财务部管理办法

1、程序名称：财务部门概述编 制 者：财务总监 审 核 者：财务总监 批 准 人：总经理 关系人员： 财务总监、财务部经理、会计部经理、营运会计部经理、成本控制部经理、采购部经理、 电脑部经理政 策： 配合酒店的完善设备和正常运作程序，提高酒店的服务质量和经济、社会效益。 目 的： 保持与酒店的操作管理程序上的正常运作，提高酒店的服务质量和物质保证。合理安排资金，以利于 资金的回笼。程序及标准：财矜工作在以交叉廊:督，分途的控管概念下，主要it矜面分悬前堂曾言十和彳爰台曾言十雨偃I方面，it矜分工亦 以此悬界u分。前堂财矜的it矜和分架横穗定，彳爰台时矜即因鹰酒店的规模和管理模式的需要而有不同的置

2、。做到合理的安排资金，适当的成本控制，合理的采购价钱，从而达到以最低的成本获取最高的经济效 益。前堂曾言十工作由塞言十部理mt具醴矜，下辖前堂收金艮I扃餐欧收金艮H矜和夜班核数等三偃I分支部 等直接面向客人的前沿曾言十事矜。寄言十部理直接向财矜余明瑾:上幸艮。彳爰台曾言十分悬物料管理和Hirt理丽大部份，除前堂财矜以外的其他财矜管理n矜工作。物料管理由物料理分管，其下有探瞒和成控雨偃分部，探瞒控制和盒康管理及成本核算事矜。物料理向财直接上幸艮。nort理由时分管，下辖信用管理、n月管管理和曾言十部。以曾言十部悬主韩，信用管理和n月窗管理在一些情况下，亦有直接值帚向曾言十部mt管理酒店的H矜曾言

3、十工作。（10工作由曾言十部理mt,下曾言十部副理，B助虑理日常H矜曾言十事矜。）是时矜曾言十系统的中福。悬使曾言十事嗔利作，曾言十部按H矜工作需要，分悬 下列五偃I工作分ih统承五偃I分*黝装管理和幸艮表褊制由曾言十部副理rnt,由曾言十部理主管。部门名称：财务部管理办法 编 制 者：财务总监 审 核 者：财务总监 批 准 人：总经理 部门简述：财务管理办法为酒店在财务管理业务上，除财矜曾言十制度以外的作规僚.本管理辨法所包括的规定内容，酒店所有具工必须余自封遵守，不得遑犯，或以任何形式蓄意背雕原意，以致虚鹰或走檬.隶属部门： 财务部 部门职能财务管理办法的内容，包括各XK管理辨法的区田即都

4、是财矜管理it矜上用以规范作檄型,使用符合酒店it11作要求.道些管理辨法的制定，在原即和方向上，鹰依循和符合财矜曾言十制度的规定和精神.如遇财矜管理辨法典财矜曾言十制度的规定内容生矛盾或不一致畤,鹰以财矜曾言十制度的规定轨行.财矜管理辨法的相信司部份鹰停止孰行3t由酒店的财,根rnt矜曾言十制度的规定作出修言了, 3t于常月内幸艮回管理公司借查.财矜管理辨法的内容包括： 一、 现金管理办法酒店的资金收支必须按本制度的规定辨法管理。遑反本制度所规定符按财矜法规和!工手册的有信司规定给予It分、3t追究鹰K的湃JT任。.酒店的所有收入包括往来资金和垣金和管it收入，除按规定留存的借用金存放在酒店

5、内规定的吩存虑，作悬 TOC o 1-5 h z 遇Mt金外，均雁存入酒店在中阈金艮行的H户内.上述H户的提取款XIOS由理（或他的代表），作和另一位由董事曾指定KIT人（或他的代表）作悬1,具和每各壹人，共丽人的曾筵，加加盖酒店的支票H用章方可提取.上述金艮行H户的支票事用章由出纳保管.所有的支票必须要管财矜的副理或理在支票上加盖金艮行H户私章，彳豹穗出纳方可给予加盖支票事用章.上述金艮行H户的支票由金艮行领出彳爰，余明出纳登言已彳爰由鹰付II款曾言十保管有效批准的付款要求通知军填嘉支票.不符本XK规定的任何情况，鹰付II款曾言十不予填嘉支票.酒店的所有管H垣金收入均按酒店的“管收垣金管理辨

6、法”辨理，遑反者按财矜法规，和工手册的有信司规定给予虑分，她追究鹰K的JT任.按本管理制度存放在酒店内的遇n资金规定悬:出纳手存借用金出纳的借用金/堇作悬本制度规定的其他借用金的幸艮金肖回填，和支付零星垣金支出.外酹兑接佛I用金前堂收金艮虑的外酹兑换借用金，除受酒店规定管控外，同日寺必须遵守金艮行封代辨外酹兑接璘1矜所言丁立的有信司规定，她只作悬外酹兑换代换黑占的外酹兑接璘1JRI款不得挪作其他用途.收金艮I1零找借用金各收金艮虑的零找借用金，只作悬收款it矜中回找给客人的事用借用金，加鹰按规定在每班交接班畤,由交接曼方核黑占交接.不得截留滞交.垂借用金前堂部接待虑的垂B1OI用借用金，允以垂

7、B票和垣金形式同日寺保管，但只用作提供给客人的代垂阴艮矜事用，不得挪作其他用途.琪金和垂B票的和鹰典借用金规定的固定I度相符.探瞒部借用金探瞒部的借用金，规定只作解决酒店零星琪瞒以鹰it矜所急.事用借用金整:和理的同意，在特殊情况下偃I别部力可狸接留不超谩人民酹壹仟元以下的陶畤事用借用 TOC o 1-5 h z 金.事用借用金在事完H彳爰或被通知回缴畤必须即日寺交回.所有借用金、包括出纳的借用金均探用随用随幸艮的回填辨法控制.除出纳的借用金按1T除支付，加具矜制度规定批准的幸艮金肖i!ME向雁付II款曾言十辨理手续，出支票由金艮行H户存款回填祷充外，其他所有的借用金的幸艮金肖回填，均鹰在辨公

8、畤内在出纳的辨公室辨理回填事矜.所有借用金均探用幸艮金肖回填的定I控制方法，使借用金固定在规定的额度，不得随意增减.所有借用金I度的燮更，均须掩财和理的批准.探用垣金零星探瞒和其他瑾:批准的渠矜费用，所生的借支，包括琪金和支票的借支，除旅差费借支，允在休假日的第三偃I工作天内幸艮金肖外，其他借支均鹰在借支日起言十的三偃I工作天内辨理幸艮金肖，她退回未用垣金绘Ig.曾言十人H封未按本XK规定依日寺幸艮金肖的任何借支事XK，鹰即日寺幸艮者青财矜余明辟J1理.追究有信司富事人，对人_1通知，仍不及日寺辨理幸艮金肖或不缴回未用垣金绘额的，以挪用琪金虑理.酒店所有费用的幸艮金肖，均部理同意，加筵彳爰送财

9、矜管理曾言十部辨理酒店规定的财矜塞批手,批准 彳爰在余明出区内Jt取或退缴垣金.二、管收垣金缴纳的管理辨法酒店封管收垣金探用幔分途的管理方法.有信司控管方法按以下程序孰行，所有人I1均遵守本管理辨法的各XK规定，遑反者符受余S律虑分，以至追究法律和湃JT任。.夜班核数H、前堂收金艮H、餐盛和其他管H黑占的收金艮I1均鹰在下班日寺聘各班次的幔军黑占核清楚，加完成各班的管it收入幸艮告.幔军和有信司幸艮告鹰于下班后第一畤交到各班次的常值领班的辨公室，以便在初步核查后傅夜班塞核迤行随后的幔矜工作.琪金部份鹰于下班前，在第三者JIME下投入在前堂收金艮辨公室内的投放式垣金投纳保管箱内.每一班次的收金艮

10、具在完成幔表的核查工作后即鹰符其所持垣金中鹰零找借用金的部份剥出，黑占核清楚后存入由其偃I人保管的零找垣金保内加存H.在减去零找借用金的I度后鹰班次的琪售所得的垣金收入，即按第1.黑占和第4.黑占的规定，投入投放式垣金投纳保管箱.每班的垣金收入必须典各班的管H幸艮表内所统言十的琪金金肖售I相吻合.如有任何差昊雁即日寺查明，差昇部份不是超出或是短缺均鹰如腐填幸艮，言己金录在收金幸艮表内的垣金超短栏内上幸艮，不得曦瞒.收I金收入鹰在班常值领班或前堂收金艮HIT面黑占算清楚后，即日寺在缴区内封袋上如1T填嘉清楚，她在ME人的下圭拉子缴区内袋，加在袋口居奇封加筵，然后即日寺投入垣金投纳保箱中.收金和人

11、均须在投缴言己金录表上同日寺加筵.所有封袋必需使用香糊，或夥水封口，不准使用透明夥或金丁善械封金了作悬加封，未依循本XK规定迤行者，除封因此引起的所有彳爰果K全部JT任外符被视作蓄意遑反本管理辨法，遭受系己彳tit分.所有投缴事项必须即核、即筵、即日寺投箱，不得以任何理由拖延.缴款人和人均有JT任辟:督封方按本规定的修款完成规定的事项和核筵，封不按规定操作而引致的后果，曼方均K同等JT任，受同等虑分.封于不按规定要求，在没有下，褐自封袋投箱者，除因此引致的后果全部由其偃I人Kit外，逮鹰按斶犯部力规章制度，初犯者予口警告，蓄意再犯者给予善面警告，以至最后警告. ih内人和人不按规定，没有常面黑

12、占核，或不IS真黑占核而造成的谩失，按第六XK的规定同等虑分. TOC o 1-5 h z .遑反第四XK内容规定的任何情况者亦雁按情给予舆第六XK规定相同程度的虑分.收金艮缴区内登言已表的每一楠，均鹰按规定的内容和格式完成要求填入的资料填嘉，加在规定的栏位加筵，不得有遗漏,填.其中因需要更正的，鹰用横U去，再在其上方嘉上正碓数据 ，然后由缴纳及冕MEft方加筵 .遑反本 项规定者按舆第六项相同的程度给予虑分.每一班次的领班和主管鹰封各班次收金艮的琪售所得琪金的缴区内情况加以检查，保ME所有垣金收入款XK均已缴区内入康.所有收金艮I1必须辨妥缴区内琪金收入，加完成各班次的幸艮表及幔矜后，方可下

13、班.每一班次的常值班均雁封收金艮区内登言已表迤行检查封出琪不完善的情况即日寺查明原因，加符情况通知在班的上一级主管人具，若富日寺未有直腐上级主管畤，鹰向富日寺财矜部在酒店常值的其他主管人H幸艮告.收金艮ih内登言已表未端的缴区内封包数及ih内封中是否有破损的情况,由出纳在第二天舆jime人共同打保箱取出缴区内封袋日寺按1T填嘉.1T除包数或封内的缴款如典登言已表所载情况有出入畤，若富日寺辨公室逮有第三者在埸日寺，鹰青第三者（前台收金艮虑24小日寺均有人HIT值）作ME址第一日寺幸艮告上级主管虑理.若富天所有in内封均未有破损畤，破损封数目的楠位鹰加“ / ”斜删除.若封袋有破损畤,等破损封袋的

14、情况注明，加按第十一项的规定虑理. 出纳及人均须在登言己表上加筵，任何一方漏筵，另一方未能予以提醒，均腐疏忽JT任.,她典收入幸艮告的琪售.切不可拖延,以致增加核.收益塞核每天均鹰在出纳完成缴款黑占核后，检查出区内和JIME人加筵的登言已表核封.保天的琪金收入碓已瓢入康.如有差昊鹰即日寺舆出纳共同查明原因查的莫隹度. 出区内在黑占核所有缴款后，鹰符各收金的缴款情况，按1T在出区内的每日琪金日幸艮表内加以言己金录，31符副本抄送收益寄核查封.收金内幸艮告（缴款封）鹰予保存不少于12偃I月，收金艮ih内登言己表鹰予保留少于18偃I月.余明出纳每日琪金日幸艮表鹰作悬It助幔表3t由出纳加以保管. 出

15、区视嘉t各收金艮I1的零找借用金按第19黑占的规定迤行不定期检查，每月不少於雨次.具ft日寺按管渠情况决定，但不得先通知.18.收益塞核雁封在岗收金艮H迤行不定期的垣金 （包括借用金和富日f的管it垣金 ）检查，所有检查均雁按管it情况 考；！,避高峰期，在不先通知的情况下迤行.此项检查每月鹰迤行 2次以上 依照第19黑占的规定迤行.19.第十七及第十八XK的检查均雁留有言己金录 ，言已金录鹰有检查人I1和收金艮Hit方的加筵 ,以碓MEH日寺的检查结果 . 悬保ME检查在公正和IS真的情况下迤行，所有的垣金检查，均鹰具借第三者作悬,整偃I检查谩程鹰在人整:督下迤行，加由人在曼方人I1在检查言

16、己金录上加筵彳爰，最彳爰加筵ME明.20.本管理辨法得由酒店财矜余明瑾：，按酒店H矜和轨行情况不日寺加以廊;察，她於必要日寺按1T院情况给予修言丁，修言了 TOC o 1-5 h z 本鹰于富月内幸艮回管理公司借案.三、彝票管理辨法悬使酒店封亵票的使用得到有效的管理和控制，特制定本管理制度，酒店所有人I1必格遵守孰行，遑反者除按遑反酒店H工手册的规定给予殿格虑分外，符循中莘人民共和阈亵票管理辨法的有信司规定追究鹰Kit任.1、店使用由税矜械信司统一的亵票，由出纳主任懑彝票簿和规定的文件及时矜事用章向税亵票，30111保管和控制使用，加向税矜械信司幸艮送使用情况.2、所有彝票由出纳主任立登言己本

17、言己金录和控制使用.在加盖财矜事用章彳爰,由各岗位黑占的收金艮I1向出纳主任直接辨理出和缴金肖.3、 收金艮主任和收金艮副主任必须按照本管理制度的各XK规定整;督和指厚各岗位黑占的收金艮Hit格遵守亵票的使用和缴金肖.在樊琪有遑反规定畤，知立刻通知出纳主任愤同查3t幸艮曾言十部理虞理4、票I票必序、按日寺限使用，不得折本跳k .5、樊票的据，必须逐槽、如1T ,全部耳帑次一次性据，不得罩耳填瘾,不准1改、撕毁,如有作座,鹰注明 原因，整份完整保存缴金肖.如彝生丢失、损壤必须即日寺幸艮告候查.亵票不得n彳f WB ，不得悬其他军位或偃I人代,只限封管取款XK使用.任何情况不得携带或以任何方法符空

18、白樊票带雕酒店曾言十部理和曾言十副理必须定期检查亵票的管理和使用情况，、收督和JT成出纳主任、收金艮主任完善和防止可能出垣的疏漏.9、商品和其他付款事XK ，鹰向收款方取得樊票，等亵票必须具税矜械信司规定的全阈统一亵票廊:制章，加由收款方加盖财矜事用章或亵票事用章，票人筵字方可接受.0、 樊票必须符合有信司税矜规定，内容不得改.、 封不符合规定的亵票，不得接受，不得作悬幸艮金肖.1 2、 所收亵票金典交易事XK的金I相符，在正常ff况下，彝票鹰直接酒店，如有特殊情况，鹰具幸艮告明,11瑾:批准，方可给予幸艮金肖.13、 彝票的商品或服矜内容鹰舆交易事XK相符，不得串通票军位虚情作假，以相同金I

19、樊票充替 .1 4、财矜人H鹰以交来亵票核金肖各XK幸艮金肖事XK，除按幸艮金肖制度和其他有定辨理的定I包干事XK外，所有幸艮金肖事项均按有效亵票辨理幸艮金肖事矜.四、支票保管和使用管理辨法酒店金艮行H户的提存和支票使用探用曼筵和加盖事用印的多控方法，以保金艮行存款和支票使用得到合理和有效的整:控.以下的定僮供参考，各酒店可按1T除情况定有效的授本瞿筵章人it ,但鹰切保障加筵人有能力不受不必要的干攥，有效整:控金艮行存款和支票的使用 ，加按下列规定管理；.金艮行H户的款XK提取须由理（或他的代表）和另一位授本瞿人H盖章 ，加加盖酒店的财用章方可提取.财矜事用章由财矜副整:保管.支票由出纳主任

20、保管.在任何情况下封未具矜余明瑾:批准的有效支取懑ME下,不得填制任何支款支票.支票由出纳主任懑留存金艮行印金艮行出彳爰，由出纳主任本登言已保管，加懑有效批准的付款要求通知军填嘉支票.不符本XK规定的任何情况，不予填瘾支票.付款要求通知罩由要求付款人按要求填瘾，内容包括收款罩位/收款人名耦；大、小嘉金额；付款方式；要求付款原因，部力主管核1T加筵后，耳粉同有信司懑据送曾言十部理迤行财矜塞核.通谩时矜塞核的付款要求通知罩由曾言十部理送财矜余明瑾:和理批准，3t醇出纳主任填嘉支票.和不符合财矜塞核要求和不狸批准的付款要求通知罩，在注明理由后退回原提出付款要求部力.出纳主任格按要求保管和出支票，封未

21、批准的付款要求不得出支票 . 出的支票必须嘉明收款人或收款罩位的名耦、金!、日期和用途.不得使用空白支票作任何用途，或符空白支票带蹄酒店.因it矜碓有所需，不能碓定除金额的情况，允在填瘾收款人，及用途后，出限I支票.按本XK规定出的支 票,领出支票人必须在一偃I工作天内，情使用情况幸艮回出纳主任，辨理财矜手 .支票必须使用墨汁或炭素墨水填嘉.金版用途和收款人不得改，其他事XK的更燮，必须加盖典留存金艮行印一致的印.因故取消或作座的支票必须注明原因，加在支票上明I1位置，用大虢字檄上“作座”字檬.作座的支票除按上述规定檄注外，鹰按虢舆同虢存根一伊金丁存借查.支票在使用前鹰按金艮行原金丁装保存，不

22、得折本使用.支票K在使用前必须舆存根耳粉保持原状,不得撕蹄.支票本存根上的各XiBt料鹰典出支票一致，各楠资料必须如填嘉，不得留空.支票必须按优金艮行领出的先后次序1嗔虢使用，不得跳K跨K使用.已整本使用的支票本的存根必须按票虢和日期封存保管借查，加按有信司制度的规定期限保存.酒店封支票的使用除须符合本管理辨法的各XK规定外，尚鹰遵守户金艮行封支票使用的各项要求和有信司守IIJ.如常地政府有言丁立支票管理法即或规僚的，鹰按有信司法即和规修修言了本管理辨法.她於修言丁富月幸艮回管理公司借查.本管理辨法的内容如遇酒店舆管理公司所筵言丁的管理合同中，有信司财矜管理的修款有不一致的规定畤健按管理合同的

23、有信司规定修言了.她於修言丁富月幸艮回管理公司借查.五、客用保管箱管理辨法.酒店有客用保管箱免费供给酒店住客使用，保管箱由前堂收金艮JtmT管理，加按以下规定施管理，以保障客人贵重财物的安全保管.客人有贵重物品存放，须在前堂收金艮虑填具保管箱使用登言己卡辨理保管箱手彳爰即畤领取客用匙。. S（留之客人熬可筵名言青使用舆住客之旅行ME件之筵名一致之式檬，不可探用太曾罩的筵字以碓保住客之利-44-益。.名於酒店熬悬太曾军的筵名式檬，前堂收金艮橙貌要求客人改用敕嗾安全及不易仿雪偏筵之筵字式檬。封此太曾军的筵字式檬，前堂收金艮I1可以不予接区内。. 贵重物品存放及保管箱彳爰存储或提取物品，鹰懑在保管箱

24、使用登言己卡S（留之客人熬可筵名辨理核ME筵名彳爰，方可由前堂收金艮it安排迤入保管箱室，保管箱不得mi或借舆他人使用。.前堂收金艮jot所有物品的存储及提取，矜必由登言已保管箱的客人貌自到前堂收金艮虑貌自辨理，非登言己 保管箱的客人本人或筵字核ME不符日寺，前堂收金艮I1不得给予辨理提锯事矜，不可允言午瓢信司人等迤入保管箱。 非矜余明瑾:批型，保管箱登言已卡不准摧蹄前堂收金艮虑。.酒店封客用保管箱的管理必须特别小心懂慎，不可掉以整心.除鹰指定事人整:督前堂收金艮格轨行管理制度的各项内容外，财矜主管人H鹰定期及不定期封管理行检查，她留有言己金录供作核查.客用保管箱一般借有甬套保管匙和客用匙.酒

25、店鹰符其中一套在保安人下予以金肖毁，只可保留一套在用.以免在匙控制方面出琪不可挽救的漏洞 .保管匙只可由H融前台的高级主管人I1保管，不可随意落入U金艮I1手中.如酒店ill碓不足畤掷J鹰指定每班军一由其中级较高的一名收金艮I!持有，且鹰在每班交接日寺在的固定事用言己金录本上，由曼方筵收交接.以保ME保管匙在彳J何情况下，不落入第三者手中.客用匙除在客人领用期由客人保管外，.前堂收金艮有客用保管箱匙投放箱，在客人退箱日寺，由客人貌 TOC o 1-5 h z 自投入箱内，加在保管卡的退匙楠加筵.酒店任何it工均不得以任何理由在任何畤地黑占持有客用匙.更不得替任何客人暂日寺或 日寺保管客用匙.客

26、用保管箱匙投放箱鹰使用V型投匙口，投匙口僮可容客用匙投入而不能以任何方法优投放口取出.投匙箱取匙口雁加匙管控，匙鹰由收金艮管以上一级的人持有，3t每天根据退箱控制表黑占查退回的客用匙，3t重新用匙封袋封好，交回未用客用匙控制箱内好.她在言己金录军上由曼方加筵碓IS作.所有回收的客用匙黑占核瓢,重新封袋后，鹰由主管人I1在封口崎健加筵.前堂收金艮有客用保管理控制箱，供供用以存放未由客人领用的客用匙.此事用控制箱不可舆酒店自用匙控制箱混饼使用，以免离一出造成莫隹以估言十的损失.存放在控制箱内的客用畤，必须全部封袋完好瓢任何破裂情况.如残破鹰即日寺查明原因，追究班管人有信司客用箱在事件未查明原因前，

27、不得亵给客人使用，以免JT任不清.除使用客用保管箱登言已卡，每次核封客用筵字方可控管外，酒店封在用和未用的客用匙，鹰分别有固定言己金本，言己金录管控和使用情况，加在每一次交接班畤，由曼方逐偃I匙虢黑占查，筵收交接.接收人封客用匙的保管K 有JT任.黑占查范圉鹰包括匙虢是否存在，封袋是否完好.封袋是否未被以任何方法折封肯奇封口加封是否正常是否悬原封袋人筵字，封袋内是否碓悬客用匙.715.客用匙在交付客人使用畤，封袋鹰完好瓢裂，封袋加筵未有燮位.收金艮提醒客人检查，她在客用匙登言已和 封袋上加筵ME明. 客人加筵的封袋鹰随使用登言己表一并存放，交回主管人查.由于酒店只保留一套客用匙在用，故在离一客

28、人丢失客用匙的情况下保管箱已瓢正常方法可以.只能探用IB1爆箱方能取出箱内物品，有信司费用在客用保管箱登言己卡中，鹰予列明以免生事孰.离一出琪此情况畤爆箱鹰在保安人it下迤行 .客人蹄店彳爰如在保管箱内遗留财物，酒店懑予以保管，以30天悬管期.酒店可鹰客人言青求聘遗留物品送回，一切费用由客人自付，客人幸艮耦遗留的财物，如典酒店箱彳爰樊琨的除财物不符，或财物寄回途中有损失或 授壤，酒店概不K任何JT任。.客人蹄店彳爰30天内在保管箱内所遗留财物，每天须付人民酹(*刈元.。.蹄店彳爰超谩 30天客人仍未舆店耳希给要求索回所遗留财物，酒店有木瞿以酒店熬悬最遹宜的任何方式予以建Wo所得款XK用以抵信客

29、人雁付的保管箱租金及其他支，如有绘款聘予色帚逮物主，但建H彳爰30天内物主仍未舆酒店耳希给划绘款符色剧1酒店。 21.客人蹄店前雁取回所有箱内财物，退回保管箱，并符客用匙投入前堂收金艮虑的客用投放箱，加在登言已卡上加筵退箱。收金在客人退箱畤检查保管箱，以碓信客人已取回全部财物，以免日后事轨.收金在客人退箱畤鹰在控制言己金录本上言己金录3t加筵，以作日后核查.酒店必须揉取有效措施，保ME在任何情况下，任何酒店工均不可能有任何械曾，以任何方法聘保管匙和客用匙带蹄酒店，或以任何方法仿制 部门名称：采购部 编 制 者：财务总监 审 核 者：财务总监 批 准 人：总经理 部门简述：采购部是承担酒店所需的

30、各种物资采购、供应使用等工作的重要部门。隶属部门：财务部部门职能： 采购部为酒店财务部属下一个分部， 采购部专职经理直接向财务总监负责。 采购部是负责处理酒店一切物品的 采购程序及服务，酒店一切所需求的物品必须由采购部负责采购，对于物品的数量、质量、价格、货源等各项 要求加以适当的控制，能在适当的时候购入适量的货品，而取得合理的价钱，从而达到以最低的成本获取最高 的经济效益。 部门名称：会计部 编 制 者：财务总监 审 核 者：财务总监 批 准 人：总经理 部门简述：会计部负责酒店会计账之审核及结算，并按时制订每月之财务分析报告及完成行政管理当局所需之各项报告。 隶属部门：财务部部门职能： 会

31、计部实际上负责整个酒店的账务记录和核算工作， 当审计部将前堂会计人员负责的酒店营运收八的记录转给 会计部后，会计部即负责后勤的跟从事务。另一方面，成本管理将采购的成本核算结果转给会计部后，会计部 同样的跟着连接在总账方面的账务工作。此外，对固定资产管理，现金运用的进支，资金和账款结算等工作的 日常事务总账账户的管理，每个会计时期的预算工作和财务报表的编制，均由会计部负责 部门名称：营运会计部 编 制 者：财务总监 审 核 者：财务总监 批 准 人：总经理 部门简述：营运会计部主要负责各营业点之收入，制订每日营业收入和客房入住统计报告，以及每日收益账，将夜间核数报告，每日餐厅收银员及总出纳之报表

32、过入总账。 隶属部门：财务部部门职能： 餐厅收银员的主要职责是负责记录餐厅的营业状况。 账务记录和管理现金收入， 准备餐厅的营业摘要和收银员 报告。餐厅收银员需要按照酒店各餐饮营业点的经营情况，规定时间轮班当值。 前厅账务处作为财务部的前 置 24 小时工作的业务处，除负责管理前厅客账外，并需支持各餐厅收银的业务和在财务办公室的非办公时间 作为财务部的前置点负责指定的事务，但只限于指定的事务，不可超越指定范围。门名称：成本控制部编 制 者：财务总监审 核 者：财务总监批 准 人：总经理部门简述：成本控制部是透过对销售品在材料安排和使用的标准化控制，使销售品的质量和成本比率得到稳定的控制。隶属部

33、门：财务部部门职能：成本控制部是对酒店的各项成本进行核算和检讨，以期取得最合理的成本控制。成本控制部要查核采购单，每日市场采购单和仓库补货申请单并与收货报告， 市场价目表比较、 调查数量及价格上的差异， 并及时作出报告。部门要编制，更新及派发采购价目比较及销售统计表，成本及销售潜力报告。计算，更新及保存最新的标准成本计算单。编制及核查每月的最终成本报告，并作出评论，提供可行的建议。核查最新的市场价目，与酒店的购买情况比较。 成本控制部与应付账核对每月直拨物资的进货数量的价值。 成本部经常注意各种物料的耗用情况是否合理，并於每月月终监督各仓库的盘存，周期性检查仓管及收货情况，且需留意厨房的运转情况，合理控制成本。部门名称：电脑部编 制 者：财务总监审 核 者：财务总监批 准 人：总经理部门简述：电脑部是保障酒店各营业点电脑系统正常运作，是酒店营业必须的重要部门。隶属部门：财务部部门职能：电脑部每天要查看EVS， FIDELIO 服务器系统的运作日记，查看接口状态。电脑部要备份EVS， FI