

31、负负债率得得分计算算 100（指标标值-不允许许值）/（满意意值-不允许许值） 主营业业务利润润率得分分计算 100（指标标值-不允许许值）/（满意意值-不允许许值） 总资产产利润率率得分计计算 1100（指标标值-不允许许值）/（满意意值-不允许许值） 经营现现金流动动负债比比率得分分计算 100（指标标值-不允许许值）/（满意意值-不允许许值） 不允许许值和满满意值根根据公司司面临的的具体经经营环境境情况预预先设定定 最高分分为1000分，超过1100分分的按1100分分计算。附表5信用等级级评定表表业务员调调查得分分外部咨询询得分内部交易易记录得得分财务报表表分析得得分信用等级级预计工程

32、程总额信用额度度权重分值权重分值权重分值权重分值30%10%2040%得分得分得分得分总得分使用说明明：公司司信用等等级分类类 ：AA BB CC D 信用等等级A 得得分 90分分以上 信用等等级B 得得分 70分分900分 信用等等级C 得得分 60分分700分 信用等等级D 得得分 60分分以下 新客户户没有内内部交易易记录，分值取取外部咨咨询得分分 没有财财务报表表的取660分信用额度度计算表表信用等级级范围ABCD500万万元以下下50010000万元元10000万元以以上使用说明明：根据据信用等等级和工工程量总总额结合合公司内内部的资资金供求求状况决决定给予予客户的的信用额额度附表

33、6客户信用用限度核核定审批批表客户编号号客户名称称地 址负 责 人原信用额额度新申请信信用额度度信用额度度审核或或审批意意见签 章 及 日日 期业务员经营部经经理财务部经经理总经理生效日期期使用说明明：此表表为内部部审批使使用，在在完成了了客户信信用等级级评定和和信用额额度计算算后，经经过会议议讨论，决定授授予客户户信用额额度，会会后，业业务员要要填写此此表，相相关人签签字同意意后，才才可以正正式给予予客户信信用额度度。为日后分分清责任任，此表表一式两两份，财财务部、经营部部各一份份存档。附表77信用审核核书（核核准）尊敬的XXX公司司XX小姐姐/先生生：我们很荣荣幸地通通知您，贵公司司X年X

34、X月X日日的信用用申请，我们已已经审核核。我们们批准给给予贵公公司的信信用总额额度为XXXX元元人民币币（以前前给予的的信用额额度自动动取消），可循循环使用用，信用用期限为为工程量量确认后后的天。如有任何何问题，欢迎随随时打电电话与我我公司财财务部联联系，电话：XXXXXXXXXX，传真：XXXXXXXXXXEmaiil：XXXXXXXXXXXXXXX.comm真诚希望望与贵公公司保持持长期的的合作关关系。XXX 财务务总监 XXX公司司财务部部信用审核核书（未未核准）尊敬的XXX公司司XX小姐姐/先生生：贵公司XX年X月月X日的的信用申申请，我我们已经经审核。但是，我们非非常遗憾憾和抱歉歉，

35、我们们暂时无无法给予予贵公司司新的信信用额度度。我们们建议我我们的业业务部门门与贵公公司从事事现款业业务，待待几笔业业务后再再重新审审核贵公公司申请请的额度度。如有任何何问题，欢迎随随时打电电话与我我公司财财务部联联系，电话：XXXXXXXXXX，传真：XXXXXXXXXXEmaiil：XXXXXXXXXXXXXXX.comm真诚希望望与贵公公司保持持长期的的合作关关系。XXX 财务务总监 XXX公司司财务部部附表8收款情况况报告表表顾客名称称信用等级级每月业务务往来金金额每年业务务往来金金额收款情况况收款不顺顺利的原原因收款金额额预定收款款金额 元实际收款款金额 元差 额额 元对方资金金周转不不灵对方恶意意拖欠对方未收收到帐单单对方未收收到对方方项目部部工程量量结算书书对方的甲甲方拖欠欠资金我方和对对方人员员关系协协调不好好其他延迟付款款日数约定付款款日期实际收款款日期