建设项目现场消防管理制度

1、建设项目现场消防管理制度建设项目现场消防管理制度第一条、各项目部消防器材、设备由公司统一购置管理，保证每个工地、仓库等部位和生产重要环节必须设有足够的消防器材。第二条、消防器材由专（兼）职消防员负责检查保养，更换药品。保证消防器材保持完好性能。第三条、消防器材不能挪作他用，违者视情节给予批评和按中华人民共和国治安管理处罚条例给予处罚。第四条、明火作业须使用消防器材的班组，使用前要通过专（兼）职消防员同意，方能使用。第五条、工地项目经理（车间主任）负责安全防火工作，要将防火工作列入施工（生产）管理计划。第六条、经常对职工进行防火教育。施工现场作业场所禁止吸烟，吸烟要到吸烟室。违者视情节给予批评教

2、育或经济处罚。第七条、对于30cm以上高层建筑施工，要随层做消防水源管道，用dn50立管设加压泵，每层留有消防水源口，加压泵必须单独敷设电源。第八条、电气焊割作业，必须严格遵守操作规范和注意清理现场可燃物品，在高处焊割时除清理地面现场外还要选派责任心强的人进行现场防火监护。第九条、工地电动机械设备必须设专业人检查，发现问题及时修理。不准在高压线下面搭设临建或堆放可燃材料，以免引起火灾。第十条、进入冬季施工，对工地上的各种火源要加强管理消防，专兼职消防员对义务消防小组成员每季度进行一次业务培训并经常向职工进行岗前、在岗中的消防知识教育。第十六条、凡公司消防部门提出的火险隐患，能整改的必须马上保质

3、保量按期整改对一时因故不能马上整改的，必须有应急措施如无正当理由逾期不改者，要追究有关人员或有关领导责任。第十七条、把安全防火列入生产会议内容，分析防火工作形势，通报防火工作情况针对不同季节、生产情况确定防火重点。第十八条、周一为安全防火教育日，总结一周的防火工作情况，组织职工学习防火知识。第十九条、凡对安全防火工作有特殊贡献的，经领导批准给予精神和物质奖励。第二十条、凡在火警、火灾事故中报警早、救火有功者，核实后给予一定奖励。第二十一条、对违反操作规程和失职而造成火警、火灾事故的主要责任者，要依据情节后果按有关规定给予适当处罚年终不能评为先进生产（工作）者。第二十二条、对发生火警事故单位，直

4、接领导也同样根据情节后果给予适当处罚，年终不能评为先进工作者。第一篇：天保建设集团有限公司国外项目安全管理制度.天保建设集团有限公司国外项目安全管理制度第一章 总 则第一条 为了规范国际项目安全管理工作，落实安全责任制，根据国际通用有关法律法规、项目所在国(地区)有关安全生产的法律、法规和规定及集团公司安全生产管理要求，特制订本制度。第二条 天保建设集团有限公司驻国外工程项目部、参与国外项目建设的有关单位，必须坚持“安全第一、预防为主、综合治理”的安全生产工作方针。第三条 驻国外项目的安全管理必须严格遵守中华人民共和国安全生产法等法律法规、遵守国际劳工167号公约等国际法律、法规、公约的相关规

5、定、遵守项目所在国(地区)有关安全生产的法律、法规和规定。第四条 天保建设集团有限公司在开展和管理国外项目业务时，同时监督管理、协调指导国外项目部的安全管理工作。国外所在项目部是集团公司海外项目安全管理的责任主体单位，对项目部的安全管理全面负责。国外项目的安全管理纳入到本单位安全生产管理工作的范畴，并作为其重要组成部分抓好抓实，按照有关的法律、法规、制度、合同、协议规定，对国外项目的安全管理负责。第五条 本制度适用于集团公司、国外项目部、参与国外项目建设的有关单位（以下简称各单位）。国外项目部必须依据本安全生产管理制度执行，建立和完善国外项目安全管理制度体系和责任体系。第二章 组织机构第六条

6、国际公司应成立以总经理、有关部门负责人参加的安全生产委员会，监督管理、组织协调国际项目安全管理工作。第七条 国际公司和各海外项目部，应依据中华人民共和国安全生产法和所在国的法律法规，明确安全生产的主管领导，设置安全生产监督管理部门，并配备满足需要的安全管理人员。第三章 安全管理职责第八条 国外项目经理是项目安全管理的第一责任人，负全面领导责任，主要职责是：一、建立、健全安全管理责任制；二、组织制订安全管理规章制度；三、定期召开主持安委会会议，分析安全管理形势、解决安全管理中存在的问题；四、督促并组织安全管理检查，及时消除事故隐患；五、组织制定重大危险源辨识、监控、防范措施，制订灾害及事故应急救

7、援预案；六、保证安全管理投入的有效实施；七、建立安全监管机构，配备满足需要的人力资源，定期检查安全监督部门工作；八、组织安全管理教育培训；九、及时、准确报告安全事故。第九条 承担国外项目建设的各单位应明确国外项目安全管理工作的主管领导，配备满足需要的安全管理人员。第十条 国外项目部的项目经理是项目部安全管理工作的第一责任人，负责本项目安全工作的具体实施，对所管辖项目的安全管理工作负全面责任。第十一条 国外项目部各职能部门应正确履行工作范围内的安全生产职责。 第十二条 所有外派人员必须认真遵守我国和驻在国的法律、法规，认真遵守集团公司、国际公司、项目部、原单位本部的各项安全管理的规章制度和纪律，

8、认真履行各项安全防范措施，尊重当地民族习惯，保障自身和集体安全，对一切个人行为负责。第十三条 安全生产监督机构的职责：一、监督本单位各级人员安全管理责任制的落实；监督各项安全管理规章制度、重大危险源防范安全措施、重特大安全事故应急救援预案和上级工作指示的贯彻落实；二、监督涉及设备、设施安全状况及人身安全防护状况。对监督检查中发现的重大问题和隐患，及时下达安全监督通知书，限期解决，并向主管领导报告；三、制订安全生产工作计划，并组织实施；四、监督和参与本单位安全生产教育培训计划的落实；五、参加或配合安全事故调查处理，监督“四不放过”原则的贯彻落实，完成事故统计、分析、上报工作；六、负责建立本单位安

9、全管理体系，定期开展安全检查，召开安全例会，组织安全考核、评比；七、负责安全管理资料的建档、管理、保存工作；八、积极开展安全质量标准化活动。积极开展安全评价活动，持续改进安全管理。第四章 安全管理制度第十四条 根据国外项目的特点，结合实际制定和完善以下规章制度：一、安全生产责任制度二、安全生产投入和使用管理保障制度三、建设项目安全管理制度四、安全设施、设备管理和检修、维修制度五、具有较大危险、危害因素的生产经营场所安全管理制度六、重大危险源安全检测、监控管理制度七、消防安全管理制度八、职业卫生管理制度九、劳动防护用品发放和管理制度十、安全生产逐级检查制度及事故隐患排查、整改制度十一、安全生产奖

10、罚和责任追究制度十二、安全生产教育培训考核制度十三、特种作业人员管理制度十四、岗位标准化操作制度十五、安全生产会议管理制度十六、生产安全事故报告和调查处理制度十七、设备及检测工具安全管理制度十八、其他保障安全生产的规章制度第五章 安全事故管理及应急救援第十五条 国外项目部应设立工程安全事故应急救援指挥中心，在安全事故发生后及时启动应急救援预案，指挥协调事故救援和处理。第十六条国外项目部在落实安全管理制度和安全防范措施的同时，要注重与业主、当地政府、警方、我国使（领）馆、国外本部建立顺畅的安全联系渠道，为项目的安全提供切实的保障。第十七条 发生安全事故后，对安全事故的信息报送、事故调查、处理程序

11、，原则上按照集团公司生产安全事故报告和调查处理制度执行。第十八条 对安全事故有关责任人的处理，原则上按照集团公司制度执行。第六章 安全监督管理第十九条 国外项目部的安全管理，实行“分级管理、逐级负责”的原则，上级对下级进行安全监督管理。第二十条 国外项目部各级安全生产监督管理机构在其负责范围内行使安全生产监督职能，业务上受上级安全生产监督机构的领导。第二十一条国外项目部负责组织对所有外派人员进行安全教育培训，培训内容主要包括：前往国家和地区的政治、宗教、民风民俗、社会治安；自然灾害、地方病及传染病；工程简介、反恐常识、防病常识、安全知识、自救措施、安全工作须知等，并作好相关记录。项目经理每年必

12、须接受不少于30小时安全教育培训；专职安全管理人员每年必须接受不少于50小时安全教育培训；其他岗位人员每年必须接受不少于20小时安全教育培训。保证新入厂员工及时获得入厂安全教育，坚持实行三级安全教育培训制度和持证上岗制度。尤其是对当地雇工要加强安全知识培训，建立并保存相关的培训记录和培训档案。第二十二条 国外项目部在对国际工程投标前，要对工程所在地的民风、民俗、治安情况；对工程所在国的安全生产法律法规；对工程项目的安全风险进行安全评估，在施工过程中，海外工程项目部应根据施工条件的变化及时组织安全风险评估，采取措施，防范安全事故的发生。第二十三条国外项目部应结合工程所在地实际，按照以人为本、安全

13、防范、教育在先的原则，结合当地千变万化的敌情、社情动态，对我方人员经常开展以反渗透、反策反、反窃密，防火、防盗、防破坏、防恐怖以及各种自救措施为主要内容的安全防范教育，不断提高项目部常驻人员的安全意识和安全技能。第二十四条 为规避风险，对派出人员应购买意外伤害保险，保险费列入有关项目成本。对于安全风险较大的项目，还应考虑投保工程险。第二十五条国外项目部应结合工程所在地实际情况，制定本项目部的应急预案，并进行应对处置突发事件的演练。第二十六条 国外项目部在雇用当地工人时，必须遵守所在国劳工法律，履行必要的审查手续，依照当地法律签订劳动合同，为安全管理提供必要的法律依据。第七章 考核与奖惩第二十七

14、条 集团公司对国外项目部安全管理的考核检查与开展评先评优活动，参照集团公司有关规定执行。第二篇：集团有限公司建设项目审计管理办法中煤平朔集团有限公司建设项目审计管理办法（试 行）第一章总 则第一条 为加强中煤平朔集团有限公司和平朔煤炭工业公司（以下简称“平朔公司”）建设项目的审计监督，促进建设项目规范管理，提高建设项目管理水平和投资效益，根据中国中煤能源集团有限公司内部审计工作规定、中国中煤能源集团有限公司建设项目审计暂行规定、中煤平朔集团有限公司内部审计工作管理办法等有关制度，制定本办法。第二条 本办法所称建设项目包括列入平朔公司资本支出计划建设工程项目，列入平朔公司安全基金、维简基金、节能

15、环保基金、信息化建设专项费用支出等新建、改扩建和技术改造工程建设项目，列入平朔公司各单位成本费用的工程项目。第三条 本办法所指的审计包括开展工程造价审计、建设项目全过程跟踪审计、工程竣工决算审计（包括工程竣工结算审核）。第四条 本办法适用于平朔公司及所属分公司、全资子公司、控股公司，参股公司可以参照本办法执行。第二章审计范围及条件第五条 按照平朔集团公司大额固定资产投资管理办法的规定，对投资额度在500万元以上的工程建设项目（不包括单1 独立项的设备购置和在安全、维简、环保等专项基金列支的费用性支出），必须开展审计监督。对500万元以下的其他工程建设项目，按照公司要求及时开展审计监督。第六条

16、投资额度在500万元以上的工程建设项目，除中煤集团公司组织实施审计外，其余项目由平朔公司根据投资及工期分别组织实施工程造价审计、建设项目全过程跟踪审计、工程竣工决算审计。第七条 平朔公司监察审计部负责组织公司建设项目审计工作，采取自审或委托外部中介机构方式实施审计。委托中介机构进行的审计项目，审计费用标准参照国家及省级物价部门批准的审计收费标准，审计费用在项目投资中列支。第三章审计程序第八条 建设项目审计工作程序。1制定建设项目审计计划。监察审计部根据规划发展部制定的平朔公司资本支出计划和安全费、维简费等专项基金使用计划，结合工程管理部制定的建设项目施工及验收计划，编制平朔公司建设项目审计计划

17、，经公司研究同意，报中煤集团公司审批，按照批复后的建设项目审计计划组织开展审计工作。如建设项目审计计划在执行中有增减变动，公司监察审计部及时将变动情况报中煤集团重新备案。2制定项目审计方案，下发审计通知。每项建设项目审计 2 实施前，成立内部审计工作组，确定审计组长、主审、选派审计人员，编制审计工作方案，经部门负责人审核批准后，下发审计通知书，组织实施审计。3收集审计资料，深入现场查验。各部门及被审计单位要按照审计通知要求，及时完整地提供建设项目审计所需的各类资料（见附件一）, 并对其所提供资料的真实性、完整性负责。审计人员在分析资料的基础上，深入项目现场进行查验。4编制审计工作底稿。审计人员

18、记录审计工作中的重要事项、审计程序执行过程和结果、获取审计证据等情况，对发现的问题，提出审计建议和意见。审计工作底稿所附的证明资料要与审计结论相关，并履行逐级复核程序。5征求审计底稿意见。各相关部门及单位在收到审计工作底稿后的2日内，对提出的问题及建议反馈意见，相关负责人应签字或盖章确认。如对审计结论有异议，需做补充解释或说明，应附相关支持性的证明材料。如在规定时间内不予回复也未提出异议的，视为同意审计意见。6编制审计报告。审计终结，项目主审根据审计底稿编制审计报告（征求意见稿），经内部逐级复核，征求被审计单位及相关部门意见。被审计单位及相关部门在3-7日日内回复书面意见，如在规定时间内不予回

19、复也未提出异议的，视为同意审计报告。7下达审计意见。审计组根据被审计单位及相关部门反馈3 意见，对审计内容及结果进一步核实，完成正式审计报告，提交审计意见或决定。经公司内部逐级复核同意，以文件形式下达审计意见。8整改落实审计意见。被审计单位及相关部门需在规定的时间内完成问题事项的整改，及时将整改落实结果及依据书面报送至监察审计部存档。个别问题如在规定时间内难以整改的，需说明原因，并明确后续整改时限。9整改落实情况后续检查。监察审计部要对建设项目审计意见整改落实情况进行持续的跟踪检查，并建立整改工作台账，定期召开整改会议，保证审计意见整改落实到位。10整理审计档案资料。审计人员按审计项目及时整理

20、各类审计资料，立卷归档，进行编目和装订。定期移交给档案管理机构，妥善保管。第九条 工程项目竣工决算审计（包括工程竣工结算审核)具体要求。1根据公司工程项目验收计划和审计计划，工程管理部按照时间进度在完成竣工项目预验收的基础上，负责组织各相关单位及部门，对照建设项目审计所需资料及提供责任部门一览表（见附件一）,在审计组规定的时间内收集整理工程竣工审计所需的全部档案资料基础上，填报工程竣工审计资料报审表（见附件二），相关单位予以确认后，移交至监察审计部。工程管理部在规定的时间内未能及时收集、提供审计资料，要填报逾4 期未报送工程竣工审计资料汇总统计表（见附件三）报监察审计部。2监察审计部核实工程管

21、理部上报的竣工审计资料是否完备，对资料提供不全面的竣工审计项目暂缓开展审计，同时以部门函（见附件四）形式向相关部门及领导通报资料准备情况，待审计资料齐备，确定符合竣工审计条件后组织实施。3工程竣工结算审核终结，监察审计部组织出具经建设单位、施工单位和审计工作组共同确认的结算审核定案表，作为竣工决算建安投资的依据；同时按照工作程序，提交竣工结算审核报告、竣工决算审计报告和管理建议书，经被审计单位确认无异议后，作为确定实际项目投资额及项目整体验收的依据。第十条 工程造价审计具体要求。1质监造价部对照建设项目审计计划，对列入工程造价审计计划项目的单项工程预（结）算资料审核后，及时填报工程造价审计资料

22、移交表（见附件五），连同经相关部门和监理单位签字的计价审核报告（即公司分管领导签字确认前）和对施工单位上报预算主要审减（增）内容的说明，移交至监察审计部。2监察审计部本着“随时报、随时审”的原则，组织实施造价审计，结合现场勘查，及时提交审计结果，并填报工程造价审计结果报送表（见附件六），对存在的差异及问题，同时作出书面说明(见附件七)，返回质监造价部核实确认。3质监造价部对工程造价审计结果确认无异议，填报工5 程造价审定结果确认表（见附件八），请相关部门及公司领导予以确认，报请公司招标委员会研究同意后，作为工程最终结算和合同补签依据。第十一条建设项目全过程跟踪审计具体要求。 1建设项目全过程跟

23、踪审计由监察审计部负责组织实施，工程管理部、质监造价部、财务资产部、法律事务部、机电动力部、设备管理中心、物资供应中心、项目组等单位和部门共同配合开展。2跟踪审计的定期时间间隔根据建设工期合理确定，每次跟踪审计需提前3日下达审计通知，明确审计内容。各相关部门及单位按照通知要求及时提供审计间隔期内工程进度预算、合同签订、结算付款、设备采购等资料。3审计组人员有权参与项目建设方面有关会议，结合现场勘查，了解掌握工程进度及建设管理情况，并按期提交跟踪审计报告（见附件九）。第四章审计内容第十二条建设项目前期准备阶段审计的主要内容。 1检查建设项目的审批文件。包括项目建议书、可行性研究报告、初设批复、项

24、目核准/备案、环境影响评估报告等专篇文件是否齐全。2检查建设规划、用地批准及施工许可、环保及消防许可、 6 项目设计等文件是否齐全。3检查初步设计概算、施工图预算编制范围是否完整，编制依据及采用规范、标准是否正确，设计方案是否经济合理。概算编制文件是否与核准文件相符，是否存在超规模、超标准、高估冒算的问题。4检查建设项目各承包单位的确定是否按照依法合规的程序进行，通过对招标方式、招标文件、评标办法、工程量清单、信息发布方式等方面的监督，检查确定设计、施工、监理、供货单位的合规性，资质以及人员构成是否满足项目建设的要求。5检查建设项目签订的合同条款是否全面、合法、严密。审查合同条款是否与招标文件

25、一致，中标单位投标承诺是否得以实现。审查合同中对工程款的结算方式、支付方式以及工程质量、工程进度和违约责任、奖惩措施、争议解决方式等条款的约定是否全面、准确等。6检查建设项目资金的来源及落实情况。资金来源是否合规，能否满足项目建设投资进度需要，后续建设资金是否落实，使用是否专户管理、专款专用。7检查建设项目法人注册资金的来源及到位情况。 8检查各种规费是否按规定及时缴纳；减、免、缓缴是否符合有关规定，手续是否完善。9检查征地、拆迁补偿费是否符合有关规定和标准。有无弄虚作假、擅自扩大拆迁范围、提高或者降低补偿标准，损害拆7 迁人和被拆迁人的利益。重点关注拆迁补偿评估结果的准确性和合法性，特别是高

26、于评估价格的补偿金额的确定是否履行了必要的程序，有无书面记录。第十三条 建设项目实施阶段审计的主要内容。 1检查合同的签订、转让、履行、终止、变更等情况，程序是否合法合规，合同各方是否认真履行合同条款，有无违规转包、违法分包工程等情况。抽查项目设计、招标代理、造价咨询、监理、采购、供货等单位是否按照国家相关法律、法规、技术规范及合同、协议履行了职责。2检查项目概算执行情况。有无超概算、擅自提高建设标准和扩大建设规模、挤占或者虚列工程成本等问题。3检查内控制度建立、执行情况。建设单位是否健全了内控制度，并按规定执行。4检查分期工程结算资料是否及时报送，监理及建设单位是否认真把关。重点检查施工合同

27、中工程变更及额外工程内容的真实性、合法性，包括变更程序是否合规、价款是否合理等，工程实施过程中重大、重要的设计变更是否按照集团公司工程变更流程及规定报批。5检查主要隐蔽工程的真实性，以及是否按规范要求完成隐蔽工程报验程序、签字盖章是否完整等情况。包括因设计图纸及图纸会审、变更等相关手续无法准确反映的工程量签证；因工程量的增减、施工方案的变更和施工时间的改变引起的影响工程8 造价的隐蔽工程签证。6检查工程项目会计核算和财务管理，是否符合企业会计准则、基本建设财务管理规定的要求。7检查建设资金到位情况是否与资金筹集计划及投资进度相衔接，有无因资金不到位而造成停工待料等损失浪费现象。8检查建设资金管

28、理是否符合合同约定，支付是否符合工程进度要求。对往来资金数额较大且长时间不结转的预付工程款、预付备料款要查明原因，防止超付工程款现象。9检查建设单位管理费的支付范围和标准是否符合有关规定，费用支出是否符合“必须、节约”的原则，是否存在超概算投资，审查费用支出的真实性、合法性。10检查主要材料与设备的采购方式是否合法、合规、合理，是否执行中煤集团和平朔公司有关招投标管理规定。11检查各级政府给予建设项目优惠政策，相关部门是否贯彻执行；建设单位是否将优惠政策全部用于建设项目上，有无将优惠政策以各种形式移做他用，从而增加建设项目投资。12检查建设项目环境保护情况。重点检查环境保护设施与主体工程建设的

29、同步性以及实施的有效性。第十四条 建设项目竣工交付阶段审计的主要内容。 1审查分阶段工程结算及竣工决算资料的完整性，根据需要进行现场勘察，检查实际施工是否与工程阶段结算、竣工决算资料相符，核对甲乙双方材料决算表，超欠供材料计算是否正确、9 结算凭证是否合规，工程结算造价是否合理。工程使用甲方水、电、暖等费用计取是否按照合同约定执行。2检查库存工程物资的财务处理是否合规、准确。核实设备、材料验收及工程领用情况，审查重新安装的旧设备和因工程变更不安装的新设备出入库及账务处理是否规范。审查更新改造及维修工程中的回收废旧物资的账务处理是否合规。3检查建安工程投资情况。审查竣工图纸及相关资料的真实性，竣

30、工资料与实物是否一致、工程量以及单价确定、取费的准确性。审查工程价款结算是否与合同条款一致，合同中关于工期、质量等奖惩条款的实际执行情况。4检查待摊投资情况。工程建设配套设施费支出、贷款利息和资金占用费是否真实，分摊是否合理，有无挤占工程投资支出。审查各种非正常损失费用的真实性，核销有无经过审核批准。已摊销待摊投资是否真实、合理，投资决算报表中相关数据是否配比。5检查建设项目基建收入、结余资金的真实性、合法性。重点检查建设期间收入的形成和工程投资结余资金分配比例的真实性、合法性。6检查建设项目交付使用资产准确性、完整性。主要检查“交付使用资产总表”、“交付使用资产明细表”是否准确，核实交付使用

31、固定资产是否真实、完整，是否办理验收手续等。7检查竣工决算报表的真实性、完整性。重点检查建筑安10 装工程投资、设备投资、待摊投资和其他投资的完成额以及交付使用资产结转情况的真实性、完整性和合理性。8检查尾工工程真实性、合法性。重点检查建设单位预留建设项目未完工工程投资的真实性和合法性。第五章审计质量控制第十五条为了有效降低工程项目的管控风险，土建、矿建、安装类工程在前期制作招标、谈判文件或会议研究确定时，结算方式上要注明“预留工程总价款或进度款的10%作为审计保证金”条款，待工程竣工审计或造价审计完结后，由财务资产部根据监察审计部出具的审计报告支付该项保证金。第十六条在实施审计过程中，审计人

32、员要保持应有的职业谨慎，合理运用专业判断，确定重要性水平，评估审计风险。严格履行审计程序，恰当运用审计方法，保证审计证据的充分性、相关性和可靠性，加强与被审计单位的协调与沟通，保证审计质量。第十七条各审计配合部门及单位要在规定的时间内提供审计资料，若未按时提供审计资料且未说明相关原因，导致审计工作进度受影响，审计部门有权将审计资料收集不及时的问题向公司领导汇报，同时直接作为公司重点工作督办事项，对责任单位限时督办。第十八条各审计配合单位应对所属部门提供资料的真实 11 性和完整性负责，审计组原则上只对已经提交的资料进行审计，除审计组要求补充的资料外，审计过程中配合单位不得随意增加，特别是以虚假

33、形式提交的补充资料，不得作为审计依据。第十九条委托中介机构的审计项目，中介机构派出审计组主要成员必须具有注册造价师或注册会计师资格，人员数量和专业结构应当满足审计任务要求。审计组人员一经确定，不得随意更换。第二十条监察审计部应加强与外委审计中介机构的沟通和协调。进驻现场前，对中介机构选派人员的数量与资格、审计方案的全面与可行性审核把关；现场实施过程中，对中介机构工作进度和质量进行监督，保证审计效率和质量。第二十一条 中介审计机构受托实施建设项目审计，可参照行业标准，对委托方、受托方共同确认的审减额按一定比例计取审减效益费。第二十二条 有下列情况之一的中介机构，公司有权终止与其签订的委托合同，取

34、消其继续参与审计的资格，并依法追究违约责任。1无法完成审计任务的。 2对审计发现的问题隐瞒不报的。3弄虚作假、徇私舞弊或滥用职权造成审计结果严重失实的。4将审计任务转包或分包给其他中介机构实施的。12 5出现严重审计质量问题、造成重要影响的。 6出现其他重大过失、违规行为的。第六章审计奖惩第二十三条 对自审工程项目中成绩显著，为公司避免或挽回较大经济损失的公司内部审计人员，可参照平朔集团公司内部审计工作管理办法，按追回（审减）金额的一定比例给予奖励。对审计中失职、渎职或营私舞弊、泄漏秘密的内部审计人员，根据其情节轻重，依照国家及公司有关规定给予纪律处分和经济处罚。第二十四条 被审计单位不配合内

35、部审计工作、拒绝审计、拒绝提供资料或提供虚假资料、拒不执行审计结论、报复陷害内部审计人员的，公司给予相关责任人纪律处分；涉嫌犯罪的，依法移交司法机关处理。第七章附则第二十五条 本规定由平朔公司监察审计部负责解释。 第二十六条 本规定自发布之日起实施。附件：1. 建设项目审计所需资料及提供责任部门一览表2. 工程竣工审计资料报审表3. 逾期未报送工程竣工审计资料汇总统计表 4. 关于XXXX项目竣工审计资料未按时提供的13 情况通报5. 工程造价审计资料移交表 6. 工程造价审计结果报送表7. XXXX工程造价审计情况说明（提纲） 8. 工程造价审定结果确认表9. XXXX项目全过程跟踪审计报告

36、（提纲）第三篇：集团有限公司财务管理制度XX集团有限公司 财务管理制度第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据中华人民共和国会计法、企业会计制度、企业内部控制规范等有关法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。 第三条财务管理的基本任务和方法：（一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。（二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。（三）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。（四）监督公司

37、财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。（五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中 心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行会计法，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。收款和

38、付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前后相一致。第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。第九条会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数据与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。第十条建立会计档案，包括对会计凭证、会计

39、帐簿、会计报表和其他会计资料都应建立档案，妥善保管。按年限规定进行保管和销毁。第十一条会计人员因工作变动或离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。会计人员办理交接手续，必须有监交人负责监交，交接人员及监交人员应分别在交接清单上签字后，移交人员方可调离或离职。第十二条现金的管理：严格执行人民银行颁布的现金管理暂行条例，根据本公司实际需要，合理核实现金的库存限额，超出限额部分要及时送存银行。严禁白条抵库和任意挪用现金，出纳人员必须每日结出现金日记帐的帐面余额，并与库存现金相核对，发现不符要及时查明原因。财务部负责人对库存现金进行定期或不定期检查，以保证现金的安全和完整。公司的一切现金收

40、付都必须有合法的原始凭证。第十三条银行存款的管理：加强对银行帐户及其他帐户的保密工作，非因业务需要不准外泄，银行帐户印签实行分管、并用制，不得一人统一保管使用。严禁在任何空白合同上加盖银行帐户印签。出纳人员要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票，不准将银行帐户出借给任何单位和个人办理结算或套取现金。每月末由非出纳人员进行与银行的对帐工作，登陆网银进行复核，对未达帐项进行分析，查找原因，并编制银行存款余额调节表，报财务部门负责人。第十四条应收帐款的管理：对应收帐款，每月末与业务部门核对，每季末做一次帐龄和清收情况的分析，并报有关领导和分管业务部门，督促业务部门积极催收，避免形成坏帐。第十五条其

41、他应收款的管理：应按户分页记帐，严格借款审批程式，员工借款及外单位借款需经相关部门直属领导审核后，报单位负责人批准。第十六条短期投资的管理：短期投资必须按公司规定的审批程式履行报批手续，在公司授权范围内进行，按现行财务制度规定记帐、核算收入成本和损益。第十七条长期投资的管理，公司对外长期投资应进行可行性分析和认证，按公司规定的审批程式履行报批手续，并按国有企业对外投资程序取得批复后，按现行财务制度规定记账、核算收入成本和损益。第十八条固定资产的管理：固定资产要做到有帐、有卡，帐实相符。财务部负责固定资产的价值核算与管理，综合管理中心负责实物的记录、保管和卡片登记工作，财务部应建立固定资产明细帐

42、。对固定资产和其他资产要进行定期盘点，每年中及每年末由综合管理中心会同财务部全面盘点一次，盘点中发现短缺或盈余，应及时查明原因，并编制盘盈盘亏表，报单位负责人批准，并按国有企业资产处置程序取得批复后，进行帐务处理。固定资产清理，由使用部门提出申请，经综合管理中心审核，报单位负责人批准后，按国有企业资产处置程序取得批复后，由财务部进行帐务处理。第十九条无形资产指被公司长期使用而没有实物形态的资产，包括：专利权、土地使用权、商誉等。无形资产按实际成本入帐，在受益期内或有效期内按不短于10年的期限摊销。第二十条公司以负债形式筹集资金，应进行筹资方案选择，努力降低筹资成本，按公司规定的审批程式履行报批

43、手续，并按国有企业融资程序取得批复后进行账务处理，同时应按月计提利息支出，并计入成本。第二十一条加强应付帐款和其他应付款的管理，及时核对余额，保证负债的真实性和准确性。凡一年以上应付而未付的款项应查找原因，对确实无法付出的应付款项报单位负责人批准后处理。第二十二条公司的营业收入严格按照权责发生制原则确认，并认真核实、正确反映，以保证公司损益的真实性。 第二十三条加强对费用的控制，严格制定各项费用的审批许可权。财务人员应认真审核有关支出凭证，不符合审批手续的，不予报销，对违反有关制度规定的行为应及时向领导反映。公司各项成本费用由财务部负责管理和核算，费用支出的管理实行预算控制，财务部定期审核各部

44、门提交的月度预算表，编制预算执行情况表，并进行成本费用检查、分析、制定降低成本的措施。第二十四条公司营业利润=营业收入- 营业税金及附加 -营业支出 利润总额=营业利润+投资收益+营业外收入- 营业外支出 公司利润总额按国家有关规定作相应调整后，依法缴纳所得税。第二十五条财务报表分月报和年报，月报财务报表包括资产负债表、损益表。财务报表包括资产负债表、损益表、现金流量表。公司财务月报表应于次月15日内完成，财务会计报告应于次年90日内制作，必要时聘请会计师事务所进行审计。第二十六条年末还应报送财务情况说明书。财务情况说明书主要内容包括：（一）业务、经营情况，利润实现情况，资金增减及周转情况，财

45、务收支情况等。（二）财务会计方法变动情况及原因，对本期或下期财务状况变动有重大影响的事项；资产负债表制表日至报出期之间发生的对公司财务状况有重大影响的事项；以及为正确理解财务报表需要说明的其他事项。第二十七条财务分析是公司财务管理的重要组成部分，财务部应对公司经营状况和经营成果进行总结、评价和考核，通过财务分析促进增收节支，充分发挥资金效能，通过对财务活动不同方案和经济效益的比较，为领导或有关部门的决策提供依据。第二十八条企业银行电子支付系统的管理，严格按照企业银行电子支付程式和许可权规定执行。电子支付密码器、帐户密码和操作人员密码等是使用企业银行系统的关键要素，应妥善保管，主管卡和操作员卡应

46、按照分管并用的原则，由财务部负责人和操作员分别设制密码，不得一人统管使用。第二十九条公司对外担保及质抵押业务，按公司规定的审批程式履行报批手续，并按国有企业对外担保程序取得批复后，由财务部登记正式对外签发，财务部据此纳入公司或有负债管理，在担保期满后及时督促有关业务部门撤销担保。第三十条公司重大关联交易事项、从事股票、基金、期货、外汇等高风险业务事项，按公司规定的审批程式履行报批手续，并按国有企业相关事项程序取得批复后，由财务部登记并办理，并加强风险管控工作。 第三十一条财务软件及会计电算化硬件设备由财务部统一管理和使用，非会计电算化工作人员一般情况下不得使用，特殊情况确需使用时，应经财务部负

47、责人批准，在不影响会计电算化正常工作情况下进行。操作人员运用财务软件需设置密码。并对使用的硬件设备的安全负责。下班时，应关闭设备的电源。设备的开启和关闭应严格按规范程式进行。第三十二条本办法由公司财务部负责解释。第四篇：集团有限公司品牌管理制度品牌管理制度A集团有限公司品牌管理制度二一三年八月1品牌管理制度目录第一章总则 . 3 第二章集团品牌管理机构 . 3 第三章集团品牌战略策划 . 5 第四章集团品牌推广管理 . 5 第五章 第六章 第七章 第八章 集团品牌推广流程 . 7 集团品牌使用管理 . 9 集团品牌维护管理 . 10 附则 . 112品牌管理制度第一章 总 则第一条为加强A省交

48、通运输集团有限公司（以下简称“A交运集团”）的品牌管理，确保品牌资产保值和增值，塑造集团良好的品牌形象，保护集团和产品信誉，根据中华人民共和国公司法、商标法和国家有关法规，特制定本制度。第二条本制度适用于A交运集团以及经A交运集团批准使用集团名称、商标、徽记的集团成员单位。第三条本制度中的品牌内涵包括集团名称、商标、徽记、资质证书、安全生产许可证、国家、省、市级各级奖项及荣誉称号等。品牌管理包括品牌战略规划与实施、品牌营销推广、品牌产权保护及对集团各部门、各二级成员单位的品牌运营的宏观监控等。第四条本制度所称商标、徽记是指经工商行政管理部门批准注册的集团商标名称。第二章 集团品牌管理机构第五条

49、 A交运集团品牌管理机构和人员包括集团董事会、总经理、分管领导、组宣部、法律事务部等。第六条集团公司董事会职责主要是审批A交运集团品牌发展规划。第七条集团公司总经理核心职责包括：（一）审核集团品牌战略规划，并给出审核意见；（二）审批A交运集团品牌建设计划；3品牌管理制度（三）审批集团公司及各二级成员单位，如关于集团名称、商标、徽记的使用；（四）审批集团大额广告宣传及立项方案；（五）决定A交运集团品牌相关的各项重大事项。 第八条集团公司组宣部是集团品牌建设与管理的主管部门，组织实施品牌管理。其核心职责包括：（一）制定和修订A交运集团名称、商标、徽记管理制度，并监督执行（二）组织制定A交运集团品牌

50、发展规划，提交集团分管领导审核；（三）组织制定集团品牌建设计划，提交集团分管领导审批；（四）组织对集团品牌建设相关重要问题的研究；（五）负责集团公司形象、品牌、广告宣传项目的计划、费用预算、实施及实施效果检查等工作；（六）组织制定A交运集团品牌宣传推广规范；（七）审批集团各二级成员单位的形象、品牌及广告宣传项目的实施方案；第九条集团公司法律事务部是集团品牌建设与管理的协办单位，协助组宣部进行集团品牌管理的相关法律工作，其核心职责包括：（一）管理A交运集团名称、商标的注册、变更、保护、续展、使用和转让等事务；4品牌管理制度（二）审查集团公司或各二级成员单位品牌宣传方案；（三）组织对涉及A交运集团

51、商标侵权的维权活动。第三章 集团品牌战略策划第十条A交运集团品牌战略策划包括集团品牌定位、品牌命名、品牌形象、品牌扩张和品牌延伸等内容。第十一条集团品牌定位、品牌命名战略策划A交运集团统一企业品牌定位、命名战略策划，由组宣部负责进行前期调研，拟定策划方案后经集团公司分管领导审核通过，提交总经理审定。A交运集团各二级成员单位产品/服务品牌定位、命名战略策划，由各二级成员单位相关部门提出意见或建议，并组织前期调研，拟定策划方案后上交集团公司组宣部审核，集团分管领导审定。第十二条集团品牌形象战略策划主要是品牌识别系统的策划，由集团公司组宣部拟定策划方案后交集团公司总经理审定，由集团公司组宣部统一组织

52、实施。第十三条集团品牌扩张和品牌延伸战略策划，由集团公司组宣部拟定策划方案后交集团公司总经理审定，由集团公司组宣部统一组织实施。第四章 集团品牌推广管理第十四条集团品牌战略实施主要包括集团形象宣传、产品/服务广告宣传和产品/服务营销。5品牌管理制度第十五条集团形象宣传和各二级成员单位产品/服务广告宣传由集团公司组宣部统一组织实施，集团各二级成员单位协助。（一）A交运集团组宣部在集团整体品牌战略规划的基础上，根据各二级成员单位提出的需求和建议制定该内集团品牌推广活动的具体方案，并负责组织实施，各二级成员单位协助集团品牌推广方案的执行。集团品牌推广计划方案应包含该内的计划实施项目、数量、实施地点、

53、计划时间、预计费用等。（二）使用A交运集团商标的二级成员单位，也可根据本单位的品牌发展需要自主开展品牌宣传工作，制定本单位产品/服务广告推广计划，并组织实施。A交运集团二级成员单位在进行产品/服务品牌广告推广时，需事先将广告宣传方案提交集团公司法律事务部审查，组宣部审核。A交运集团法律事务部负责审查其广告方案在内容上是否损害了集团公司、集团公司其他成员的利益，在集团公司名称、商标、徽记使用上是否符合集团公司的广告宣传规范。出现上述行为的，集团法律事务部有权责令成员单位进行改正，除此之外，集团法律事务部不得无故干涉成员单位的广告宣传工作。第十六条集团各二级成员单位产品/服务营销由本单位相关销售部

54、门负责按集团统一的品牌战略拟定具体产品/服务营销方案，报集团公司组宣部审批后，由本单位组织实施。6品牌管理制度第十七条集团各二级成员单位组织实施本单位产品/服务品牌战略，对本单位产品/服务品牌战略实施过程中发现的问题要及时向集团公司组宣部反馈，同时有义务就本单位产品/服务品牌战略规划提出改进建议。第五章 集团品牌推广流程第十八条A交运集团品牌推广流程包括集团公司品牌推广计划编制流程、集团成员单位企业品牌推广申请审核流程。第十九条A交运集团品牌建设计划每年制定一次，所有编制工作自前一的12月着手准备，在计划的1月30日前完成。第二十条A交运集团品牌推广计划编制流程如下：（一）集团公司组宣部根据集

55、团战略规划要求，发出集团品牌建设工作准备通知，各部门、各二级成员单位准备对企业品牌广告推广的具体需求、建议、设想，于12月底前上报集团公司组宣部；（二）集团公司组宣部召开相关各方参加的工作会议，充分讨论各方对企业形象宣传的需求和建议，最终确定当年集团企业品牌推广工作内容；（三）集团公司组宣部根据会议讨论结果制定A交运集团品牌推广计划提案，提交分管领导；（四）集团公司分管领导审核A交运集团品牌推广计划提案，并出示意见；7品牌管理制度（五）集团公司总经理办公会审议A交运集团品牌推广计划提案，并做出审议决定，由总经理签发；（六）集团公司组宣部最终制定A交运集团企业品牌推广计划正式稿，并组织实施品牌建

56、设计划。第二十一条A交运集团二级成员单位品牌推广申请审核流程如下：（一）A交运集团二级成员单位就品牌营销工作中出现重大的品牌推广需求向集团公司组宣部提出宣传方案；（二）集团公司法律事务部审查二级成员单位的品牌宣传方案，并出示审查意见，集团公司组宣部审核二级成员单位品牌宣传方案，并出示审核意见；（三）根据集团公司法律事务部审查意见以及组宣部审核意见，集团公司分管领导审批二级成员单位的品牌宣传方案；（四）集团公司组宣部主导二级成员单位品牌宣传方案的实施，二级成员单位协助。第二十二条授权使用集团品牌的其它公司及组织对经授权的品牌进行宣传的方案须报集团公司组宣部备案，对重大的宣传活动须报组宣部或分管领

57、导审查同意后方能实施。第二十三条集团品牌宣传项目设立及审批A交运集团推广计划内的形象、品牌及广告宣传项目的实施由集团公司组宣部部依据计划执行。A交运集团推广计划外的形象、品牌及广告宣传的项目，由各需求单位向集团公司组宣部部提出申请，经组宣部确认后报请8品牌管理制度集团分管领导审核，集团总经理同意后设立，并抄报资金财务部备案。第二十四条集团品牌宣传费用及管理集团形象、品牌及广告宣传费预算按照集团全面预算管理制度作为集团专项预算进行管理。集团计划内宣传项目的实施费用在集团形象、品牌及广告宣传预算费用内列支。计划外宣传项目的实施费用由资金财务部另拔。集团各二级成员单位形象、品牌及广告宣传费用预算由各

58、单位根据实际情况自行编制并报集团公司组宣部备案。第二十五条集团品牌宣传项目的实施A交运集团组宣部根据集团品牌推广计划，结合集团及相关需求单位的实际，负责安排、监督、跟踪各项形象、品牌及广告宣传项目的实施。第六章 集团品牌使用管理第二十六条根据集团跨行业经营特点，集团实行双品牌管理模式，即在统一的集团品牌下体现各类产品或服务品牌，集团各单位的产品或服务可通过商标注册确立自己产品或服务的品牌标识，但对外宣传或产品包装上应在醒目位置标明集团统一的品牌标志（即集团标志）。9品牌管理制度取得使用集团公司名称、商标、徽记资格的单位，必须在批准的产品上按照规范的名称、规定的格式使用集团名称、商标和徽记。第二

59、十七条凡使用集团名称、商标、徽记的单位，必须提出书面申请，由二级成员单位提出需求申请，上报集团公司组宣部，由法律事务部审查，分管领导审核，总经理审批，董事长备案。第二十八条集团品牌授权使用、转（受）让合同文本由集团公司组宣部与法律事务部共同起草，由集团公司分管领导或授权签订。第七章 集团品牌维护管理第二十九条集团品牌维护贯穿品牌管理的全过程，在外部环境变化对品牌带来影响时，进行品牌经营维护和法律维护，保持集团品牌市场地位，维护集团的品牌形象。第三十条集团公司组宣部负责跟踪、监督各二级成员单位品牌使用情况，规范其品牌经营行为。第三十一条集团各二级成员单位负责督促经授权使用集团品牌的直属子公司或其

60、他公司组织建立和完善品牌服务质量管理体系。第三十二条经授权使用集团品牌的单位出现重大服务质量事件或影响品牌声誉事件时，须在第一时间报该单位相关责任部门，并及时采取有效措施控制事件的进一步恶化。该单位相关10品牌管理制度责任部门在接到报告后须在第一时间上报集团公司组宣部并提出预处理意见。第三十三条集团品牌维护管理须从法律层面对品牌进行保护，确保品牌运营的可持续性。（一）及时应对品牌侵权行为，制度品牌维护策略，处理品牌纠纷；（二）进行集团品牌法律监督管理。第三十四条集团公司组宣部协助法律事务部负责受理品牌侵权事件的投诉，并及时进行跟踪。第三十五条集团各二级成员单位均有维护品牌权益的义务，应加强市场