支票管理规定（通用19篇）

1、 支票管理规定（通用19篇）支票管理规定（通用19篇）支票管理规定 篇1 第十九条 支票和银行预留印鉴保管人因岗位变动或因故离职时，必需移交出本人保管的支票和银行预留印鉴，并办理正式交接手续后方可办理调岗或离职。 保管人在办理移交手续前应编制移交清册，移交清册包括支票、印鉴等内容。在办理移交时，保管人要按移交清册逐项移交;接收人要按移交清册逐项核对点收。同时，接收人应依据公司印章管理制度重新办理印章领用手续，区县支公司还应向分公司财务会计部更新保管人的报备状况。 交接应有监交人参加，监交人的指定应符合会计基础工作规范的规定。原则上监交人应由省公司资金管理部经理、地市分公司财务会计部经理或区县支

2、公司经理担当。 移交清册应当一式三份，交接双方各执一份，存档一份。 其次十条 财务专用章如因公司规定、机构变动等缘由停止使用时，各级公司或财务部门负责人应准时停止原印章的使用及授权，并将原印章根据申领登记数量交回上级办公室封存或归档，不得私存或私自销毁。 其次十一条 公司或财务部门负责人更换、离任时，各级财务部门须准时会同办公室(综合管理部)根据相关规定完成原财务人名章的上缴、换发等手续，并准时办理银行预留印鉴的变更。 其次十二条 银行预留印鉴因丢失、磨损严峻、因故停止使用 等需重新制发，各级财务部门应根据印章制度规定提交申请，并办理原印章交回手续，经审批后重新制发。 第五章 支票作废、遗失管

3、理 其次十三条 签发出的支票因某种缘由作废，须依据收回的作废支票重新开具正确支票，用正确的支票存根从会计核算人员换回作废的支票存根。 其次十四条 对于作废支票，须由支票签发人员加盖作废戳记或手写作废字样。支票保管人应完整保管作废支票(支票存根不得与支票分开保管)，不得对作废支票进行遗弃或撕毁等不当处理。 其次十五条 支票作废时须准时进行核销。省公司复核会计岗人员或资金结算管理岗人员、地市分公司资金管理岗人员和区县支公司柜面主管人员应在支票作废时核对作废支票和支票使用状况登记表全都后以在支票使用状况登记表中进行签名确认。 其次十六条 开户银行规定收回作废支票的，支票保管人应将已核销的作废支票交回

4、开户银行。交回银行前应编制作废支票清单或填制银行要求的相关表格，经省公司复核会计岗人员或资金结算管理岗人员、地市分公司资金管理岗人员或区县支公司柜面主管人员核对后方可交回银行。 开户银行未要求收回作废支票的，支票保管人应将已核销的作废 支票按季度分账户装订并编制作废支票清单，与其他会计档案一起妥当保管，保管期限为20 xx年。 其次十七条 对于支票遗失，各级分支公司须依据当地银行规定准时通知开户银行挂失止付，向人民法院申请公示催告，并登报说明。 其次十八条 支票作废、支票遗失须在支票使用状况登记表中进行登记。支票作废须登记签发人、复核人并于备注栏写明作废缘由等;支票遗失须登记签发人并于备注栏写

5、明遗失缘由以及保管后续处理的手续。 其次十九条 各级分支公司因撤销、合并或其他缘由需结清账户时，须将剩余未用的空白支票经相关人员复核后全部交回开户银行，由开户银行切角作废。如开户银行不接受由公司自行处理的，由复核人员与出纳岗人员共同清点后切角作废，后续视同一般作废支票处理。 在省公司本部应由复核会计岗人员或资金结算管理岗人员复核;在地市分公司应由资金管理岗人员进行复核;在区县支公司应由柜面主管人员进行复核。 第六章 支票盘点及检查 第三十条 各级分支公司须按月对支票的购领、使用、作废、遗失、库存状况进行盘点。盘点人员原则上不能少于三人，盘点后必需 要填制支票盘点表。 在省公司由资金管理部经理、

6、资金结算管理岗或复核会计岗人员、出纳岗人员进行盘点，在地市分公司由财务会计部经理或主管、资金管理岗人员和出纳岗人员进行盘点，在区县支公司由柜面主管人员和出纳岗人员进行盘点。 第三十一条 盘点人员应依据上月盘点结果、购领登记、支票使用状况登记表和作废支票清单填制支票盘点表，将盘点结果与库存数量进行核对。对于核对不全都的状况，出纳岗人员必需在支票盘点表进行差异说明。 第三十二条 各级分支公司应加强与开户银行支票购领和使用状况的核实，定期从开户银行取得账户支票的购领和使用状况记录与支票使用状况登记表进行核对，确保两者全都。 年度终了，地市分公司应派资金管理岗人员到开户银行实地核实支票购领及使用等状况。 第三十三条 地市分公司须每季度至少组织一次以上全辖分支公司支票、印鉴管理检查，填写银行预留印鉴检查表等相关表格，并上报检查结果。对于检查中发觉的问题须进行相应的整改。对于重大违规须准时报告公司领导和省公司财务管理中心进行调查处理。 第七章 资金核对 第三十四条 各级分支公司须依据现有银行账户对应设