收银作业流程与管理(全)

1、收银作业业流程与与管理超市的经经营方式式是自助助式经营营，顾客客接触到到最多的的服务人人员和作作业往往往是收银银员和收收银作业业。因此此收银员员和收银银作业在在很大程程度上是是超市卖卖场的“窗口”，是顾顾客了解解超市服服务的主主要途径径之一。收银员员的一举举一动都都代表了了超市的的经营形形象，收收银员必必须熟练练掌握收收银作业业流程，以规范范的作业业，良好好的礼仪仪赢得顾顾客的再再次光临临。在许多超超市卖场场中，收收银作业业不只是是单纯为为顾客提提供结账账服务；收银员员收取了了顾客的的货款之之后，也也并不代代表整个个超市的的销售行行为就此此结束。因为在在整个收收银作业业的流程程中，还还包括了了

2、对顾客客的商品品包扎作作业、礼礼仪态度度、信息息的提供供、现金金作业的的管理等等各项前前置和后后续的作作业。一个设计计良好的的管理到到位的收收银作业业，不仅仅要有助助于收银银迅速而而又正确确地进行行，能及及时处理理收银中中常见的的问题，更重要要的是必必须对收收银进行行稽核，避免徇徇私舞弊弊，私自自截留钱钱款等。收银营运运操作大钞预收收大钞预收收的概念念当收银员员银箱中中的现金金过多时时，要在在班结前前提前收收取大面面额现金金，称大大钞预收收。大钞预收收的目的的大钞预收收减少收收银机中中现金的的数量，及时将将现金返返回财务务室进行行处理；防止偷偷窃、抢抢劫，保保证资金金安全；空出银银箱便于于收银

3、员员操作等等。 （三）大大钞预收收的程序序领取现金金收银箱箱 开收银银机银箱箱 收取取大钞现现金 入箱封封好关闭收银银机银箱箱 入保险险箱 做收取取记录 收取下下一收银银机回交财务务室（四）大大钞预收收的原则则授权原则则：大钞钞预收只只能由公公司的保保卫人员员和收银银管理层层或其他他授权人人员进行行。安全原则则：收取取和押送送的过程程中保证证资金的的安全、银箱的的安全。监督原则则：保卫卫人员、收银管管理人员员以及收收银员三三方均在在场时，打开银银箱，收收取大钞钞现金。对应原则则：收取取的大钞钞必须用用专用现现金袋装装并放入入保险箱箱，且现现金袋号号码与收收银机号号码一致致。时间原则则：大钞钞收

4、取后后，第一一时间押押送现金金室交接接，中途途不作任任何停留留。不交接原原则：大大钞收取取时，收收银员与与大钞收收取人员员不作任任何现金金数额的的确认与与交谈。 （五五）大钞钞预收营营运表大钞预收收营运表表预收时间间预收面额额预收人员员监督人员员收银机号号设零与营营业间兑兑零设零/兑兑零的概概念设零：收收银机上上岗前（包括每每日开店店前和营营业间重重新上岗岗前），必须设设置收银银机起始始零用金金，将之之放在收收银机的的现金抽抽屉内，每台收收银机起起始零用用金相同同。兑零：营营业时间间为收银银机提供供的兑换换零钱。 （二）设设零/兑兑零的目目的设零：所所有收银银机在进进行收银银程序时时，可找找零

5、。兑零：保保证每一一台收银银机在营营业期间间任何时时候都有有足够的的零钱找找零。 （三）设设零/兑兑零的程程序设零程序序开店前/上岗前前 到到会计处处登记 到出出纳处领领取零钞钞放入收收银箱 打打开银箱箱 放入起始始零用金金 关闭银银箱 结结束兑零程序序收银员兑兑零请求求 兑零金金额/币币种 打开开银箱 如如等候收收银员较较多可委委托管理理人员代代办财务室 现场场交换现现金 双方方核实确确认 关关闭银箱箱 结结束（四）设设零/兑兑零的原原则设零原则则相同原则则：所有有收银机机任何时时间设置置的起始始零用金金相同。起始原则则：收银银机在重重新上岗岗前必须须重新设设置起始始零用金金。不交接原原则：

6、设设置零用用金者与与收银员员均不得得清点银银箱内起起始零用用金。授权原则则：起始始零用金金只能收收超市收收银管理理层设置置并接受受保卫人人员的监监督。兑零原则则充足原则则：必须须有足够够的零用用现金以以随时满满足收银银机的兑兑零需求求。时间原则则：兑零零可随时时进行，没有时时间限制制，在接接到收银银员兑零零请求时时应立即即进行。地点原则则：兑零零必须在在需要兑兑零的收收银机岗岗位旁进进行，不不得远离离岗位。现场核实实结算原原则：管管理层与与收银员员现场确确认现金金数量、币种是是否正确确以及钱钱币的真真伪，不不得赊账账或过后后算帐。授权原则则：兑零零只能由由走超市市授权的的收银管管理层进进行，收

7、收银员之之间禁止止进行兑兑零或帮帮助兑零零。（五）设设零/兑兑零营运运表设零营运运表设零营运运表设零时间间设零地点点设零人员员零用基金金可否清清点？兑零营运运表兑零营运运表设零时间间设零地点点设零人员员兑零的现现场核实实结算？收银员可可否相互互兑零？例外处理理条码例外外的处理理条码例外外的处理理原则：迅速将将影响收收银的问问题条码码解决，满足顾顾客购买买需求。条码例外外的处理理程序：扫描 问问题条码码 通知知当班部部长 解决条条码问题题 收收银感谢顾客客 记录例例外 反反馈楼面面管理层层常见的条条码例外外的处理理无条码楼面人员员应检查查确定无无条形码码商品的的正确条条码，第第一时间间通知收收银

8、主管管进行此此次交易易；楼面面检查余余货商品品，将无无条码的的商品补补贴正确确的条形形码。双重条码码楼面人员员必须决决定使用用哪一个个条形码码，第一一时间通通知收银银主管进进行此次次交易；楼面对对余货进进行处理理，使另另一错误误的商品品条形码码完全失失效。错误条码码扫描后系系统的商商品品名名与实物物不符，楼面人人员必须须找出正正确的商商品条形形码，第第一时间间通知收收银主管管进行此此次交易易；楼面面检查余余货及其其他商品品的条形形码是否否正确。无效条码码条形码未未在系统统的信息息库中，楼面如如确认属属于新条条码代替替旧条码码，第一一时间通通知收银银主管用用新条码码进行此此次交易易；楼面面如无法

9、法确定条条码；收收银主管管则用价价格方式式进行此此次交易易；楼面面则将余余货退货货给供应应商或请请求采购购部处理理。价格差异异的处理理价格差异异的处理理原则：以标价价中的低低价进行行售卖，使顾客客满意。价格差异异的处理理程序：发现价格格差异 通知知当班部部长 通知知楼面核核实问题题 确定定交易价价格收银 感感谢顾客客 记记录例外外 反反馈楼面面管理层层常见的价价格差异异商品货架架标注价价格与系系统价格格不一致致以低价进进行交易易。楼面面则必须须及时更更正货架架标注价价格，使使其与系系统价格格保持一一致。商品价格格条码的的价格与与系统价价格不一一致以低价进进行交易易。楼面面则必须须及时更更正价格

10、格条码的的价格，使其与与系统价价格保持持一致。商品陈列列位置错错误对顾客进进行解释释，尽量量争取用用系统价价格进行行交易，如顾客客不同意意，则以以低价进进行交易易。楼面面检查将将商品归归正确的的陈列位位置。备注：如如发现系系统的价价格不正正确，楼楼面经理理授权作作系统价价格更正正，并通通知采购购部立即即更正系系统价格格。附：卖卖场价格格差异登登记表卖场价格格差异登登记表年 月月 日日 货号品名电脑价格格卖场价格格收银员备注当班部长长： 楼面经经理：填写说明明：按年、月月、日各各两位填填写商品货号号或形码码按电脑确确认的名名称填写写电脑售价价卖场标识识售价发现问题题的收银银员签名名原因说明明当班

11、部长长签字经理答案案四、员工工购物处处理原则各级别的的员工，包括钟钟点工、全职工工，有权权与顾客客一样以以相同价价格购买买各种商商品，必必须在收收银机用用现金或或信用卡卡付款。员工只能能在商店店的营业业时间内内购物。员工只能能在当天天的非上上班时间间或休假假时购物物。公司不允允许员工工穿工服服、戴工工牌在本本商场购购物。公司不允允许员工工将在本本商场或或其他地地方购买买的商品品，保存存在商场场的工作作区域。（二） 员工工购物规规则员工无论论何时购购物，都都必须在在公司指指定的收收银机处处付款。所有员工工购物时时，如需需出具税税务发票票或收据据，必须须经过收收银主管管同意。所有员工工购物时时，须

12、收收银主管管在其当当次收银银小票上上签字后后，方能能出门。任凭员工工购物时时不遵守守上述规规则，均均被认为为违反公公司规定定。现金室操操作现金室功功能现金室的的功能是是准确时时处理、结算每每日商场场营业款款，计算算处理收收款差异异，为收收银准备备一定的的零用金金，并每每日向管管理层提提供相应应的报表表、报告告。现金室总总则授权原则则：进入入现金室室的员工工必须经经过授权权或临时时授权，无授权权人员不不能进入入现金室室。保密原则则：现金金室人员员执行保保密原则则，包括括保险柜柜密码、电脑操操作密码码，均不不能泄露露给其他他人员或或现金室室其他同同事。安全原则则：现金金室的环环境要安安全可靠靠，包

13、括括门禁制制度、防防盗制度度、资金金存放、安全存存款、资资金安全全进出等等。监督原则则：任何何时候，现金处处理不得得单独一一人操作作，必须须两人以以上进行行；任何何时候，现金室室不得一一人留守守，全体体班次人人员必须须同进同同出。准确原则则：现金金室所有有工作的的最重要要最基本本的原则则是“准确原原则”，实行行“银行化化”作业，具有1100%的准确确度，收收银员、楼面收收银管理理层不与与现金室室做任何何现金清清点结算算工作。即时原则则：当日日的现金金必须当当日处理理完毕，现金不不过夜；当日工工作当日日完成，任何工工作结束束时，应应将所有有现金归归入保险险柜中，台面不不得有任任何现金金。现金室工

14、工作流程程现金处理理的工作作程序现金处理理原则：现金必须须同时有有两人以以上进行行处理。现金必须须即时处处理，不不能积压压。现金处理理过程保保证条理理清晰，各种不不同的现现金不混混淆。现金处理理过程中中的登记记清楚，便于对对账查找找。现金处理理的程序序：回收现金金 确确认种类类 清点/登记现现金 归归类存放放 核查查处理结结果（二）现现金室人人员的工工作程序序现金室全全天的工工作程序序时间工作流程程工作内容容营业前早班人员员到岗打开门禁禁，查看看交接班班记录。打开保险险柜发放收银银机零用用金箱子子、兑零零零用金金，由收收银主管管签字。发放发票票，由部部长签字字。办理收银银台专用用用具的的领出工

15、工作，收收银主管管签字。收银机授授权钥匙匙的借出出，收银银主管签签字。营业间处理收银银差异POP机机系统打打印收收银机班班结报表表。将前一日日晚班打打印的实实际收款款报表进进行比较较，找出出所有的的收银差差异。针对收银银差异，确定产产生收银银差异的的收银员员，对超超出公司司规定数数额的，发单进进行处理理。将处理结结果在收收银差异异报表中中进行记记录、上上报。填写报表表根据实际际收款，填写每日收收银汇总总表。将报表上上交有关关管理层层。大钞预收收及处理理预收款款按规定的的时间进进行营业业期间的的大钞预预收。将收取款款押回现现金室。迅速处理理预收款款，将每每一袋预预收款打打开，一一人清点点现金、验

16、钞、填单、签字，另一人人复点现现金、验验钞、签签字。将所有现现金按币币值分类类放好。将数据输输入电脑脑进行储储存与处处理。银行取款款将已经清清点并准准备好的的存款现现金交银银行人员员。由银行清清点、查查验假钞钞，开立立单据，一式三三联签字字盖章（银行收收款过程程中任何何人不准准进出现现金室）。做现金日日志账。与银行兑兑换零钞钞根据各种种币值的的需要量量，与银银行每日日兑换相相应的零零钞。准备第二二日收银银机零用用金、兑兑零零用用金的零零钞按收银机机零用金金的规定定，进行行备零。用指定的的收银机机零用金金袋自装装，一份份零用金金一个袋袋。备用金一一人清点点现金、讨袋、填单、签字，另一人人复点现现

17、金、装装袋、签签字。将备用金金放入保保险柜中中单独存存放。营业间兑兑零根据兑零零需要，随时为为收银主主管兑换换零钱。兑零时双双方当场场予以清清点交接接，现金金室要查查验假钞钞。工作餐就餐全体人员员同时离离岗就餐餐。将现金处处理好并并锁好门门禁。交接班晚班人员员到岗。进行交接接班工作作，核对对基金是是否正确确。营业间处理收银银员班结结收银主管管将收银银员的班班结钱箱箱交到财财务室。将班结箱箱逐一打打开，一一人清点点现金、验钞、填单、答案，另一人人复点现现金、验验钞、签签字。将所有现现金按币币值分类类放好。将数据输输入电脑脑进行储储存与处处理。时间工作流程程工作内容容大钞预收收及处理理预收款款程序

18、同上上。营业兑零零程序同上上。工作餐就餐程序同上上。营业结束束后结束当天天的现金金处理工工作收银主管管将最后后一班的的收银员员班结款款押送现现金室。处理收银银员班结结钱箱。将所有现现金按币币值分类类放好。将所有现现金、有有价证券券放入保保险柜中中，现金金室不能能有任何何处于“开放式式”存放的的现金。报表汇总总工作确保全天天所有收收银机、所有上上岗收银银员的各各项收款款全部录录入电脑脑。打印出电电脑汇总总的报表表，签字字确认。结束当天天工作收银主管管将所有有收银机机专用器器具归还还现金室室。收银主管管将收银银机钥匙匙归还现现金室。写交接班班日志。锁好保险险柜，检检查电子子防盗系系统是否否正常，关

19、掉电电源，设设置门禁禁及报警警系统，下班。现金处理理（一）收收银机零零用金处处理收银机零零用金的的流转程程序发放收银银机零用用金 设设置收银银机零用用金 收银班班结现 提提取零用用金金额额按要求兑兑换零钱钱 装入零零用金专专用袋收银机零零用金的的准备收银机零零用金币币值组合合120元纸币210元纸币35元纸币42元纸币51元纸币60.5元元纸币70.2元元纸币80.1元元纸币收银机零零用金金金额规定定平日零用用金控管管方案币值数量金额/元元2010200101515052010025010011001000.550250.2100200.110010合计750现金室人人员负责责零用金金安全及及

20、控管零零用金的的正确。现金室人人员负责责准备、盘点每每日零用用金。任何人不不得挪用用零用金金。附：零零用金核核查单零用金核核查单收银号码码币值组合合金额初备人签签字复核人签签字1号2号3号4号5号6号7号8号9号10号11号12号13号14号填写说明明：收银机零零用金箱箱中的各各种币值值组合是是否符合合控管方方案收银机零零用金箱箱中的金金额是否否符合控控管方案案零用金准准备人签签字零用金复复核人签签字（二）兑兑零零用用金的处处理兑零零用用金的流流转程序序发放兑零零零用金金 兑零零零用金金使用 中途清清点零用用金 营营业结束束回收现现金室大额兑换换零钞 保保险柜兑零零用用金的准准备现金室人人员负

21、责责零用金金安全及及控管零零用金铁铁正确。现金室人人员负责责准备、盘点每每日零用用金。任何人不不得挪用用零用金金。（三）大大额预收收款的处处理大额预收收款的处处理程序序预收款回回收 确定回回收箱数数量 登记机机号/时时间 现金处处理 现金金复核现金归类类存放大额预收收款的处处理预收款必必须清楚楚登记时时间/机机号。预收款必必须及时时处理，不能滞滞留。附：预预收款明明细表预收款明明细表月 日日 时时间机号50元数数量金额100元元数量金额合计金额额初点人复核人1号2号3号4号5号6号7号8号9号10号11号12号13号14号填写说明明：50元人人民币数数量50元人人民币金金额100元元人民币币数

22、量100元元人民币币金额本次预收收款总金金额初点人签签字复核人签签字（四）销销售款的的处理班结现金金的处理理程序班结现金金 登登记机号号/时间间 现现金处理理 现现金复核核 现金归归类存放放打开班结结箱，将将现金及及银行卡卡单等有有价证券券分开。分别处理理现金和和有价证证券，并并进行登登记。复核所有有处理工工作是否否正确。附：班班结袋明明细表班结明细细表时间 年年 月 日 分店收银机号号时间支票银行卡单单其他有价价证券编号项目面值数量金额1现金100.00张50.000张20.000张10.000张5.000张2.000张1.000张（枚）0.500张（枚）0.200张（枚）0.100张（枚）

23、金额合计计元初点人复核人2非现金（1）银银行卡单单张（2）信信用卡张（3）支支票张（4）其其他证券券张（5）其其它张张张张张张非现金合合计元登记人3总计4复核金额额填写说明明：按年、月月、日各各两位填填写门店名称称收银机台台号班结交箱箱时间本次班结结箱中有有无支票票本次班结结箱中有有无银行行卡单本次班结结箱中有有无其他他有价证证券各种面值值人民币币的张数数各种面值值人民币币的合计计金额现金合计计金额非现金明明细非现金合合计金额额非现金明明细登记记人现金与非现金金的总款款额复核金额额银行卡单单/支票票的处理理程序：银行卡卡单与支支票每日日登记，交财务务部处理理。银行存款款的办理理：将银银行存款款

24、、现金金分别存存放，做做好存款款单，在在规定的的时间段段办理银银行存款款后续，并做现现金账。五、收银银差异（一）收收银差异异的定义义是指收银银员所收收的现金金金额与与电脑系系统中记记录的金金额总数数之间的的差异。收银差差异有正正差异和和负差异异两种，当现金金金额大大于电脑脑系统的的金额时时，为正正差异，当现金金金额小小于电脑脑系统的的金额时时，为负负差异。无论是是正差异异还是负负差异，都算是是工作失失误。因因为收银银工作基基本的要要求是准准确。（二）产产生的原原因收银差异异产生的的原因有有多种，如下是是一些可可能的原原因：收银员收收款错误误和找零零错误等等。收银员没没有零钱钱找给顾顾客或顾顾客

25、不要要的小面面额零钞钞等。收银员误误收假钞钞等。收银员不不诚实，盗窃公公司的收收银货款款等。收银员将将收银机机的输入入键按错错，如将将现金键键误按成成卡键等等。收银员在在兑零的的过程中中出现错错误等。（三）处处理的原原则和方方法收银差异异：超市市规定每每班次收收银员的的差异标标准为 +22元收银差异异必须在在24小小时内进进行处理理，由财财务室发发现收银银差异。超出一定定金额的的收银差差异，必必须在发发现的第第一时间间报告安安全部和和收银经经理。收银差异异的原因因由财务务室进行行查找，不能有有合理解解释的，收银员员本人必必须有书书面的解解释。所有收银银员的收收银差异异必须进进行登记记，计算算差

26、异率率和差异异总额。对于超出出规定的的收银差差异的收收银员警警告处理理。且处处以所出出现差异异的金额额同等数数量的罚罚款。如出现假假钞由该该收银员员负责赔赔偿。（四）减减少差异异的措施施加强收银银员的培培训，减减少假钞钞带来的的损失。加强收银银员的教教育和品品德培养养，杜绝绝因不诚诚实而引引起的现现金盗窃窃。加强收银银过程的的标准化化服务，包括唱唱收唱付付，减少少因收款款、找零零错误而而带来的的损失。加强收银银区域安安全防范范管理，对收银银员的工工作进行行有效的的监督。加强营业业高峰和和节假日日的大钞钞预提工工作，减减少收银银机的现现金累计计，减少少现金被被盗的机机会。六、现金金室管理理制度（

27、一）保保险柜管管理制度度现金室主主管每日日上下班班，第一一任务就就是检查查保险柜柜有无上上锁及异异常情况况发生。有价证券券、支票票与现金金及备用用零用金金必须存存放在不不同保险险柜或在在保险柜柜中分开开存放。保险柜的的钥匙只只有一套套在现金金室投入入使用。知道保险险柜密码码的人都都必须登登记，任任何一人人辞职时时都必须须及时更更换密码码。所有保险险柜钥匙匙不得带带出现金金室。钥匙必须须进行交交接，包包括早晚晚班交接接。钥匙及密密码的分分配。 钥匙匙的们置置 密密码的掌掌握大金柜 现金金室小金金柜 现金金室主管管小金柜 现金金室钥匙匙柜 现金金室主管管（二）发发票管理理制度发票由服服务台或或部长每每天早晨晨到财务务领取，现金室室必须登登记领用用发票种种类（百百位、千千位）、号码、领用人人姓名。营业结束束后服务务