《商业银行经营管理学》学习指导书

1、PAGE 3PAGE 70商业银银行经营营管理学学学 习 指 导 书赵尚梅 于殿殿江 编写山东大学学经济学学院二OOOO年八月月商业银银行经营营管理学学学习习指导书书一、课程程说明商业银行行经营管管理学是是研究市市场经济济条件下下，商业业银行营营运机制制及业务务发展规规律的科科学。随随着我国国改革开开放的不不断深化化，社会会主义市市场经济济体制日日臻完善善，货币币信用经经济也日日益发展展。由于于商业银银行在整整个金融融体系中中处于主主体地位位，商业业银行经经营管理理学作为为金融学学专业主主干课程程，对于于学生掌掌握市场场经济条条件下商商业银行行营运机机制及业业务发展展规律，为我国国迎战国国际金

2、融融业挑战战、培养养适应221世纪纪金融业业发展所所需要的的专门人人才具有有重要意意义。商业银行行经营管管理学的的教学对对象是已已经掌握握了政治治经济学学、宏观观经济学学、微观观经济学学、货币币银行学学、财务务管理学学、国际际金融学学和会计计学等基基础课程程理论知知识的金金融学专专业本科科学生。本课程程的教学学目的是是要求学学生掌握握有关商商业银行行的基本本理论和和基本知知识，掌掌握商业业银行的的本质属属性及其其经营管管理原则则，掌握握商业银银行各项项业务，包括负负债业务务、资产产业务、投资业业务、租租赁与信信托业务务、表外外业务、国际业业务和其其他业务务的经营营要点，掌握商商业银行行服务定定

3、价，包包括存款款利率、贷款利利率、租租金等的的决定因因素和定定价方法法，掌握握商业银银行筹措措资本金金的途径径、银行行监管和和银行控控制风险险的策略略，并能能运用所所学的理理论、知知识和方方法分析析商业银银行经营营管理中中的相关关问题，评价银银行经营营效果，把握商商业银行行经营管管理的发发展趋势势，达到到金融学学专业学学生培养养目标的的要求，为以后后从事理理论研究究和实际际工作奠奠定坚实实的基础础。本课程以以马克思思主义为为指导，坚持从从一般到到个别、循序渐渐进的逻逻辑顺序序，系统统地阐述述商业银银行发展展历程，揭示商商业银行行发展的的一般规规律，全全面地介介绍当代代商业银银行的各各类业务务及

4、其操操作程序序，以及及商业银银行的经经营创新新活动，并对商商业银行行经营管管理发展展的趋势势作出预预测和展展望。本本课程运运用现代代经济学学的研究究方法对对当代商商业银行行的经营营管理方方针、经经营思想想和管理理模型作作有深度度的探讨讨和介绍绍，对有有关管理理的最新新理论作作比较完完整的阐阐述。此此外，还还对我国国商业银银行经营营管理中中的成功功之处和和存在的的问题做做比较深深入的分分析。作为面向向21世世纪的金金融学专专业的主主干课程程，商业业银行经经营管理理学的基基本内容容和教学学要求都都力求体体现新时时代的需需要，为为达到教教学目的的，在教教学方法法上，力力求做到到以下几几点：第一，以以

5、马克思思主义方方法论为为指导，使学生生通过学学习本课课程，既既能掌握握商业银银行发展展的一般般规律，又能正正确认识识我国商商业银行行发展的的特殊性性，提高高学生对对我国银银行商业业化改革革的必要要性和重重要性的的认识，使学生生能认识识我国银银行商业业化改革革所面临临的难点点。 第二，理论联联系实际际，注重重培养学学生分析析问题、解决问问题的能能力。在在加强对对基本理理论业务务讲解的的同时，着重讲讲解商业业银行经经营管理理中的分分析工具具与方法法，并通通过案例例分析、联系我我国银行行商业化化改革中中出现的的新情况况，组织织课程讨讨论、布布置复习习思考题题等形式式，提高高学生学学生分析析问题、解决

6、问问题的能能力。第三，本本课程涉涉及的内内容较多多，我们们在教学学过程中中所使用用的教材材，不可可能将所所有的内内容都予予以充分分地介绍绍，鉴于于这种情情况，在在教学过过程中，任课教教师会适适当地予予以补充充，尤其其要使学学生能及及时了解解当代商商业银行行的最新新动态，也将会会根据我我校的培培养目标标，确定定讲授重重点，兼兼顾其他他。另外外在教学学过程中中，还会会向学生生推荐和和介绍一一些参考考书，供供学生阅阅读，以以帮助学学生理解解教学内内容。二、各章章主要教教学内容容第一章 导论论教学要求求：本章章要求学学生了解解商业银银行产生生与发展展的过程程，商业业银行内内部组织织结构及及商业银银行的

7、职职能，掌掌握商业业银行的的本质属属性及经经营原则则，对商商业银行行进行监监管和商商业银行行本身加加强内控控的原则则、方法法，并能能应用商商业银行行经营的的基本原原则分析析经济环环境变化化对商业业银行经经营的影影响。第一节 商业业银行的的起源与与发展 一、商商业银行行的性质质商业银行行是以追追求最大大利润为为目标，以多种种金融负负债筹集集资金，以多种种金融资资产为其其经营对对象，能能利用负负债进行行信用创创造，并并向客户户提供多多功能、综合性性服务的的金融企企业。商业银行行首先具具备一般般的企业业特征；商业银银行不是是一般的的企业；商业银银行不同同于其他他金融机机构。二、商业业银行的的产生1、

8、银行行的产生生 从历史史上看，银行产产生于货货币经营营业（或或铸币兑兑换业），而货货币经营营业产生生于国际际间的商商品交换换。银行行起源于于意大利利，并于于17世世纪逐步步传播到到其他国国家。2、商业业银行的的形成商业银行行是商品品经济发发展到一一定阶段段的产物物，并随随着商品品经济的的发展不不断完善善。商业业银行主主要通过过两条途途径产生生：一是是旧式高高利贷银银行转变变而来；一是根根据资本本主义经经济发展展的需要要，按资资本主义义原则，以股份份制形式式建立。英格兰兰银行是是现代商商业银行行的始祖祖。3、商业业银行的的发展尽管各国国商业银银行产生生的条件件不同，称谓也也不一样样，但其其发展基

9、基本上是是循着两两种传统统：一是是英国式式融通短短期资金金传统；一是德德国式综综合银行行传统。第二节 商业业银行的的功能及及其地位位 一、商商业银行行的功能能 1、充充当信用用中介2、充当当支付中中介3、信用用创造职职能4、金融融服务职职能5、是中中央银行行货币政政策的传传导者和和作用对对象二、商业业银行的的地位1、是整整个国民民经济活活动的中中枢2、对全全社会的的货币供供给具有有重要影影响3、是社社会经济济活动的的信息中中心4、是国国家实施施宏观政政策的重重要途径径和基础础5、是社社会资本本运动的的中心第三节 商业业银行的的组织结结构 一、商商业银行行的创立立 （一）商业银银行创立立的条件件

10、 1、经经济条件件；2、金融条条件。 （二）创立商商业银行行的程序序 1、申申请登记记；2、招募股股份；33、验资资营业。二、商业业银行的的组织结结构决策系统统、执行行系统、监督系系统、管管理系统统第四节 商业业银行制制度 一、建建立商业业银行体体系的基基本原则则 1、竞竞争原则则 基基本要求求是有利利于合理理竞争，防止银银行垄断断。2、安全全原则 基本本要求是是保障银银行体系系的安全全，防止止银行倒倒闭。3、规模模原则 基本本要求是是注意最最合理的的规模，降低管管理费用用。二、商业业银行体体系及其其主要类类型1、按资资本所有有权划分分2、按业业务覆盖盖地域划划分3、按能能否从事事证券业业务划

11、分分4、按组组织形式式划分三、国际际商业银银行体系系的发展展趋势第五节 商业业银行的的经营目目标商业银行行的经营营目标就就是保证证资金的的安全，保持资资产的流流动性，争取最最大的盈盈利。可可简称为为“三性”目标，即“安全性性、流动动性、盈盈利性”。这“三性”目标也也是银行行进行日日常管理理的三原原则。一、安全全性：安安全性是是指银行行按期收收回资产产本息，避免经经营风险险，避免免资产损损失的可可靠程度度。按期期收回资资产本息息的可靠靠程度越越高，安安全性也也就越高高。实行行这一原原则对商商业银行行来讲有有着重要要意义。二、流动动性：简简单来说说是指银银行能够够随时应应付顾客客提存和和满足必必要

12、贷款款的能力力。商业业银行的的流动性性体现在在资产和和负债两两个方面面。贯彻彻实行这这一原则则对银行行来讲有有着重要要意义。三、盈利利性：是是指商业业银行作作为一个个企业，在整个个经营活活动中，在保证证经营安安全的前前提下，必须最最大限度度的追求求利润，这是其其经营的的内在动动力。第六节 商业业银行的的经营环环境商业银行行的经营营环境包包括商业业银行赖赖以存在在的宏观观经济状状况、市市场情况况以及金金融管理理当局对对银行业业的管制制等。自自19773年布布雷顿森森林体系系瓦解以以来，国国际商业业银行业业所处的的经营环环境发生生了巨大大的变化化。一、宏观观经济波波动加剧剧，经济济的不确确定性增增

13、大这使得商商业银行行所面临临的市场场风险随随之加大大，商业业银行经经营管理理所面临临的困难难增多，许多国国家的商商业银行行都因经经济泡沫沫破灭而而背负着着巨额不不良资产产。二、金融融市场迅迅速发展展，银行行面临激激烈竞争争20世纪纪80年年代以来来，许多多国家在在金融创创新浪潮潮的冲击击下，先先后放松松金融管管制，实实行金融融自由化化政策，使得直直接金融融获得了了极大的的发展。而直接接金融的的极大发发展，削削弱了银银行原来来在融资资市场上上的垄断断地位和和在融资资成本上上的比较较优势，在金融融市场上上银行正正面临着着来自于于其他银银行和非非银行金金融机构构的激烈烈竞争。三、银行行监管加加强，内

14、内控机制制改善（一）银银行监管管的意义义 1、有有利于保保护和充充分发挥挥商业银银行在社社会经济济活动中中的特殊殊作用，促进经经济健康康发展；2、有利利于稳定定金融体体系和保保护存款款人；3、可以以弥补银银行财务务信息公公开程度度不高的的缺点，防止“多米诺诺效应”。（二）银银行外部部监管商业银行行的外部部监管体体系是由由中央银银行和其其他管理理机构组组成。（三）改改善银行行内控机机制复习与练练习关键词汇汇：商业银行行 信信用中介介 支支付中介介 流流动性 安全全性 盈利性性 银银行制度度 分分支行制制 持持股公司司制复习题：1、什么么是商业业银行？它有哪哪些职能能？2、简述述商业银银行在国国民

15、经济济活动中中的地位位。3、简述述商业银银行的内内部组织织结构。4、建立立商业银银行体系系应遵循循怎样的的原则？5、商业业银行经经营管理理的原则则有哪些些？如何何贯彻这这些通则则？6、商业业银行监监管的意意义有哪哪些？第二章 商业业银行资资本教学要求求：本章章要求学学生了解解商业银银行资本本概念及及其构成成，商业业银行资资本的功功能，掌掌握银行行资本充充足性要要求及其其测定指指标与方方法，以以及银行行并购这这一外延延扩大银银行资本本的方式式，并能能应用巴塞尔尔协议关于银银行资本本、充足足率计算算公式和和资产风风险权数数的计算算方法。第一节 银行行资本的的构成 一、股股本：普普通股、优先股股二、

16、盈余余：资本本盈余、留存盈盈余三、债务务资本：资本票票据、债债券四、其他他来源：储备金金五、银行行资本的的功能第二节 银行行资本充充足性及及其测定定 一、银银行资本本充足性性及其意意义银行资本本充足性性是指银银行资本本数量必必须超过过金融管管理当局局所规定定的能够够保障正正常营业业并足以以维持充充分信誉誉的最低低限度；同时，银行现现有资本本或新增增资本的的构成，应该符符合银行行总体经经营目标标或所需需增资本本的具体体目的。因此银银行资本本的充足足性有数数量和结结构两个个层面的的内容。（一）资资本数量量的充足足性对商业银银行来说说，如果果资本不不足，意意味着将将承担很很大的风风险。但但如果资资本

17、过多多，又会会增加商商业银行行的成本本。所以以，对商商业银行行来说，资本充充足的确确切含义义是资本本适度，而不是是资本多多多益善善。 银行经营成本C 图21我们可以以用一个个简单的的图来表表示银行行资本适适度的原原理。O r* r资本/资产C如图21所示示，我们们用资本本与资产产比率rr作横轴轴，表示示商业银银行资本本量的大大小；用用银行经经营成本本c作纵轴轴。当商商业银行行资本很很少时，即资本本资产比比率很低低时，资资金成本本较高，经营成成本也较较高。当当商业银银行资本本很多时时，其经经营成本本也较高高。而在在中间的的某一点点银行的的经营成成本C最低，这一点点对应的的资本量量r*便是是商业银

18、银行的最最适度资资本量。（二）资资本结构构的合理理性银行资本本结构的的合理性性是指银银行各项项资本应应在资本本总额中中占有合合理的比比重。对对此巴巴塞尔协协议中中有着明明确的规规定。二、银行行资本充充足性的的测定（一）测测定指标标 1、资资本与存存款比率率这一方法法出现于于20世世纪初，是最早早的衡量量商业银银行资本本的方法法，在二二战前较较为流行行，当时时规定资资本必须须至少达达到存款款总额的的10。2、资本本与总资资产比率率这种方法法克服了了前一种种方法没没有考虑虑资金运运用的不不足，方方便直观观。但这这种方法法没有反反映商业业银行的的资产结结构，也也有其不不科学性性。3、资本本与风险险资

19、产的的比率为了克服服资本与与资产比比率的不不足，商商业银行行又设计计了资本本与风险险资产比比率，认认为至少少要达到到15以上，才算充充足。所所谓风险险资产，是指不不包括商商业银行行第一、第二线线准备金金在内的的资产。用这种种方法仍仍然过于于简单化化。（二）测测定方法法 1、纽纽约公式式（分类类比率法法）这是本世世纪500年代初初期，美美国纽约约联邦储储备银行行设计的的一种方方法。该该方法根根据商业业银行资资产风险险程度的的不同，把全部部资产分分作六组组，并分分别规定定了不同同的风险险权数。（1）第一组组为实际际无风险险资产；（2）第二组组为稍有有风险资资产，权权数为55；（3）第第三组资资产的

20、风风险权数数规定为为12；（44）第四四组为较较高风险险资产，权数为为20；（55）第五五组为“有问题题资产”，权数数为500；（6）第第六组为为亏损了了的资产产或固定定资产，权数为为1000。这这样把每每一级资资产金额额乘以相相应的权权数，然然后再相相加，便便得出相相应的资资本数量量。这种种方法具具有相当当的科学学性。2、综合合分析法法这种方法法于700年代在在美国出出现，综综合以下下8个因因素进行行分析：（1）商商业银行行的经营营管理质质量（2）资资产的流流动性（3）收收益及留留存盈余余额（4）存存款结构构的潜在在流动性性（5）商商业银行行股东的的信誉与与特点（6）各各种间接接性银行行费用

21、的的负担状状况（7）营营业程序序的有效效性（8）在在竞争中中，商业业银行满满足本地地区现在在与将来来需求的的能力。综合分析析法具有有明显的的非数量量性和不不确切性性，而且且相当繁繁琐，带带有一定定的主观观性。3、巴巴塞尔协协议法法三、银行行资本的的定义四、表内内资产风风险权数数及测定定五、表外外项目的的信用转转换系数数六、巴巴塞尔协协议的的实施要要求以上几项项见巴巴塞尔协协议。第三节 银行行的资本本管理与与对策：分子对对策、分分母对策策 一、分分子对策策 （一）内源资资本策略略增加利利润留存存，取决决于银行行的利润润水平和和股息政政策（二）外外源资本本策略发发行股票票和债务务资本工工具，取取决

22、于金金融管理理部门的的规定、银行进进入资本本市场的的难易程程度、银银行资产产流动性性的要求求等因素素。二、分母母对策压缩银行行的资产产规模，优化资资产结构构，尽量量降低风风险权重重高的资资产在总总资产中中的比重重，提高高风险权权重低的的资产在在总资产产中的比比重，同同时还要要加强表表外业务务的管理理，尽量量选择转转换系数数较小和和风险权权重较低低的表外外资产。这样，可降低低商业银银行的风风险资产产额。第四节 银行行并购决决策与管管理 一、银银行并购购的原因因和影响响当今银行行并购的的最根本本原因是是追求利利润和迫迫于竞争争（一）追追求规模模发展并购造就就了超级级大银行行，通过过并购可可以追求求

23、规模发发展。（二）追追求协同同效应协同效应应是指银银行并购购后，其其总体效效益要大大于两个个独立银银行效益益的算术术和。1、经营营协同效效应：经经营协同同效应产产生规模模经济；实现优优势互补补，增强强综合实实力。2、财务务协同效效应（三）管管理层利利益驱动动二、银行行并购的的决策（一）并并购的效效应分析析 1、并并购带来来更多的的金融产产品，提提高了银银行的收收益水平平以及现现金净流流入；2、并购购改善了了产品的的推销和和销售；3、并购购可将银银行带入入有吸引引力的新新市场；4、并购购改善了了银行的的经营管管理水平平；5、并购购降低了了银行的的经营成成本。（二）并并购的估估价 1、现现金流贴贴

24、现法2、股票票交换法法（三）并并购的效效益分析析三、银行行并购的的管理1、建立立并购小小组2、物色色并购目目标：商商业调查查、选择择并购目目标、审审查并对对目标银银行进行行财务评评价3、并购购对象的的估价和和出价管管理4、选择择并购支支付方式式5、银行行内部的的人事调调整6、广泛泛与股东东进行沟沟通7、争取取客户信信任和扩扩大客户户基础第五节 当当前国际际银行业业并购浪浪潮对我我国的启启示20世纪纪90年代代以来，全球爆爆发了规规模空前前的第五五次兼并并收购浪浪潮。在在此次并并购活动动中主要要角色是是银行、保险公公司及证证券公司司等金融融行业企企业，占占全部收收购兼并并总额的的40左左右。特特

25、别是990年代代中后期期以来，国际银银行业合合并活动动日趋活活跃，日日趋频繁繁的大规规模合并并形成了了一个又又一个世世界级的的金融巨巨头。19995年年3月，日日本三菱菱银行与与东京银银行合并并组建东东京三菱菱银行，其总资资产超过过60000亿美美元，当当时全球球排名第第一；119977年12月，瑞士信信贷银行行与瑞士士联合银银行合并并组建世世界第二二大银行行和最大大的资产产管理机机构；119988年4月，美美国花旗旗银行与与旅行者者集团合合并组建建花旗集集团，成成为全球球最大的的金融服服务机构构，总资资产70000亿亿美元，年利润润5000亿美元元；19999年年8月，日日本第一一劝业、富士

26、、兴业银银行联合合宣布合合并，总总资产高高达1441万亿亿日元，成为当当时世界界最大的的金融集集团；今今年3月8日，德德国第一一大商业业银行德德意志银银行和第第三大商商业银行行德累斯斯顿银行行合并，成为目目前世界界第一大大银行，总资产产达2.5万亿亿马克。这些只只是并购购浪潮中中比较突突出的事事例，远远非其全全部内容容。一、国际银银行业并并购的主主要特征征国际际银行业业兼并收收购领域域有了许许多新的的变化，除了通通常所讲讲的银行行合并出出现大型型化、垄垄断化趋趋势以及及合并活活动日趋趋全球化化、跨国国化外，显示出出一些新新的发展展趋势。（一一）商业业银行与与投资银银行之间间的交叉叉并购成成为新

27、热热点。新新的重组组浪潮不不仅包括括银行之之间的兼兼并，而而且包括括银行与与投资银银行、保保险公司司之间的的跨行业业兼并。从世界界范围看看，美、日等国国先后允允许银行行与证券券、保险险公司合合并、扩扩大银行行的业务务范围、允许商商业银行行介入投投资银行行业务等等。金融融业传统统的分业业经营体体制在合合并中逐逐渐被打打破，银银行、证证券、保保险业日日益紧密密地融合合在一起起。瑞士士联合银银行和瑞瑞士银行行公司合合并后拥拥有欧洲洲最为强强大的投投资银行行业务和和全球最最大的资资产管理理业务；被誉为为“世纪合合并”的美国国花旗银银行与旅旅行者集集团之间间的合并并是三业业合并的的典型案案例，合合并后的

28、的花旗集集团成为为集银行行、证券券、保险险、信托托、基金金等全方方位金融融业务于于一体的的“金融超超级市场场”。（二二）追求求金融业业整体的的整合效效益。新新近两大大德国的的合并最最能体现现这一点点。德国国金融企企业间长长期以来来存在着着交叉持持股现象象。德国国最大的的安联保保险公司司分别持持有德意意志银行行和德累累斯顿银银行的近近5和近近22的的股份；而德意意志银行行和德累累斯顿银银行又分分别拥有有安联的的7和100的股股份。这这种交叉叉持股制制约着德德国金融融业结构构的调整整；根据据合并计计划，新新的德意意志银行行将把传传统的没没有盈利利的零售售服务业业务分阶阶段出售售，并关关闭或减减少分

29、行行的业务务。合并并后的新新德意志志银行和和安联之之间相互互持有股股份的比比例降至至5%以下下。这将将减少相相互制肘肘，强化化德国金金融业的的整合。二、国际银银行合并并的效应应分析通过过并购，尤其是是强强联联合，可可以提高高新银行行的资本本充足率率、并在在经营管管理、技技术开发发、信息息共享和和经济资资源配置置等方面面产生规规模经济济效益。此外，通过消消除业务务重叠还还可以降降低经营营成本。在全球球化的今今天，国国际间银银行的合合并还能能促使处处于结构构调整中中的各国国相关行行业提高高对瞬息息万变的的国际市市场的应应变能力力。由于于传统的的以利差差为基础础的利润润来源不不断受到到金融市市场发展

30、展的影响响，商业业银行必必须调整整其业务务格局以以适应这这一变化化。通过过跨行业业并购介介入投资资银行、资产管管理等创创新业务务，商业业银行开开创了新新的利润润来源。但也也应该看看到，过过度庞大大的组织织机构、巨大的的企业文文化差异异能否形形成高效效的银行行内部运运作体系系，以及及过度的的行业垄垄断是否否有碍于于行业内内的竞争争，是否否有利于于更好地地服务于于客户，还有待待于时间间的检验验。以下下几点是是可以预预见的：(1)银行合合并促使使一些重重复机构构被撤并并，出现现裁员，这会加加大就业业压力；(2)并购使使银行数数目越来来越少，规模越越来越大大，从而而导致银银行业走走向集中中和垄断断；(

31、33)银行行通过并并购而形形成的超超大规模模孕育着着超级的的经营风风险；(4)银银行并购购给金融融监管带带来了新新的困难难。三、国际银银行业并并购给我我国的启启示面对对国际银银行业的的发展趋趋势，中中国银行行业更应应结合我我国经济济发展和和对外开开放进程程，制定定相应的的长期发发展战略略，以便便在未来来能够跟跟上国际际金融业业的发展展潮流，更好地地促进国国内经济济的持续续、健康康发展。（一一）制订订前瞻性性的发展展战略规规划。在在当前国国际大环环境下，我国的的金融业业应该制制定出符符合实际际的能充充分发挥挥自身优优势的完完整的发发展战略略目标。目前，四大国国有商业业银行中中的中国国银行、中国工

32、工商银行行已进入入全球5500强强行列，但与国国际银行行相比，还存在在相当大大的差距距。我国国商业银银行系统统在剥离离不良资资产、规规范市场场、加强强监管、提高抗抗风险能能力的基基础上，应把业业务定位位在具有有广阔发发展前景景和市场场潜力的的私人银银行业务务和商人人银行业业务、中中间代理理业务和和以电子子化为支支持的金金融业务务上；充充分利用用人民币币资金、地域布布局、人人文环境境和政策策法规的的优势，大力提提高服务务质量；加大与与证券和和保险业业的合作作力度，增加业业务的技技术含量量。要不不失时机机地建立立和完善善网上金金融服务务系统，以确保保我在未未来网络络金融市市场的竞竞争中处处于主动动

33、地位。加入WWTO后后，其互互惠原则则使国内内银行业业较少受受到市场场准入方方面的限限制，更更应当通通过扩充充资本实实力，以以国际并并购和设设立海外外分支机机构等多多种形式式，逐步步发展为为以国内内市场为为主，具具有较强强国际竞竞争力的的大型化化、国际际化银行行。（二二）推动动新兴股股份制商商业银行行之间的的兼并重重组，扩扩大股份份制商业业银行的的规模，增强其其资本实实力和抗抗风险能能力。 招商银银行、浦浦东发展展银行等等一批新新兴股份份制商业业银行普普遍具有有机制灵灵活、经经营良好好等优点点，但同同时也存存在规模模较小、资产质质量参差差不齐、市场份份额低等等弱点，此外按按现行金金融政策策，以

34、申申请设立立分支机机构扩大大其规模模的方式式很难在在短期内内实现，因此，股份制制商业银银行只有有通过兼兼并收购购其所要要涉足地地区的城城市商业业银行、信用社社或信托托投资公公司才能能迅速扩扩张规模模、改善善资产质质量和增增强市场场竞争力力。目前前深圳发发展银行行、浦东东发展银银行已进进入国内内证券市市场，今今后符合合条件的的股份制制商业银银行应陆陆续上市市。依托托资本市市场走兼兼并收购购之路，股份制制商业银银行能够够迅速地地实现规规模扩张张。（二二）强化化金融监监管体系系，逐步步放松并并最终解解除金融融分业经经营限制制。目前前金融服服务业是是我国的的劣势产产业，远远不及国国际知名名的跨国国银行

35、。但是我我国入世世在即，面对外外资银行行的涌入入，即使使国家对对国内金金融业还还会给予予一定的的保护，也难以以抵挡无无处不在在的国际际竞争，国内金金融业的的改革时时不我待待。随着着外资金金融机构构进入步步伐的加加快及其其业务范范围的搞搞宽，他他们势必必要把一一些新的的金融产产品引入入国内，使国内内现在行行之有效效的金融融监管措措施，尤尤其是资资本项目目管理措措施趋于于失效，我国的的金融安安全将面面临严峻峻挑战。因此，应抓紧紧制定和和完善我我国的金金融法规规，使我我国的金金融法规规既要符符合目前前我国的的实际，又要与与世界金金融市场场接轨；规范国国内金融融市场；协调银银行、证证券和保保险业的的监

36、管，使之成成为一个个完整的的金融监监管体系系，确保保我国的的金融安安全。当前前，出于于防范和和化解金金融风险险等多方方面因素素的考虑虑，我国国严格实实行银行行业、保保险业和和证券业业的分业业经营。随着国国内金融融市场的的不断发发展，以以及我国国加入WWTO、金融市市场对外外开放程程度和金金融监管管水平的的日益提提高，扩扩大银行行的业务务范围、适当放放松或解解除银行行兼营证证券、保保险业务务的限制制，逐步步实现银银行的全全能化也也是适应应国际银银行业竞竞争的需需要。第六节 巴巴塞尔协协议19888年7月月国际清清算银行行的122国中央央银行行行长在瑞瑞士的巴巴塞尔共共同签署署的一个个关于于统一国

37、国际资本本衡量和和资本标标准的协协议，简称为为巴塞塞尔协议议。一、巴巴塞尔协协议颁颁布的背背景 1、银银行业务务的全球球化与各各国银行行间的激激烈竞争争，迫切切需要一一个统一一的标准准来管理理商业银银行。2、为解解决800年代初初爆发的的国际债债务危机机之需要要。3、为防防范800年代后后银行面面临的各各种新风风险之需需要。二、巴巴塞尔协协议的的内容1、资本本组成 商业银银行的资资本由核核心资本本和附属属资本两两部分组组成。2、风险险加权制制将商业银银行的表表内资产产与表外外资产分分别规定定了不同同的风险险权数。表内资资产共有有五种风风险权数数，即00、110、20、500、1100。表外外资

38、产规规定了四四个风险险权数，即0、200、550、1000，并并规定了了相应的的信用转转换系数数。3、目标标标准比比率到19992年底底，国际际商业银银行的资资本充足足率应达达到8以上，其中核核心资本本至少达达到4。三、巴巴塞尔协协议中中有关的的计算公公式1、表内内风险资资产表表内资产产额风险权权数 表外风风险资产产表外外资产额额信用转转换系数数表内相相对性质质资产的的风险权权数2、风险险资产总总额表表内风险险资产表外风风险资产产3、资本本充足率率（核核心资本本附属属资本）风险资资产总额额4、核心心资本比比率核核心资本本风险资资产总额额 附附属资本本比率附属资资本风险资资产总额额四、巴巴塞尔协

39、协议的的影响巴塞尔尔协议是800年代以以来国际际金融界界里的一一份十分分重要的的文件，对目前前乃至今今后国际际银行业业务的发发展和各各国金融融机构的的监管产产生深远远的多方方面的影影响。首先，它它有助于于各国银银行在平平等的基基础上展展开竞争争。其次，它它为国际际间银行行监管工工作的协协调和一一致提供供了极大大的便利利，这必必然进一一步保障障各国银银行在激激烈竞争争中提高高服务效效率的同同时，确确保国际际银行体体系国际际债务危危机或金金融风潮潮中能平平稳顺利利地运营营。再次，它它的实施施将使各各国银行行国际化化进程加加快。最后，它它的实施施对发展展中国家家，尤其其是发展展中的债债务国产产生不利

40、利的影响响，使发发展中国国家在国国际金融融市场的的筹资成成本和难难度加大大。 复习与与练习关键词汇汇：资本金 普通通股 优先股股 资资本盈余余 留留存盈余余 资资本债券券 资资本准备备金 损失准准备金 股权权乘数 银行行并购 银行行资本充充足性 复习题题： 1、商商业银行行的资本本金由哪哪几方面面构成？2、商业业银行的的资本金金有哪些些功能？3、简述述商业银银行资本本充足性性的含义义及其测测量。4、银行行如何确确定其资资本金要要求？应应考虑哪哪些因素素？5、如何何看待银银行间的的并购行行为？6、叙述述巴塞塞尔协议议的主主要内容容。7、巴巴塞尔协协议颁颁布以后后，各国国商业银银行采取取了哪些些对

41、策？习题：1、巴巴塞尔协协议的的颁布，对我国国商业银银行的经经营管理理有什么么指导作作用？第三章 负债债业务经经营教学要求求：本章章要求学学生了解解商业银银行负债债的概念念及其构构成，掌掌握活期期存款、定期存存款、储储蓄存款款及各种种长短期期借款的的经营要要点。掌掌握存款款工具创创新的原原则，存存款工具具的定价价方法，并能运运用存款款成本分分析、存存款定价价与存款款营销的的方法。第一节 银行行负债的的作用和和构成 一、银银行负债债的概念念商业银行行的负债债作为债债务，是是商业银银行所承承担的一一种经济济业务，银行必必须用自自己的资资产或提提供的劳劳务去偿偿付。因因此，银银行负债债是银行行在经营

42、营活动中中尚未偿偿还的经经济义务务。银行负债债有广义义和狭义义之分。二、银行行负债的的作用1、负债债对银行行来说是是最重要要的，因因为它是是银行经经营的先先决条件件。2、银行行负债是是保持银银行流动动性的手手段。3、商业业银行通通过负债债业务把把社会各各方面的的闲置资资金集中中起来，形成一一股巨大大的资金金力量，能在社社会资金金存量不不变的情情况下扩扩大社会会资金总总量。4、银行行负债构构成社会会流通中中的货币币量。5、负债债是银行行同社会会各界联联系的主主要渠道道。三、银行行负债的的构成商业银行行的负债债结构主主要由存存款、借借入款和和其他负负债三个个方面的的内容所所组成。第二节 商业业银行

43、的的存款业业务 一、传传统存款款业务 1、活活期存款款活期存款款是存户户在提取取时不需需预先通通知银行行的存款款。其特特征是存存户可以以随时取取款。活活期存款款是商业业银行的的主要的的资金来来源，具具有很高高的流动动性。2、定期期存款定期存款款是存户户预先约约定存取取期限的的存款。吸收定定期存款款对商业业银行的的经营管管理来说说也是非非常重要要，因为为这是很很稳定的的资金来来源。3、储蓄蓄存款储蓄存款款多是个个人为积积蓄货币币和取得得利息收收入而开开立的存存款帐户户，可分分为活期期和定期期，这也也是商业业银行的的一项重重要的资资金来源源。二、存款款工具创创新（一）存存款工具具创新的的原则 1、

44、创创新必须须符合存存款的基基本特征征和规范范，也就就是说要要依据银银行存款款所固有有的功能能进行设设计，对对不同的的利率形形式、计计息方法法、服务务特点、期限差差异、流流通转让让程度、提取方方式等进进行选择择、排列列和组合合，以创创造出无无限丰富富的存款款品种。2、必须须坚持效效益性原原则，即即多种存存款品种种的平均均成本以以不超过过原有存存款的平平均成本本为原则则。3、银行行存款工工具创新新是一个个不断开开发的进进程，因因此必须须坚持不不断开发发、连续续创新的的原则。4、存款款工具创创新还必必须坚持持社会性性原则。（二）具具有代表表性的存存款创新新工具简简介在这里主主要介绍绍美国具具有代表表

45、性的存存款工具具创新1、活期期存款工工具创新新 （1）NOWW帐户NOW帐帐户，即即可转让让支付命命令帐户户，起源源于19970年年，是一一种计息息的新型型支票帐帐户（活活期存款款帐户）。该帐帐户只对对居民和和非营利利机构开开放，存存户转帐帐或支付付不使用用支票而而代之以以支付命命令。银银行对NNOW帐帐户按其其平均余余额支付付利息，利率为为5或或5.225。这表明明美国商商业银行行已巧妙妙地避过过了19933年年银行法法“Q条例例”对活期期存款禁禁付利息息的规定定。（2）超超级NOOW帐户户19855年初，美国金金融当局局又批准准商业银银行开办办另一种种新型帐帐户，即即超级NNOW帐帐户，该

46、该帐户没没有利率率上限，但有最最低存款款额限制制。2、定期期存款工工具的创创新（1）货货币市场场存款帐帐户 货币市市场存款款帐户（MMDDA）是是活期存存款和定定期存款款的混合合产品。该帐户户不仅对对居民和和非营利利机构开开放，而而且也对对营利机机构开放放，这极极大地拓拓展了该该帐户的的存户基基础。在在该帐户户下，存存户享有有联邦存存款保险险和一定定限度的的交易帐帐户方便便。该帐帐户所适适用的利利率比较较灵活。该帐户户能有条条件地使使用支票票，而且且银行向向其提供供的利率率能迅速速反映利利率变动动并否定定利率上上限，故故颇具竞竞争能力力。（2）可可转让大大额定期期存单可转让大大额定期期存单，即

47、CDD存单，是一种种流动性性较高且且具借款款色彩的的新型定定期存款款形式。CD存存单是商商业银行行逃避利利率管制制和存款款准备金金规定的的手段，亦是银银行相对对市场份份额下降降所作出出的竞争争性反映映。CD存单单具有以以下特点点：（11）不记记名；（2）期期限固定定且较短短；（33）面额额固定、较大；（4）利率较较高；（5）到到期以前前可以转转让。与其他存存款形式式相比，CD存存单的优优势是很很明显的的：（11）对银银行来说说，可以以帮助商商业银行行筹措到到一笔稳稳定而且且金额较较大的资资金；（2）对对购买者者来说，CD存存单既有有定期存存款的收收益，又又具有活活期存款款的流动动性，而而且具有

48、有较高的的安全性性。所以以，自119611年2月月美国纽纽约花旗旗银行开开始发行行后，在在很短的的时间内内就在各各国普遍遍流行起起来。（3）自自动转帐帐服务帐帐户是美国商商业银行行在19978年年推出的的一种创创新的存存款工具具，是指指存户可可以同时时在银行行开立两两个帐户户：即储储蓄帐户户和活期期存款帐帐户。活活期存款款帐户的的余额要要始终保保持1美美元，但但存户可可以开出出超过11美元的的支票。“协定帐帐户”是自动动转帐帐帐户的进进一步创创新。3、储蓄蓄存款工工具的创创新（1）零零续定期期储蓄存存款；（2）联联立定期期储蓄；（3）指数存存款证；（4）特种储储蓄存款款。第三节 银行行存款的的

49、经营管管理 一、积积极经营营、努力力提高银银行存款款的稳定定性 （一）银行存存款的积积极经营营策略 存款工工具是银银行推向向市场的的一种金金融资产产，因此此商业银银行要树树立市场场观念，积极开开发市场场需要的的存款产产品和工工具，扩扩大市场场份额，增加存存款数量量。 （二）提高存存款稳定定性的策策略措施施存款稳定定性，也也称存款款沉淀率率，它形形成商业业银行中中长期和和高盈利利资产的的主要资资金来源源。提高存款款的稳定定性，主主要表现现为提高高活期存存款的稳稳定率和和延长存存款的平平均占用用天数。二、存款款成本管管理（一）存存款成本本构成 1、利利息成本本；2、营业成成本；33、资金金成本；4

50、、可可用资金金成本；5、相相关成本本（含风风险成本本和连锁锁反应成成本）；6、加加权平均均成本；7、边边际存款款成本（二）存存款成本本控制1、存款款结构和和成本选选择在一般情情况下，存款期期限长利利率高成成本高；反之，则存款款期限短短利率低低成本低低。2、存款款总量和和成本控控制在银行经经营的实实践中，存款总总量和成成本间的的关系，可概括括为逆向向组合模模式、同同向组合合模式、总量单单向变化化模式、成本单单向变化化模式四四种。3、可用用资金的的历史平平均成本本和边际际成本分分析三、银行行存款的的营销和和定价（一）存存款工具具的营销销金融市场场的营销销是指把把可盈利利的银行行服务引引导到经经选择

51、的的客户方方面的经经营管理理活动。存款工工具和其其他金融融商品一一样，其其市场营营销包含含着三方方面的内内容：产产品的设设计和创创新、定定价、产产量和公公共关系系。存款工具具的营销销过程可可简要划划分为44个环节节：1、研究究确定客客户的金金融需要要；2、根据研研究成果果规划新新的服务务或改善善原有服服务；33、定价价；4、促销。（二）存存款工具具的定价价方法在我国，存款工工具由国国家统一一定价。在金融市市场发达达的国家家，商业业银行对对存款工工具拥有有自主定定价权。四、存款款规模控控制存款的多多与少，是一家家银行规规模和实实力的标标志，但但从科学学管理的的角度研研究，却却并非存存款越多多越好

52、。从宏观上上看，一一国存款款的供给给总量主主要取决决于该国国国民经经济发展展的总体体水平，存款总总量的增增减也取取决于多多方面的的主客观观因素变变化。从从宏观上上评判存存款总额额的适度度性，通通常运用用的指标标为：存款总总额同国国内生产产总值之之比；企业存存款总额额同企业业销售总总额或流流动资金金占用总总额之比比；居民存存款总额额和居民民收入总总额之比比等。从银行经经营管理理的角度度看，一一家银行行的存款款量，应应限制在在其贷款款的可发发放程度度及吸收收存款的的成本和和管理负负担之承承受能力力的范围围内。国国际上一一些银行行通过存存款成本本变化来来控制存存款量，努力寻寻求边际际成本曲曲线和实实

53、际收益益曲线的的相交点点，是较较科学的的存款规规模控制制模式。第四节 短期期借款的的经营管管理 一、短短期借款款的特征征和意义义 （一）短期借借款的特特征 1、对对时间和和金额上上的流动动性需要要十分明明确；2、对流流动性的的需要相相对集中中；3、面临临较高的的利率风风险；4、主要要用于短短期头寸寸不足的的需要。（二）商商业银行行从事短短期借款款业务的的意义1、为银银行提供供了非存存款的资资金来源源；2、是满满足银行行周转金金需要的的重要手手段；3、提高高了商业业银行的的资金管管理效率率；4、既扩扩大了银银行的资资金规模模，又加加强与外外部的联联系和往往来。二、短期期借款的的主要渠渠道（一）同

54、同业借款款 （二）向中央央银行借借款（三）其其他短期期借款渠渠道1、挂贴贴现；22、回购购协议；3、大大面额存存单；44、欧洲洲货币市市场借款款。 三、短短期借款款的经营营策略和和管理重重点 （一）短期借借款的经经营策略略 1、时时期选择择；2、规模控控制；33、结构构的确定定 （二）短期借借款的管管理重点点 1、主主动把握握借款的的期限和和金额；2、尽尽量把借借款到期期时间和和金额与与存款的的增长规规律相协协调；33、通过过多头拆拆借的办办法将借借款对象象和金额额分散化化；4、正确统统计借款款到期的的时机和和金额，做到事事先筹措措归还资资金，满满足流动动性需要要。第五节 商业业银行的的长期借

55、借款 一、商商业银行行长期借借款的意意义商业银行行的长期期借款一一般采用用金融债债券的形形式。金融债券券的主要要功能在在于拓宽宽了银行行的负债债渠道，促进了了银行负负债来源源的多样样化，增增强了负负债的稳稳定性。二、金融融债券的的主要种种类金融债券券有资本本性金融融债券、一般性性金融债债券和国国际性金金融债券券之分。（一）一一般性金金融债券券 1、担担保债券券和信用用债券；2、固固定利率率债券和和浮动利利率债券券；3、普通金金融债券券、累进进利率金金融债券券和贴现现金融债债券；44、附息息金融债债券和一一次性还还本付息息金融债债券。 （二）国际金金融债券券 1、外外国金融融债券；2、欧欧洲金融

56、融债券；3、平平行金融融债券。三、发行行金融债债券的经经营管理理（一）发发行申报报；（二二）发行行机构和和信用评评定；（三）发发行数额额和运用用范围；（四）发行价价格和发发行费用用；（五五）金融融债券的的经营要要点。复习与练练习关键词汇汇：结算浮存存资金、可用资资金成本本、存款款边际成成本、自自动转帐帐存款、大面额额存单、再贴现现、回购购协议、担保债债券、浮浮动利率率债券、附息债债券、外外国债券券、欧洲洲债券复习题：1、简述述存款创创新的原原则和存存款商品品的营销销过程。2、简述述银行短短期借款款的渠道道和管理理重点。3、简述述金融债债券的种种类及其其经营要要点。4、“对对商业银银行来说说存款

57、越越多越好好”，你认认为这句句话对不不对？为为什么？5、在当当前我国国银行间间储蓄存存款竞争争激烈的的环境下下，请你你为本行行设计一一储蓄存存款新品品种，并并为这一一新品种种的推出出规划营营销步骤骤。第四章 现金金资产业业务教学要求求：本章章要求学学生了解解商业银银行现金金资产的的构成、作用，银行资资金头寸寸的概念念以及影影响银行行库存现现金、超超额准备备金和存存放同业业存款的的各种因因素，掌掌握银行行资金头头寸预测测方法和和各类现现金资产产的管理理方法，并能应应用现金金资产管管理的相相关理论论分析商商业银行行现金资资产业务务的经营营效果。第一节 现金金资产构构成 一、现现金资产产的构成成现金

58、资产产是商业业银行所所拥有的的库存现现金以及及与现金金等同的的可随时时用于支支付的银银行资产产。一般般由库存存现金、在中央央银行存存款、存存放同业业存款和和在途资资金等四四项构成成。二、现金金资产的的作用从商业银银行经营营管理的的角度看看，现金金资产的的作用可可归纳为为两点：一是保保持商业业银行的的清偿力力；二是是保持足足够的资资产流动动性。第二节 资金金头寸的的计算与与预测 一、资资金头寸寸及其构构成商业银行行的资金金头寸是是指商业业银行能能够运用用的资金金。商业银行行的头寸寸根据层层次来划划分，可可分为基基础头寸寸和可用用头寸。基础头头寸包括括商业银银行的库库存现金金和在中中央银行行的超额

59、额准备金金；可用用头寸指指商业银银行可以以动用的的全部可可用资金金，包括括基础头头寸和同同业存款款。二、资金金头寸的的预测对银行资资金头寸寸的预测测，实际际上就是是对银行行流动性性需要量量的预测测。银行资金金头寸或或流动性性准备的的变化，归根到到底取决决于银行行存贷款款资金的的变化。任何存存款的支支出和贷贷款的增增加，都都减少头头寸，反反之，存存款的增增加和贷贷款的减减少（收收回）则则会增加加银行的的资金头头寸，因因此，商商业银行行对头寸寸的预测测，主要要是预测测存贷款款的变化化趋势。第三节 现金金资产的的管理 一、现现金资产产管理原原则现金资产产是银行行流动性性最强的的资产，但也是是一种无无

60、盈利资资产。（一）总总量适度度原则是指银行行现金资资产的总总量必须须保持一一个适当当的规模模，既保保持充足足的流动动性，又又不能影影响资产产的盈利利性。（二）适适时调节节原则是指银行行要根据据业务过过程中的的现金流流量变化化，及时时地调节节资金头头寸，确确保现金金资产的的规模适适度。（三）安安全保障障原则健全安全全保卫制制度、严严格业务务操作规规程，确确保资金金的安全全无损。二、库存存现金的的日常管管理（一）影影响库存存现金的的因素影响库存存现金的的因素比比较复杂杂，其中中主要有有：现金金收支规规律、营营业网点点的多少少、后勤勤保障的的条件、与中央央银行发发行库的的距离和和交通条条件及发发行库