大宗商品市场数据监测项目产品开发与流程管理分析

1、泓域咨询/大宗商品市场数据监测项目产品开发与流程管理分析大宗商品市场数据监测项目产品开发与流程管理分析目录 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc113045971 一、 产业环境分析 PAGEREF _Toc113045971 h 2 HYPERLINK l _Toc113045972 二、 行业基本情况 PAGEREF _Toc113045972 h 2 HYPERLINK l _Toc113045973 三、 必要性分析 PAGEREF _Toc113045973 h 3 HYPERLINK l _Toc113045974 四、 服务流程设计 PAGEREF _

2、Toc113045974 h 3 HYPERLINK l _Toc113045975 五、 服务场景设计 PAGEREF _Toc113045975 h 4 HYPERLINK l _Toc113045976 六、 流程及其类型 PAGEREF _Toc113045976 h 5 HYPERLINK l _Toc113045977 七、 PP矩阵用于流程选择 PAGEREF _Toc113045977 h 7 HYPERLINK l _Toc113045978 八、 公司简介 PAGEREF _Toc113045978 h 7 HYPERLINK l _Toc113045979 九、 项目经济

3、效益评价 PAGEREF _Toc113045979 h 9 HYPERLINK l _Toc113045980 营业收入、税金及附加和增值税估算表 PAGEREF _Toc113045980 h 9 HYPERLINK l _Toc113045981 综合总成本费用估算表 PAGEREF _Toc113045981 h 10 HYPERLINK l _Toc113045982 利润及利润分配表 PAGEREF _Toc113045982 h 12 HYPERLINK l _Toc113045983 项目投资现金流量表 PAGEREF _Toc113045983 h 14 HYPERLINK

4、l _Toc113045984 借款还本付息计划表 PAGEREF _Toc113045984 h 17 HYPERLINK l _Toc113045985 十、 投资方案分析 PAGEREF _Toc113045985 h 18 HYPERLINK l _Toc113045986 建设投资估算表 PAGEREF _Toc113045986 h 19 HYPERLINK l _Toc113045987 建设期利息估算表 PAGEREF _Toc113045987 h 20 HYPERLINK l _Toc113045988 流动资金估算表 PAGEREF _Toc113045988 h 22

5、HYPERLINK l _Toc113045989 总投资及构成一览表 PAGEREF _Toc113045989 h 23 HYPERLINK l _Toc113045990 项目投资计划与资金筹措一览表 PAGEREF _Toc113045990 h 24 HYPERLINK l _Toc113045991 十一、 项目实施进度计划 PAGEREF _Toc113045991 h 25 HYPERLINK l _Toc113045992 项目实施进度计划一览表 PAGEREF _Toc113045992 h 25产业环境分析2019年，坚持稳中求进工作总基调，深入贯彻新发展理念，落实高质量

6、发展要求，深化供给侧结构性改革，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，全力建设“高质量产业之区、高品质宜居之城”，经济高质量发展动能持续增强，社会大局保持和谐稳定，人民群众获得感、幸福感、安全感显著提升。2020年，是“十三五”规划的收官之年，是全面建成小康社会的决胜之年。当前，世界经济格局复杂多变，但中国稳中向好、长期向好的基本态势没有改变，坚持从全局谋划一域、以一域服务全局，对标对表抓落实，沉心静气谋发展，努力推动经济社会各项事业再上台阶。行业基本情况大宗商品信息服务行业是基于对大宗商品行业的持续深入理解和经验积累，以及对先进的互联网和电信技术的应用，通过采集大宗商品交易

7、数据和资讯信息，经过集中处理、深度挖掘和全面分析，制作出契合客户需求的信息产品，最终满足大宗商品市场各类客户的及时性、准确性、有效性的信息需求。大宗商品信息服务内容主要包括：资讯服务、行业深度研究及咨询、宣传推广、现场商务活动等。必要性分析1、提升公司核心竞争力项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负债结构，补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展。同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持，提高公司核心竞争力。服务流程设计1、服务蓝图根据服务的特点，顾客或多或少地会参与到服务过程中，所以

8、只是简单地绘制业务流程图是不够的。经过理论研究和实践活动，人们提出了一种描述服务过程的有效工具，即服务蓝图。服务蓝图就是用箭头线把服务过程中的各项作业（用矩阵框或菱形框表示）按其前后顺序连接起来的作业顺序图。服务蓝图是对业务流程图的细化和扩展。从横向上可把服务蓝图分为四个层次，即顾客层、前台、后台和支持层。第一个层次描述顾客的活动，第二个层次描述前台服务人员的活动，第三个层次描述后台服务人员的活动，第四个层次描述支持单位或其他部门的活动。从纵向上，根据特定的服务项目，划分为若干阶段。2、服务质量控制为确保向顾客提供更好的服务，需要对整个服务质量进行控制。为此，可在绘制服务蓝图的基础上，用图表形

9、式标明整个服务过程中容易出现的差错并给出预防措施。必要时，就出现差错给顾客以相应的承诺。通常，把容易出现差错的地方叫作“质量控制点”。为最大限度地提高顾客的满意度，可采用防差错设计来避免差错的发生。防差错设计是一种在作业过程中采用自动作用、报警、提醒等手段，使作业人员不需注意或不需特别注意也不会失误的方法。防差错设计是一种用途非常广泛的技术，如防止接入错误的特殊USB接口，自动柜员机提醒顾客取卡的声光信号装置，确保“微笑服务”而安装在电话机上的镜子，机场登记处自助式测量行李箱尺寸的设施等。服务场景设计服务场景就是为顾客带来印象的环境。例如，麦当劳标志性的金色双拱门，其内部标准化的布置、菜单、包

10、装、员工制服、“得来速”餐厅等。麦当劳服务场景和服务过程的标准化强化了其运营绩效；快捷和食品的高品质，进而塑造了其品牌形象。一般而言，服务场景包括以下三个方面的要素。1、环境氛围环境氛围主要通过视觉、听觉、触觉、嗅觉、味觉等来体现。例如，在银行营业大厅里配置舒适的沙发，摆放时令鲜花来营造环境氛围。2、空间布置空间布置包括合理划分办公室、会客厅、会议室、活动室等。同时，还包括接待室、停车场、内部餐厅等的布局。3、符号、标志和器物符号、标志和器物包括悬挂在墙上的使命书、喷涂在车辆上的公司标志、摆放在走廊里的荣誉证书、印有公司名称的信笺、统一的公司制服等。流程及其类型1、流程流程是指通过生产产品或提

11、供服务为顾客创造价值的过程。流程由一系列活动组成。组成流程的活动又可分解为更细微的活动，因而可称为子流程。从这个意义上说，流程是由子流程构成的。流程与产品/服务之间的关系为：产品/服务是流程的处理对象或结果，流程是生产产品或提供服务的条件或基础。对实物产品，可根据加工产品的工艺路线制定工艺流程图。工艺流程是指利用一定的装备，按照规定的顺序对产品进行加工的过程。对服务或业务，可根据完成某项服务或业务的先后顺序绘制业务流程图。业务流程是指按照规定的顺序完成某项业务的一系列活动。2、流程类型可以根据一定的分类原则把流程分为不同的类型。以制造业为例，最常见的分类原则是生产的重复性。根据生产的重复性可把

12、工艺流程分为四种，即单件生产、批量生产、大量生产和连续生产。（1）单件生产单件生产是指一定时期内生产很多种产品，每种产品只生产一件或少数几件的生产组织过程，如制作影视剧、建造大楼、为超级明星定制服装等。单件生产多采用富有柔性的设备，并按照工艺专业化布置设备，要求工人有较高的技术水平。（2）批量生产批量生产是指一定时期内生产为数不多的几种产品，每种产品生产的数量有限的生产组织过程，如机械加工、书刊印刷等。批量生产的特点是当一批产品（零部件）加工完毕改制另一批产品（零部件）时，需要重新调整设备和工艺装备。（3）大量生产大量生产是指一定时期内只生产一种或品种极少的产品，每种产品大量重复生产的生产组织

13、过程，如汽车装配线、饮料灌装线等。大量生产多采用专业化的设备，按照产品专业化布置设备和工艺装备。管理重点是生产线的平衡。（4）续生产连续生产是指一定时期内不间断地生产一种产品的生产组织过程，如化工、炼钢、制药、发电等。连续生产组织的刚性强，要求上下游工序之间有非常高的协同关系，一旦某一环节出现问题，将带来极大的损失。PP矩阵用于流程选择P-P矩阵由海斯和惠尔赖特首次提出，是一种由产品特性和流程类型两个维度组成的，用于流程选择的矩阵。根据PP矩阵，参照所加工产品的特性，即产量大小和品种多少，沿对角线选择和配置流程最为经济；反之，偏离对角线选择和配置流程不能获得最佳效益。在PP矩阵的基础上加上两个

14、箭头，分别代表产品生命周期和单位可变成本。公司简介（一）公司基本信息1、公司名称：xx有限责任公司2、法定代表人：毛xx3、注册资本：1320万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2015-5-127、营业期限：2015-5-12至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx（二）公司简介公司在“政府引导、市场主导、社会参与”的总体原则基础上，坚持优化结构，提质增效。不断促进企业改变粗放型发展模式和管理方式，补齐生态环境保护不足和区域发展不协调的短板，走绿色、协调和可持续发展道路，不断优化供给结构，提高发展质量和效益。牢固树立并切实贯彻

15、创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，以提质增效为中心，以提升创新能力为主线，降成本、补短板，推进供给侧结构性改革。公司坚持提升企业素质，即“企业管理水平进一步提高，人力资源结构进一步优化，人员素质进一步提升，安全生产意识和社会责任意识进一步增强，诚信经营水平进一步提高”，培育一批具有工匠精神的高素质企业员工，企业品牌影响力不断提升。项目经济效益评价（一）营业收入估算项目正常经营年份预计每年可实现营业收入16400.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0011480.0

16、013940.0016400.002增值税0.00476.35578.42591.832.1销项税0.001492.401812.202132.002.2进项税0.001016.051233.781540.173税金及附加0.0057.1669.4171.023.1城建税0.0033.3440.4941.433.2教育费附加0.0014.2917.3517.753.3地方教育附加0.009.5311.5711.84（二）正常经营年份增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=

17、销项税额-进项税额=591.83万元。（三）综合总成本费用估算项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，项目综合总成本费用13675.36万元，其中：可变成本11786.76万元，固定成本1888.60万元。正常经营年份项目经营成本13264.49万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年

18、第4年第5年1原材料、燃料费0.007815.799490.6011165.412工资及福利费0.00621.35621.35621.353修理费0.00201.30201.30201.304其他费用0.001276.431276.431276.434.1其他制造费用0.0086.5186.5186.514.2其他管理费用0.0083.4183.4183.414.3其他营业费用0.001106.511106.511106.515经营成本0.009914.8711589.6813264.496折旧费0.00293.02293.02293.027摊销费0.006.916.916.918利息支出0.

19、00110.94110.94110.949总成本费用0.0010325.7412000.5513675.369.1其中：固定成本0.001888.601888.601888.609.2可变成本0.008437.1410111.9511786.76（四）税金及附加项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，项目正常经营年份应纳税金及附加71.02万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=2653.62（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定项目应缴

20、纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=2653.6225.00%=663.40（万元）。（六）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额2653.62万元，缴纳企业所得税663.40万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=2653.62-663.40=1990.22（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0011480.0013940.0016400.002税金及附加0.0057.1669.4171.023总成本费用0.0010325.7412000.5513675.364利润总

21、额0.001097.101870.042653.625应纳所得税额0.001097.101870.042653.626所得税0.00274.27467.51663.407净利润0.00822.831402.531990.228期初未分配利润0.000.00740.551928.779可供分配的利润0.00822.832143.083918.9910法定盈余公积金0.0082.28214.31391.9011可供分配的利润0.00740.551928.773527.0912未分配利润0.00740.551928.773527.0913息税前利润0.001482.312448.493427.96（

22、四）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=20.01%。项目投资财务内部收益率20.01%，高于行业基准内部收益率，表明项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（五）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=1601.31（万元）。以上计算结果表明，财务净现值1601.31万元（大于0），说明项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受

23、的。（六）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.06年。项目全部投资回收期6.06年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0011480.0013940.0016400.001.1营业收入0.

24、000.0011480.0013940.0016400.002现金流出2804.612804.6110957.5511870.2814532.212.1建设投资2804.612804.612.2流动资金0.00985.52211.191196.702.3经营成本0.009914.8711589.6813264.492.4税金及附加0.0057.1669.4171.023所得税前净现金流量-2804.61-2804.61522.452069.721867.794累计所得税前净现金流量-2804.61-5609.22-5086.77-3017.05-1149.265调整所得税0.00370.586

25、12.12856.996所得税后净现金流量-2804.61-2804.61248.181602.211204.397累计所得税后净现金流量-2804.61-5609.22-5361.04-3758.83-2554.44计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：27.43%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：20.01%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=14%）：3869.16万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=14%）：1601.31万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.38年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.06年。（七）债务资金偿还计划项目按照“按月还

26、息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（八）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，项目正常经营年份利息备付率（ICR）为30.90。项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（九）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TA

27、X）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，项目正常经营年份偿债备付率（DSCR）为27.62。根据约定的还款方式对项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额1132.072264.142264.142264.141.2当期还本付息27.74194.15110.94110.94110.941.2.1还本1.2.2付息27.74194.15110.94110.94110.941.3

28、期末借款余额1132.072264.142264.142264.142264.142利息备付率30.903偿债备付率27.62（十）级标题经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入16400.00万元，综合总成本费用13675.36万元，税金及附加71.02万元，净利润1990.22万元，财务内部收益率20.01%，财务净现值1601.31万元，全部投资回收期6.06年。项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，项目从经济效益指标上评价是完全可行的。投资方案分析（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据

29、包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。本期项目建设投资5609.22万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（三）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘

30、察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计4842.23万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为2459.86万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为2262.42万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为119.95万元。（四）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为621.34万元。（五）预备费本期项目预备费为145.65万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计

31、1工程费用2459.862262.42119.954842.231.1建筑工程费2459.862459.861.2设备购置费2262.422262.421.3安装工程费119.95119.952其他费用621.34621.342.1土地出让金345.29345.293预备费145.65145.653.1基本预备费85.7585.753.2涨价预备费59.9059.904投资合计5609.22（六）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款2264.14万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息110.95万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1

32、.1建设期利息110.9527.7483.211.1.1期初借款余额1132.071.1.2当期借款2264.141132.071132.071.1.3当期应计利息110.9527.7483.211.1.4期末借款余额1132.072264.141.2其他融资费用1.3小计110.9527.7483.212债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计110.9527.7483.21（七）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转

33、资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为1407.89万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.008673.5710532.2012390.821.1应收账款0.003903.114739.495575.871.2存货0.003035.753686.274336.791.2.1原辅材料0.00910.731105.881301.041.2.2燃料动力0.0045.

34、5355.2965.051.2.3在产品0.001396.441695.681994.921.2.4产成品0.00683.05829.41975.781.3现金0.00693.89842.58991.271.4预付账款0.001040.831263.871486.902流动负债0.007688.059335.4910982.932.1应付账款0.002767.693360.773953.852.2预收账款0.004920.365974.727029.083流动资金0.00985.521196.711407.894流动资金增加0.00985.52211.18211.185铺底流动资金0.002602.073159.663717.25（八）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资7128.06万元，其中：建设投资5609.22万元，占项目总投资的78.69%；建设期利息110.95万元，占项目总投资的1.56%；流动资金1407.89万元，占项目总投资的19.75%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资7128.06100.00%1.1建设投资5609.2278