财政学第02章财政学的基本研究方法

1、财 政 学 第二章 财政学的基本研究方法Company Logo目 录第一节 财政学的规范分析方法1第二节 财政学的实证研究方法2教学目的与要求 培养学生运用规范研究和实证研究方法分析财政问题的能力。重点掌握计量经济学分析方法和博弈分析方法，掌握局部均衡和一般均衡分析方法，理解实验经济分析方法。教学要点知识要点：福利经济学准则；福利经济学分析方法；计量经济学分析方法；博弈分析方法；实验经济学分析方法。能力要点：运用财政学的规范分析和实证分析方法对相关问题进行研究。Company Logo第一节 财政学的规范分析方法福利是指人类在欲望被满足时所感受到的幸福或快乐。从产品（服务）的消费中得到的满足

2、与快乐叫做经济福利，从其他方面（精神）得到的满足与快乐叫做非经济福利。本书仅分析经济福利。一般地假设，个人经济福利的多少取决于个人收入的多少。福利经济学，指的是研究社会应该如何配置资源与分配收入以便实现整个社会福利最大化的经济学。 Company Logo第一节 财政学的规范分析方法一、福利经经济学准则 （一）效率准则 资源配置，是指经济中的资源（包括土地和自然资源、劳动、资本等要素）应该用来生产什么、如何生产以及为谁生产。 经济学意义上的效率，是指人们对经济资源的有效利用和合理配置。 Company Logo第一节 财政学的规范分析方法一、福利经经济学准则 （一）效率准则 “帕累托效率”满足

3、帕累托效率的交换、生产和消费的条件，是由“生产的帕累托效率”、“交换的帕累托效率”和“要素与产品组合的帕累托效率”三个部分组成，缺一不可，即竞争的市场是符合帕累托效率的。这被归纳为“福利经济学第一定理”。Company Logo第一节 财政学的规范分析方法一、福利经经济学准则 （一）效率准则 福利经济学效率准则的意义，不过是为实行市场经济的社会提供了一种最合理配置资源的理想状态和价值取向。可以将效率准则的实际含义解释为：经济活动上的任何措施，都应当使“得者的所得多于失者的所失”，或者从全社会看，“宏观上的所得要大于宏观上的所失”。做到了这一点，资源的配置就可以说是具有效率的。Company L

4、ogo第一节 财政学的规范分析方法一、福利经经济学准则 （二）公平准则 1结果公平功利主义的公平，是“结果公平”，即强调收入分配的结果能够令所有人满意。2规则公平公共选择理论认为，只要经济活动时按照事先商定的规则进行，并且规则是得到全体参加者一致同意的，则不管结果如何，都可以视为公平或公正，即满足“一致同意”规则的公平，就是“规则公平”。在逻辑上，公共选择的规则公平与公共选择对效率的定义是一致的，即，满足一致同意标准的规则，不仅是有效率的而且是公平的。Company Logo第一节 财政学的规范分析方法3几种公平观点平均主义的公平观：这种观点认为应该将社会所有的产品在社会全体成员之间做绝对平均

5、的分配，每个社会的成员得到相同的产品。但是由于消费者并不具有相同的偏好，所以这种平均的分配并不是帕累托有效率的。罗尔斯主义的公平观：罗尔斯认为，最公平的配置是使一个社会里境况最糟的人的效用最大化。 功利主义的公平观：在经济学中经常用个人效用的加权求和来反映从社会来看什么是理想的。 市场主导的公平观：这种观点认为市场竞争的结果总是公平的，因为它奖励那些最有能力的和工作最努力的人。按照这种观点，可能会导致产品分配的极大的不均。 Company Logo第一节 财政学的规范分析方法二、福利经济学的局部均衡与一般均衡分析方法 （一）局部均衡分析与一般均衡分析福利经济学的局部均衡分析方法是指将单个市场孤

6、立起来，只考察某个市场均衡价格和均衡数量决定的研究方法，即假定该市场的变动不影响其他市场，其他市场也不影响该市场。 Company Logo局部均衡分析与一般均衡分析的关键区别第一，局部均衡分析研究的是单个（产品或要素）市场；其方法是把所考虑的某个市场从相互联系的构成整个经济体系的市场全体中“取出”来单独加以研究。在这种研究中，该市场商品的需求和供给仅仅看成是其本身价格的函数，其他商品的价格则被假设为固定不变，而这些不变价格的高低只影响所研究商品的供求曲线的位置。所得到的结论是：该市场的需求和供给曲线共同决定了市场的均衡价格和均衡数量。第二，一般均衡分析是把所有相互联系的各个市场看成是一个整体

7、来加以研究的。因此，在一般均衡理论中，每一商品的需求和供给不仅取决于该商品本身的价格，而且也取决于所有其他商品（日替代品和补充品）的价格。每一商品的价格都不能单独地决定，而必须和其他商品价格联合着决定。当整个经济的价格体系使所有的商品都供求相等时，市场就达到了一般均衡。Company Logo第一节 财政学的规范分析方法（二）均衡分析与效率1资源合理配置的标准：帕累托效率标准如果资源配置达到这样一种状态，以至于资源的任何一种新的配置，不可能在不减少一些人的福利条件下，增加其他人的利益时，资源配置就达到了帕累托最优状态。此时，资源配置就是有效率的。在帕累托最优条件下，资源配置的任何变动，只有减少

8、一些人的福利，才能增加另外一些人的福利。2帕累托改进如果资源的某种重新配置能在不减少任何人福利的条件下，增加一些人的福利。那么，资源的这种重新配置就叫帕累托改进。显然，帕累托效率或者帕累托最优与帕累托改进相矛盾，两者不能同时并存。第一节 财政学的规范分析方法 第一节 财政学的规范分析方法 第一节 财政学的规范分析方法 第一节 财政学的规范分析方法 第一节 财政学的规范分析方法 第一节 财政学的规范分析方法 第一节 财政学的规范分析方法 第一节 财政学的规范分析方法 第一节 财政学的规范分析方法 Company Logo第二节 财政学的实证研究方法一、计量经济学的研究方法（一）计量经济学研究方法

9、能够解决的问题计量经济学研究方法主要用来解决结构分析、预测未来和政策评价等方面的问题。结构分析是指应用计量经济模型对经济变量之间的关系做出定量的度量；预测未来是指应用已建立的计量经济模型求因变量未来一段时期的预测值；政策评价是指通过计量经济模型仿真各种政策的执行效果，对不同的政策进行比较和选择。Company Logo第二节 财政学的实证研究方法（二）计量经济学研究方法解决问题的一般步骤 第一步，建立模型。第二步，估计参数。第三步，检验模型。第四步，经济预测。Company Logo第二节 财政学的实证研究方法（三）计量经济学的主要研究方法回归分析法是在掌握大量观察数据的基础上，利用数理统计方

10、法建立因变量与自变量之间的回归关系函数表达式（称回归方程式）。回归分析中，当研究的因果关系只涉及因变量和一个自变量时，叫做一元回归分析；当研究的因果关系涉及因变量和两个或两个以上自变量时，叫做多元回归分析。Company Logo第二节 财政学的实证研究方法（三）计量经济学的主要研究方法联立方程组或联立方程模型分析方法也是计量经济学的重要分析分析方法，它属于有限元分析中常用的一种方法，通过将诸多影响因素简化为有限个因素并联立方程组的办法，将复杂问题简单化的一种方法。时间序列分析方法就是使用时间序列数据应用数理统计方法加以处理以预测事物未来发展趋势的计量分析方法。时间序列数据是按时间顺序的一组数

11、字序列。时间序列分析是定量预测方法之一，它的基本原理承认事物发展的延续性和随机性特点。 Company Logo第二节 财政学的实证研究方法二、博弈分析方法博弈论又被称为对策论，是现代数学的一个新分支，也是运筹学的一个重要学科，目前已经作为一种分析方法被广泛地应用到经济学范畴，特别是在参与者面对一定的环境条件、在一定的规则约束下、依靠所掌握的信息作出选择性行为并从各自选择的行为或策略中获取收益的过程时，这一分析方法就可以发挥其独特的作用。Company Logo第二节 财政学的实证研究方法（一）博弈论分析方法能够解决的问题研究个体如何在错综复杂的相互影响中得出最合理的策略，通过利用博弈方法将具

12、体的问题抽象化，通过建立自完备的逻辑框架、体系研究其规律及变化，从而达到预测未来行为的目的。Company Logo第二节 财政学的实证研究方法（二）博弈论分析方法解决问题的一般步骤首先需要做的事就是看看该现象的发生机制是否可归于某种已知的博弈论模型。如果可以归入一个已知的博弈论模型，就可以大致知道现象的本质和发生机制，也就可以对经济现象的结果进行预测。Company Logo第二节 财政学的实证研究方法（三）博弈论的主要经济模型从博弈局中人之间的关系看，可以分为合作博弈和非合作博弈。合作博弈是用来研究人们达成合作时如何分配合作得到的收益分配问题；当假定局中人都是不受某种强制性协议约束的效用最

13、大化追求者，博弈就是非合作博弈，它是用来研究人们在利益相互影响的局中如何选择使自己收益最大化的策略问题。Company Logo第二节 财政学的实证研究方法合作博弈与非合作博弈之间的区别主要在于人们的行为相互作用时，局中人能否达成一个具有约束力的协议。从博弈局中人信息是否完全的角度看，可以分为完全信息和不完全信息博弈。参与人对所有参与人的策略空间及策略组合下的支付有充了解的，称为完全信息博弈，反之，则称为不完全信息博弈。 Company Logo第二节 财政学的实证研究方法从博弈的时间态势看，可以分为静态博弈和动态博弈。完全静态博弈是指参与人同时采取行动或者尽管有先后顺序但后行动者不知道先行动

14、者的策略，完全动态博弈是指双方的的行动有先后顺序并且后行动者可以知道先行动者的策略；如果信息不完全，则可称为不完全静态博弈和不完全动态博弈。Company Logo第二节 财政学的实证研究方法三、实验经济分析方法实验经济学，是在挑选的受试对象的参与下，按照一定的游戏规则并给以一定的物质报酬，以仿真方法创造与实际经济相似的一种实验室环境，不断改变实验参数，对得到的实验数据分析整理加工，用以检验已有的经济理论及其前提假设，或者发现新的理论，或者为一些决策提供理论分析。实验经济学发展初期，由于理论的不完善和实验技术的不成熟，主要运用于验证市场理论和博弈理论。Company Logo第二节 财政学的实

15、证研究方法（一）实验经济学分析方法能够解决的问题实验经济学可以检测一个理论或者比较不同的理论、探寻理论失败的原因、把经验性的规律作为新理论的基础之一、比较相同机制在不同实验环境下的运行情况、比较相同环境下不同机制的运行情况、评价政策建议以及把实验室作为评价机制设计的场所。对于财政问题而言，由于公共产品的消费和提供、转移支付、公共定价等问题，运用单纯的计量方法难以很好地模拟出带有心理活动的公民的特殊行为，进行实验设计，通过实验来获取研究数据是一种很好的方法，可以为政府财政政问题决策提供参考。Company Logo第二节 财政学的实证研究方法（二）实验经济学分析方法的一般步骤首先要进行实验的设计

16、和实验主客体的选择，然后是按照设计的实验步骤进行实验过程并观察和记录实验过程与结果，最后进行实验数据分析和撰写实验报告。经济实验的设计遵循与自然科学设计类似的原则，主要有科学性原则、简约性原则、对照性原则、对照性原则、重复性原则、可控性原则和监督性原则。Company Logo第二节 财政学的实证研究方法 （三）实验经济学的主要分析方法可以通过一些仿真技巧来提高实验结果的可信度和可重复性，一是采取“随机化”方法，被实验者的选取、角色的分配均随机产生；二是保密实验意图，十分小心地讲解实验，不出现暗示性术语，以防止被实验者在实验前对行为对错已有判断；三是使用“价值诱导理论”，诱导被实验者发挥被指定

17、角色的特性，使其个人先天的特性尽可能与实验无关。模拟和仿真方法是实验经济学最基本的一种方法。Company Logo第二节 财政学的实证研究方法实验经济学高度重视比较和评估的方法。通过比较和评估，判断实验本身的好坏，分析实验失败的原因，验证理论的真实性。首先，将“效率”作为比较标准。其次，在方法上采取独立变动自变量。第三，评估的结论建立在概率分布基础上。Company Logo第二节 财政学的实证研究方法对于行为分析和心理研究方法而言，由于实验经济学是把社会中的人作为被实验者，所要验证的是人的行为命题，自然就需要借助行为和心理分析的方法。这种方法主要包括两个方面，一是运用行为理论来完善和改进实验。二是运用行为理论来