财政电子政务解决方案

1、财政电子政政务解决方方案财务分析系系统：能够够实现自定定义分析报报表，从配配置的账套套任意选择择数据源，对对应数据实实现结构分分析、比较较分析和趋趋势分析，并并对分析结结果提供预预览、查询询和打印。只有经过过结算后的的单据记录录才能成为为单位出纳纳日记账的的数据源 一、全面构建建政府电子子信息化工工作平台 1.11 电子政政务概述国务院院总理兼国国家科技教教育领导小小组组长朱朱镕基在国国家科技教教育领导小小组在北京京举行的科科技知识讲讲座上表示示：信息化化是当今世世界发展的的总体趋势势，推行电电子政务建建设对于提提高国民经经济总体素素质、提高高现代化管管理水平、加强政府府监管、提提高行政效效率

2、、开展展反腐倡廉廉等都具有有重要作用用。由此可见见，推行以以信息化为为导向的电电子政务建建设，在推推动政府办办公透明化化、提高政政府工作效效率、密切切政府同社社会民众关关系等方面面将起者积积极的作用用，那么什什么是电子子政务?电电子政务有有那些主要要功能?1.11.1 什什么是电子子政务?电子政政务(e-goveernmeent)，通通俗的讲，就就是政府部部门办公事事务的网络络化和电子子化，它是是以计算机机技术和IINTERRNET技技术为基础础，通过虚虚拟政府网网站将大量量频繁的行行政管理和和日常事务务按照设定定的程序在在网上实施施的一种工工作方式，是是电子政府府的物化形形式。1.11.2

3、电电子政务有有那些主要要功能需要要?归纳目目前针对电电子政务功功能需要的的基本观点点，主要包包括在如下下五个方面面：? 监监督电子化化：通过政政府公务的的电子化，将将政府办公公事务流程程向社会公公开，让公公众迅速了了解政府机机构的组成成、职能和和办事章程程、各项政政策法规，增增加办事的的透明度，并并自觉接受受公众的监监督。? 资资料电子化化：服务于于政府部门门和科研教教育部门的的各种资料料、档案、数据库也也应上网。政府部门门的许多资资料档案对对公众是很很有用处的的，要充分分挖掘其内内在的潜力力，为社会会服务。公公开政府部部门的各项项活动，可可以使政府府受到公众众的监督，这这对于发扬扬民主，搞搞

4、好政府部部门的廉政政建设有很很大意义。? 沟通通电子化：在网上建建立起政府府与公众之之间相互交交流的桥梁梁，并为公公众与政府府部门打交交道提供方方便，公众众可直接从从网上行使使对政府的的民主监督督权利。? 办办公电子化化：网上办办公是政府府上网非常常重要的一一个内容，通通过办公电电子化，不不仅极大的的方便了公公众同政府府部门的办办事效率，而而且对于塑塑造政府形形象也具有有重要的意意义。? 市市场规范电电子化：政政府上网，除除了其相关关职能和内内容上网以以外，应建建立起各个个部门相应应的专业交交易市场，以以推动经济济的发展。尤其是个个体企业的的资金、技技术有限，需需要政府为为其建立起起面向供需需

5、双方的专专业化网上上市场，这这对于搞活活经济，繁繁荣市场非非常重要。1.22 电子政政务整体解解决方案概概述电子政政务整体解解决方案是是一个集成成的政府信信息化管理理工具，它它从政府机机构处理日日常事务的的OA系统统和构建公公共财政财财务系统的的角度出发发，以通用用化的政府府工作事务务流程和相相关法规制制度为依据据，通过高高度抽象和和概括的方方式构建出出电子政务务信息化工工作平台的的软件体系系和应用模模型。1.22.1 电电子政务整整体解决方方案概述金蝶公公司拥有大大量的财政政及行政事事业单位用用户，涉及及到各级财财政及行政政事业单位位的各行各各业，从开开发财务软软件开始，金金蝶公司在在积累行

6、业业软件开发发经验的基基础上，根根据这些行行业用户在在使用软件件的过程中中提出的需需求建议进进行分析，以以服务电子子政务为目目标，以先先进技术为为手段，以以多年软件件开发经验验为基础，开开发集成度度高、网络络性好、分分布广泛、业务关系系复杂的全全面化电子子政务解决决方案是金金蝶产品体体系不可或或缺的重要要组成部分分。1.2.2 电子子政务整体体解决方案案特点技术先先进：采用用SQL大大型数据库库，能够处处理海量数数据，适合合会计核算算中心处理理大数据量量的要求，提提升了软件件的性能;一套软软件，两个个面孔，全全面支持WWEB应用用，应用无无边界;采采用Winndowss DNAA架构开发发，网

7、络性性能优越。业务全全面：涉及及到电子政政务的办公公自动化、政府采购购、国库资资金管理、财政财务务管理、政政府办公自自动化和人人力资源管管理等诸多多方面的功功能需求，完完整的产品品体系，系系统的解决决方案，有有效的促进进电子政务务信息化的的改革进度度。操作简简单：政府府部门的用用户多年来来的需求积积累，为金金蝶公司的的电子政务务产品开发发提供了丰丰富的业务务需求内容容。对软件件的一个最最基本的要要求就是操操作简单，容容易实施，在在软件应用用的广度和和宽度上具具有非常广广泛的涉及及。网络应应用：本系系列产品采采用先进技技术，提供供了基于局局域网的产产品解决方方案和基于于INTEERNETT广域网

8、的的产品解决决方案，打打破了软件件应用的时时间和空间间的限制，使使电子政务务的应用更更上新的层层次。网上上采购、网网上结算、网上查询询、网上办办公、网上上招聘、政政务公开等等政府业务务都可以通通过网络化化的应用而而得到更大大范围的推推广和实施施。权限严严密：操作作员的编辑辑查询受控控于不同级级别的权限限配置，由由于政府机机关的层次次性比较强强，不同层层次的行政政事业单位位又分属不不同的行业业，同一单单位的数据据需要按照照纵向组织织体系进行行统计，同同时还需要要将不同的的部门按照照同一级财财政进行数数据的汇总总。这就形形成了数据据的多维汇汇总和查询询结构。不不同级别、不同部门门、不同单单位的操作

9、作员需要按按照所属级级别授予相相应的编辑辑和查询权权限，在金金蝶电子政政务系统中中能够实现现多层次的的权限控制制机制。集成度度高：所有有功能模块块之间设计计时通盘考考虑，无缝缝联接，数数据交换无无障碍，各各个不同的的职能部门门之间部门门数据的相相对独立性性和所有职职能部门之之间数据的的共享性，能能够极大的的满足和方方便财政机机关、部门门、单位三三个层次、多级别的的查询、控控制和核算算。针对性性强：立足足于电子政政务的各级级客户群，将将目前涉及及电子政务务改革方向向的相关业业务均纳入入到整体的的解决方案案中，为政政府办公自自动化、财财政财务管管理体制和和人力资源源管理提供供技术先进进、性能优优良

10、、适应应电子政务务不断发展展所需功能能的应用产产品。系统性性好：各个个系统之间间遵循统一一的数据接接口标准，不不同系统完完全实现了了数据的共共享，通过过业务规划划，可以按按照各个职职能部门的的工作目标标进行工作作流的设置置和定义，实实沃电子化化、无纸化化的网上办办公，避免免了手工状状态下的低低效率运做做带来的人人忙、物力力的大量耗耗笛。1.22.3 电电子政务整整体解决方方案是由一一系列解决决方案构成成的集成体体系。电子政政务整体解解决方案由由五个方面面构成：1. 政府预算算解决方案案体系：包包括“部门门预算编制制解决方案案”。2. 会计中心心核算解决决方案体系系：包括财政总预预算会计核核算解

11、决方方案、“会计中心心集中财务务解决方案案”和“零零户统管集集中财务解解决方案”。3. 财政业务务解决方案案体系：包包括“国库库资金管理理解决方案案”、“统统发工资管管理解决方方案”、“国有资产产管理解决决方案”和和“政府采采购管理解解决方案”。4. 政府办公公自动化解解决方案体体系：包括括“政府办办公自动化化/OA解解决方案”、5. 人力资源源管理方案案体系：包包括“人力力资源管理理解决方案案”。1.33 电子政政务整体解解决方案系系列简介电子政政务整体解解决方案是是一个集成成的电子政政府办公自自动化和财财政财务管管理信息化化应用体系系，它从电电子政务涉涉及的主要要功能着手手，进行相相关产品

12、的的开发，从从内容上区区分为财政政业务应用用产品体系系和会计中中心核算产产品体系两两个方面，不不同的产品品构成相应应的解决方方案。各方方案的主要要功能说明明如下：1.33.1 财财政总预算算解决方案案体系财政总总预算编制制解决方案案：本年度度先由各个个预算部门门所属的行行政事业单单位分别编编制本单位位的下年度度收入支出出预算并上上报到所属属部门，各各个部门在在规定时间间对本部门门所属的各各个单位预预算报表进进行汇总，审审核后提交交本级财政政，财政机机构根据各各个部门上上报的预算算额进行综综合预算平平衡，并相相应的下达达各个部门门的预算指指标，各部部门分别根根据本部门门的实际情情况进行预预算指标

13、在在本部门所所属单位之之间的调剂剂和平衡，并并将平衡后后的本部门门预算报表表再次上报报，本级财财政根据该该预算报表表经过审批批后提交人人大批复，通通过后各个个部门即可可以按照该该预算指标标确定的收收支额度开开展日常的的事务。按照上上述业务进进行功能规规划，本系系统的主要要功能有预预算指标定定义、预算算方案定义义、预算编编制、预算算上报、预预算审核、预算审批批、预算调调整、预算算收支、增增资测算、预算报表表、预算分分析等功能能，预算编编制可以按按照预算级级别分别进进行，各级级预算机构构可以分别别完成本级级机构在预预算编制过过程中的任任务。经过审审批的下年年度部门预预算，通过过金蝶软件件可以实现现

14、部门预算算数据自动动发送到金金蝶财政总总预算会计计核算系统统、金蝶国国库资金管管理中心和和金蝶会计计中心前台台报销系统统，从而实实现整个电电子政务解解决方案中中各个系统统间的数据据共享。1.3.22 财政财财务会计核核算解决方方案体系 财政总总预算会计计核算解决决方案：接接收由财政政预算编制制系统中发发送来的各各部门年度度预算，并并根据年度度预算核算算每个期间间的国库资资金收入支支出数，接接收由国库库资金管理理系统编制制的“预算算拨款凭证证”，生成成针对各个个预算单位位的财政总总预算会计计记账凭证证。在本系系统中能够够核算出当当前年度国国库资金的的预算总额额、收入总总额和支出出总额，并并相应的

15、生生成针对各各项资金来来源和支出出的总分类类账和明细细账，提供供各种科目目余额表的的查询、各各种财务报报表的编制制功能。可以同同国库资金金管理系统统、会计中中心财务核核算系统三三方对账。会计中中心集中财财务解决方方案：本系系统主要解解决各个纳纳入会计中中心的预算算单位统一一开设银行行账户、接接收由财政政总预算编编制系统中中分单位的的收支预算算数或者在在本系统中中直接针对对每个预算算单位编制制预算、录录入各个预预算单位的的单位报账账单、经过过审核后的的单位报账账单进行资资金结算并并打印支票票、经过结结算后的报报账单记录录生成分单单位的记账账凭证并保保存到各个个预算单位位对应的实实体账套。同时，提

16、提供了针对对会计中心心各个核算算单位的凭凭证处理功功能，可在在前台系统统中对所有有核算单位位账套中的的记账凭证证进行查询询、审核、修改等操操作。对各各个核算单单位账套的的凭证，提提供了合并并账务系统统，实现将将各个预算算单位账套套中的记账账凭证集中中汇总到会会计中心的的汇总账套套，在会计计中心的汇汇总账套中中可以查询询到分单位位的凭证、账簿、报报表，也可可以按照各各个单位对对应的部门门进行归类类，生成相相应的财务务报表。期期末可以实实现针对会会计中心同同开户银行行、国库资资金管理系系统、财政政总预算会会计核算系系统以及各各个行政事事业单位账账套之间的的银行存款款记录的对对账。零户统统管集中财财

17、务解决方方案：本方方案是针对对乡镇一级级的行政事事业单位提提供的一个个集成化的的财政财务务解决方案案。本产品品通过创建建统管账套套和单位账账套的方式式，将各个个核算单位位的日常报报账、资金金管理、预预算编制、报表汇总总等功能集集成在统管管账套中，并并实现统管管账套同各各个单位在在账套之间间的无缝联联接，灵活活的解决了了乡镇一级级财政财务务集中核算算和管理的的问题。本系统统主要由如如下功能组组成：预算算编制、日日常报销、单据结算算、报表汇汇总、项目目核算、凭凭证处理、账簿查询询、期末处处理、工资资管理、固固定资产管管理、财务务分析等。1.33.3 财财政业务解解决方案体体系：国库资资金管理解解决

18、方案：是解决国国库资金的的调入、调调出、管理理、票据传传递等业务务的国库预预算资金管管理信息系系统，它以以国家有关关国库资金金管理的规规章制度和和相关法律律法规及国国库资金管管理实务作作为软件设设计和开发发的依据。以国库资资金作为管管理对象，通通过对国库库资金的账账户管理，对对国库资金金的每笔收收入和支出出都按照法法定的程序序进行执行行和监督，同同时对执行行中的缴款款的合法合合规性和支支出的合理理合法性进进行审核，对对资金结算算的结果进进行正确的的反映，并并可自动编编制规定期期间国库资资金结算报报告，同时时实现和国国库开户银银行、财政政总预算会会计核算系系统、会计计中心财务务核算系统统四方之间

19、间的对账。国库资资金管理系系统的主要要功能：预预算引入、预算查询询、预算资资金拨款、预算资金金收款、国国库资金收收支日报表表、国库资资金收支分分析表、国国库资金调调拨、国库库资金退库库等。工资统统发管理解解决方案：主要是解解决纳入工工资统发的的所有预算算单位在职职和离退休休人员的工工资发放的的管理信息息系统。该该系统具有有工资计算算、发放、统计、查查询等功能能，具有良良好的输出出接口，能能够将工资资数据转换换为多种格格式的文件件作为工资资代发银行行的数据源源，支持银银行代发工工资。工资统统发管理解解决方案的的主要功能能：工资方方案定义、职员管理理、部门管管理、银行行管理、类类别管理、项目设置置

20、、公式设设置、扣零零设置、所所得税设置置、工资修修改、工资资计算、所所得税计算算、费用分分配、凭证证管理、期期末结账、人员变动动、输出各各种工资性性报表如工工资条、工工资发放表表、个人所所得税报表表、人员结结构分析、年龄工龄龄分析、万万能报表等等。国有资资产管理解解决方案：是对行政政事业单位位的固定资资产进行增增加、变动动、报表统统计等业务务管理的有有效工具，能能够随时的的反映出每每个核算单单位的固定定资产增减减变动情况况。本系统统可以同政政府采购管管理系统进进行关联，由由政府采购购系统执行行的采购项项目可以转转化为国有有资产的管管理对象，为为国有资产产管理部门门提供了实实用的资产产管理工具具

21、。国有资资产管理解解决方案的的主要功能能：系统资资料维护卡卡片类别管管理、存放放地点维护护、新增卡卡片、变动动处理、卡卡片查询、凭证管理理、资产清清单、变动动情况表、附属设备备明细表、资产增减减表、固定定资产明细细账、资产产构成表、万能报表表、期末结结账、用户户管理、和和上机日志志等。政府采采购管理解解决方案：是按照政府采购购资金财政政直接拨付付管理暂行行办法和和其他有关关政府采购购的法规制制度的规定定开发的管管理信息系系统，是公公开、公正正、公平的的完成政府府采购业务务的有效信信息化管理理手段。主要功功能包括了了供应商注注册、单位位管理、采采购物料目目录设置、采购账户户管理、采采购资金收收入

22、、采购购资金结算算、采购计计划、单位位采购申请请、采购部部门审批立立项、采购购方案编制制、采购招招标管理、采购合同同签定、报报表管理等等模块，能能够全面的的记录采购购过程的主主要信息。1.33.4 政政府办公自自动化解决决方案体系系政府办办公自动化化/OA解解决方案：CASEE OA办办公自动化化产品解决决方案是一一个基于先先进群件平平台LottusDoominoo/Nottes所开开发并推广广的应用软软件产品，它它融合了先先进的工作作流的设计计思想，提提倡协同工工作，提供供开放式的的产品接口口，主要特特色在于工工作流程自自定义、红红头文件盖盖章、笔迹迹签名、周周全的提醒醒功能、电电子文件自自

23、动登录和和发送、邮邮件自动提提示、多种种办公驱动动模式和新新型的远程程办公模式式等。产品品符合有关关国际标准准和国家规规定，具有有开放的结结构，能很很好的集成成主流的软软、硬件产产品，支持持inteernett应用需要要。政府办办公自动化化/OA解解决方案的的主要功能能：系统设设置、收文文管理、发发文管理、档案管理理、个人办办公、活动动安排、会会议管理、信息采集集、公共服服务、报告告管理、焦焦点论坛、电子邮件件等功能模模块。1.33.5 人人力资源管管理解决方方案体系人力资资源管理解解决方案：本系统是是为政府人人事部门进进行人员管管理提供的的一个集成成化的人力力资源解决决方案。它它将现代人人力

24、资源管管理理论同同现行的人人事管理政政策有效结结合，既照照顾现行政政府人事管管理的特征征，又兼顾顾先进的人人力资源管管理思想的的政府人力力资源管理理解决方案案。人力资资源管理解解决方案的的主要功能能：主要功功能包括绩绩效管理、人事管理理、招聘选选拔、培训训发展、薪薪酬管理、查询报表表、个人服服务、系统统管理等主主要功能体体系。二、会会计中心2.11 实行会会计委派制制的背景2.11.1 新新的经济形形式需要新新的监督体体系改革开开放为社会会各个阶层层带来了巨巨大的变化化，在新旧旧经济体制制转轨时期期，一些急急需解决的的问题更为为突出，主主要表现在在国有企业业的所有者者主体缺位位;一些行行政事业

25、单单位内控制制度和监督督机制不健健全，预算算外资金管管理混乱，私私设小金库库问题突出出，各种贪贪污腐败孳孳生等现象象。这些问问题从会计计工作角度度分析，表表现为信信息失真，秩秩序混乱，造造假严重。分析上上述问题根根源，一种种普遍的看看法是监督督机制不健健全是导致致上述问题题产生的重重要因素，因因此，建立立有助于强强化会计监监督的会计计人员管理理体制就成成为深化社社会监督改改革的突破破口。2.1.22 现行管管理体制已已经不适应应社会监督督体系的建建立我国会会计人员隶隶属于所服服务的单位位，并对本本单位的行行政领导负负责，受这这种管理体体制的局限限，使得现现行会计计法所赋赋予会计人人员的监督督职

26、能实际际上难以履履行。因此改改革现行的的会计人员员管理体制制是众望所所归，会计计委派制度度应运而生生。2.22 会计委委派制的主主要形式会计委委派制目前前主要有三三种形式：统管统派派、重点委委派和代理理记账。2.22.1 “统管统派派”形式。是由地地方政府直直接向所属属的行政事事业单位委委派会计人人员的方式式。被委派派会计人员员的人事档档案、职务务晋升等集集中统一管管理，并实实行轮岗制制度。2.22.2 “重点委派派”形式。主要是是针对行政政事业收支支比较多的的重点单位位和国有大大型企业。2.22.3 “代理记账账”形式。是由一一个专门的的会计核算算中心统一一为各单位位执行会计计核算业务务。被

27、代理理的单位一一般规模比比较小，日日常收支项项目较少。会计委委派制是加加强对国有有各单位财财务监督及及加强会计计人员管理理改革的重重要举措，而而在行政事事业单位试试行的会计计中心改革革则是从会会计委派制制发展到国国库单一账账户制的一一次质的飞飞跃。2.33会计中心心改革加快快了国库单单一账户制制度的改革革进程2.33.1 会会计中心将将会计委派派制改革推推向新的发发展阶段会计中中心是一个个公共会计计核算服务务机构，它它是在保持持各单位资资金使用权权和财务自自主权不变变的前提下下，各单位位不再设置置会计机构构和配备会会计人员，取取消银行账账户，由会会计中心统统一开设银银行账户，负负责各单位位资金

28、结算算和会计核核算，并监监督各个单单位按照预预算办理日日常收支。2.33.2 会会计中心的的基本职能能预算监监督职能：体现财政政预算管理理主体的预预算资金监监督控制职职责。会计核核算职能：体现公共共财务核算算的会计服服务职责。2.33.3 会会计中心的的基本原则则集中管管理，统一一支付，统统筹安排，提提高财政资资金使用效效益。规范会会计核算流流程，统一一核算政策策，确保会会计信息的的真实性、可靠性。精简人人员，简化化程序，提提高集中核核算效率。积极稳稳妥，循序序渐进，分分类实施，逐逐步到位。2.33.4 会会计中心的的核算范围围核算单单位：包括括由各级财财政资金负负担的政府府工作部门门、直属行

29、行政事业机机构、部门门管理机构构和部分大大专院校。纳入的的资金范围围：包括由由财政拨付付的行政经经费、事业业经费和各各类专项经经费;中央央各部委的的专项拨款款;预算外外资金;各各种行政性性收费、罚罚没收入等等其他收入入。三、会会计中心基基本核算业业务流程业务关关系说明：合并账账务系统：用于创建建会计核算算中心的模模板账套和和会计中心心汇总账套套的设置，其其中模板账账套中主要要进行组织织机构定义义、行业定定义、行业业科目定义义、会计中中心科目定定义、科目目关联等设设置，并提提供集中发发送上述定定义信息到到对应实体体账套的功功能;会计计中心汇总总账套通过过本系统完完成同步数数据和合并并账务的任任务

30、。前台报报销系统：前台报销销系统作为为会计核算算中心的核核心功能，主主要包括预预算管理、单据管理理、资金结结算、凭证证管理、集集中对账等等，各个模模块有机结结合，流程程清晰，业业务规范，体体现了会计计核算中心心一般的业业务核算和和管理的要要求。前台台首先从定定义或者从从会计中心心模板账套套中引入组组织机构信信息开始，设设置集中收收支账户，从从单位账套套引入初始始数据，编编制单位年年度预算并并审核后将将单位预算算数发送到到单位账套套，日常单单位报账时时按照预算算额进行监监控检查，经经过审核后后的单据，资资金会计可可以进行收收支结算，本本期已结算算的单据生生成单位记记账凭证发发送到单位位账套，在在

31、前台能够够集中编制制和编辑单单位的凭证证，期末进进行集中对对账和扎账账。总账系系统：接收收从前台系系统中发送送来的记账账凭证，并并进行相应应的期末处处理，清理理结算和凭凭证过账，试试算平衡，查查询和打印印有关的账账簿报表，期期末结账。报表系系统：能够够自定义报报表的数据据源账套，并并设置相应应的报表取取数公式，生生成需要格格式和数据据的财务报报表供查询询和打印，还还可作为EEIS决策策信息系统统的数据源源，提供需需要格式的的报表数据据供查询。财务分分析系统：能够实现现自定义分分析报表，从从配置的账账套任意选选择数据源源，对应数数据实现结结构分析、比较分析析和趋势分分析，并对对分析结果果提供预览

32、览、查询和和打印。E产品品系列：金金蝶软件提提供了丰富富的E产品品系列支持持总账系统统、报表系系统、工资资系统、固固定资产、决策支持持系统的WWEB应用用，全面支支持会计中中心的日常常账务核算算和各相关关单位个人人对授权范范围账套数数据的查询询和管理的的要求。EISS：又称为为决策信信息系统，能够直直接查询到到各个核算算单位账套套中的凭证证、账簿、报表等信信息，还可可将各个核核算单位账账套报表系系统中设置置的自定义义报表链接接到本系统统的界面，实实现对分单单位财务数数据的查询询。四、会会计中心软软件的技术术及功能特特点4.11.1 技技术特点采用SSQL大型型数据库，能能够处理海海量数据，适适

33、合会计核核算中心处处理大数据据量的要求求，提升了了软件的性性能。“一套套软件，两两个面孔”，全面支支持WEBB应用，应应用无边界界。采用WWindoows DDNA架构构开发，网网络性能优优越4.1.22 功能特特点 设计思思想先进本系统统以当前会会计中心应应用的最新新成果作为为功能规划划的基本设设计思想，在在现有相关关财政财务务法规制度度的基础上上，统筹规规划，将会会计中心核核心业务分分解为会计计中心前台台报销管理理系统和会会计中心后后台合并账账务系统两两个部分，其其中前台系系统集成了了预算的编编制、报账账单的录入入、集中进进行结算、单据生成成凭证、跨跨账套集中中查询和审审核、修改改分单位记

34、记账凭证等等业务;会会计中心后后台合并账账务系统应应用最新的的合并账务务系统软件件实现了跨跨账套进行行账务合并并，并通过过该合并账账套查询分分单位的记记账凭证、账簿、报报表，也可可自定义跨跨账套取数数公式生成成任意格式式的报表等等功能。流程清清晰，权限限控制严密密融合了了大量客户户业务模型型和应用特特点，流程程清晰，通通过系统权权限管理机机制对相关关业务的权权限进行严严格控制。业务处处理灵活能够满满足当前各各种会计中中心业务流流程处理的的功能需要要，各个核核算单位报报账员可以以将报账单单直接交会会计中心，由由录单会计计录入系统统，也可以以直接通过过WEB方方式将报账账单录入到到会计中心心的账套

35、，这这样简化了了会计中心心的录单工工作量和提提高了报账账效率。功能架架构简洁前台报报销系统按按照通用会会计中心的的业务流程程和功能需需要进行结结构规划，充充分突出前前台工作内内容的流程程性和岗位位工作信息息的完整性性，功能架架构简洁，更更能体现会会计中心业业务管理需需要。动态预预警机制，突突出监督时时效针对会会计中心服服务对象多多、审核管管理任务重重的客观情情况，本软软件在业务务处理过程程中，增加加了预算额额度控制预预警、对报报账员授予予权限额度度和审核员员授权审核核额度的功功能，当核核算单位预预算额度超超支、权限限额度和审审核额度超超过时，系系统自动报报警，体现现监督的时时效性。远程编编辑查

36、询，突突破地域局局限系统通通过广域网网可以实现现核算单位位和会计中中心不受地地域限制的的数据编辑辑和查询。使用EIIS系统，各各个核算单单位可以通通过网络访访问会计中中心本单位位的报账和和财务信息息，也可通通过授权直直接打印本本单位的财财务资料。岗位工工作所需信信息查询方方便，体现现工作中心心概念会计中中心前台报报销系统的的报账单据据可以自动动生成分单单位的记账账凭证，并并能自动保保存到各个个核算单位位账套，前前台系统成成了各个核核算单位单单据和凭证证的生成、结算、修修改、审核核等操作的的工作中心心，所有的的前台编辑辑和查询业业务均可以以通过前台台系统完成成。信息集集成广泛，内内容全面完完整能

37、够实实现分单位位证、账、表的一体体化查询，极极大方便用用户的日常常工作。使用方方便灵活提供了了大量的快快捷方式，操操作更显简简单。强大的的自定义单单据、自定定义报表功功能各地的的会计中心心情况千差差万别，对对于单据格格式的要求求和反映的的情况侧重重点不同，同同时由于管管理目标的的不同的自自定义报表表显示格式式和内容客客观上也有有差异，因因此提供自自定义单据据和自定义义报表的功功能，更能能满足会计计中心实际际核算和管管理的需要要。五、会会计中心软软件系统特特点4.22 本系统统具有以下下特点：集中国国库收支集中部部门预算集中单单位报账集中单单据管理集中资资金结算集中凭凭证处理集中单单位对账集中权

38、权限管理集中控控制口径集中实实现流程化化4.2.1集中国国库收支各预算算单位撤消消银行开户户，原账户户余额结转转到会计中中心国库集集中账户单位日日常的一切切资金收支支均需通过过国库集中中账户会计中中心统一开开设国库集集中账户，各各预算单位位在此账户户下分户核核算各个预预算单位和和会计中心心对应同一一国库集中中账户的银银行存款科科目代码相相各个预预算单位同同一银行存存款科目期期初期末余余额、当期期发生额构构成该国库库集中账户户期初期末末余额和当当期发生额额的组成部部分会计中中心本身无无银行存款款发生额和和余额，它它表示的是是所有纳入入核算体系系的各预算算单位的当当期的银行行存款发生生额和余额额的

39、合计4.22.2集中中部门预算算根据各各预算单位位对应的实实体账套编编制预算科科目的年度度、季度和和月度预算算用户可可以自定义义具有行业业特征的预预算指标并并进行对应应会计科目目的指定预算编编制时自动动显示该预预算指标对对应的预算算科目已编编预算额汇汇总数年中执执行预算过过程中可以以进行预算算指标的额额度追加提供分分别针对年年度预算和和调整预算算的审核功功能预算指指标台账能能够按照部部门和行业业进行明细细和汇总查查询可以查查看到各个个预算单位位预算指标标和预算科科目的预算算完成进度度4.2.33集中单位位报账各个核核算单位取取消财务核核算部门和和人员编制制，核算工工作提交会会计中心日常单单位只

40、设报报账员负责责零星收付付和负责报报账单据向向会计中心心的传递报账员员通过预借借备用金的的方式进行行日常零星星资金的结结算会计中中心负责对对报账单据据合理合法法性和预算算收支范围围的审核各预算算单位可以以对本单位位的日常核核算结果进进行查询会计中中心期末向向预算单位位提供财务务核算成果果(财务报报表)预算单单位可以借借助EISS系统、EE系列产品品进行相关关数据查询询4.22.4集中中单据管理理单位报报账员提交交的报账单单据必须经经过会计中中心的审核核批复在进行行单据审批批时可以查查看单位的的存款余额额和年度预预算结余对于审审批通过的的单据可以以录入单据据管理系统统单据分分为三类，用用户可以自

41、自定义个性性化的录入入界面，软软件更具灵灵活性单据模模板提供了了快捷录入入的强大工工具提供了了单据结结算前必须须经过审核核的选项项，可提高高前台单据据处理效率率通过单单据管理系系统实现对对单据的查查询、修改改、审核、删除等编编辑单据汇汇总表和报报销日报表表均可以按按照各预算算单位输出出，方便查查询4.22.5集中中资金结算算各预算算单位不设设立资金结结算部门，所所有资金结结算通过会会计中心实实现经过审审批通过的的报账单据据由会计中中心出纳进进行收付款款结算只有经经过结算后后的单据记记录才能成成为单位出出纳日记账账的数据源源可以分分单位查看看对应的出出纳报表能够分分单位计算算选定期间间的利息并并

42、自动生成成针对单位位的收款单单据4.22.6集中中凭证管理理按照选选择的条件件生成分单单位的记账账凭证并保保存到单位位账套可以集集中查询到到对应组织织机构实体体账套中的的任意凭证证能够对对查询到的的分单位凭凭证进行修修改、删除除、审核等等处理可以直直接录入过过滤单位的的记账凭证证提供查查询当前凭凭证科目对对应的明细细账、总账账4.22.7集中中单位对账账提供分分单位查询询银行存款款科目在前前台和单位位账套中余余额和发生生额对比表表丰富的的组合查询询条件支持持按照多种种口径进行行过滤4.22.8集中中权限管理理可以在在模板账套套中集中进进行用户注注册和授权权通过用用户引入的的方式实现现快捷的用用

43、户授权操操作对操作作员的权限限额度设置置加强了软软件控制和和管理的及及时性4.22.9集中中控制口径径提供了了在单据录录入中保存存单据时进进行预警的的功能动态的的监控预算算执行进度度，有效实实现监督控控制职能4.22.10集集中实现流流程化系统结结构安排合合理，框架架布局完整整，业务流流程清晰寓管理理职能于功功能模块中中完美实现现，支持会会计中心核核算监督的的功能需要要软件易易学易懂，操操作简单应用流流程的简洁洁极大的提提高了会计计中心的单单据处理效效率成熟的的财务核算算和合并账账务功能自自动输出更更为全面翔翔实的财务务核六、会会计中心解解决方案基基本应用模模型1. 会计中心心集中管理理方案模

44、型型分为三个个层次：数数据采集层层、信息制制作层、查查询层。2. 数据采集集层：可以以是局域网网通过总账账，也可以以是广域网网通过E总总账的方式式录入各个个核算单位位的日常账账务数据，通通过拨号、DDN专专线通过防防火墙的方方式将数据据分别传送送到各个核核算单位账账套数据库库中。通过过会计中心心汇总账套套中的的合合并账务系系统，完成成将各个核核算单位账账务数据通通过合并并账务的的方式进行行数据的整整合。3. 信息制作作层：对于于会计中心心数据仓库库中的数据据加工和编编辑，通过过报表系统统可以生成成任意格式式的报表查查询格式，可可以是具体体单位的报报表，也可可以是某一一行业的报报表，还可可以是所

45、有有核算单位位的汇总报报表。报表表系统分单单位编制财财务报表，定定义取数公公式，可生生成供不同同级别、不不同层次的的人员定制制个性化的的报表查询询内容。4. 查询层：查询层主主要是通过过基于WEEB的广域域网综合查查询平台，通通过此平台台，提供对对所有相关关用户进行行自定义查查询和对权权限单位数数据进行编编辑的授权权操作。七、会会计中心基基本业务流流程从报销销业务流程程角度对其其过程进行行的描述：1. 一项经济济业务发生生后，经手手人持合法法的原始票票据经单位位主管签字字认可，单单位报账员员初步审核核后对原始始单据进行行初次结算算。2. 在规定的的时间或者者备用金不不足支付时时，报账员员将所有

46、需需要报账的的原始单据据按照费用用项目类别别进行汇总总，编制报销汇总总表，随随同原始始单据一一并提交会会计中心的的初审记账账会计。3. 初审记账账会计按照照会计中心心的有关报报账制度对对报销单据据进行合理理合法性审审核，同时时需要查看看支出是否否遵循预算算限额，单单位的存款款余额是否否足够报销销支出，并并签署意见见。审核报报账单位的的存款余额额和预算结结余，可以以分别查看看“单位存存款余额表表”和“预预算指标额额度表”。4. 经过审核核后的报销销汇总表由由初审记账账会计按照照费用科目目和预算指指标项目分分单位录入入，在录入入单据的同同时可以进进行预算指指标额度的的检测和控控制，对于于超过预算算

47、结余的费费用支出额额，软件会会自动进行行预警提示示。录入单单据时还可可以直接查查看该单位位指定账户户的存款余余额，权限限额度提供供了对各单单位单据报报销总额的的控制和预预警机制。5. 记账会计计录入完单单据后，将将原始单据据提交给复复审会计，复复审会计对对原始单据据和已经录录入的单位位记录进行行复查，审审核通过则则签字确认认，同时打打印出该单单位的结算算通知单一一式两份，一一份交单位位报账员到到资金会计计处进行结结算，一份份连同原始始单据一并并提交给资资金会计通通知结算。6. 报账员将将结算通知知单提交资资金会计，资资金会计对对该单据和和结算通知知单进行审审核后分单单位打印结结算支票。7. 报

48、账员持持资金会计计签发的支支票到开户户银行进行行结算，领领取现金或或进行转账账。8. 核算会计计根据已结结算的单据据生成分单单位的记账账凭证，期期末进行清清理结算，编编制对应单单位的财务务报表，经经会计中心心主管审核核后提交给给相关的预预算单位。9. “合并账账务”系统统能够将各各个核算单单位账套中中的记账凭凭证汇总到到会计中心心的凭证汇汇总账套中中，汇总账账套的主要要作用在于于提供整个个会计中心心全面的财财务状况，同同时根据该该汇总账套套可以编制制会计中心心所有核算算单位的汇汇总财务报报表，总括括的反映出出纳入本中中心的所有有行政事业业单位的财财务收支结结余状况。会计中中心的网络络环境图3 会计中心心网络拓扑扑图图注：1. 方格中的的服务器和和工作站属属于同一个个局域网。2. 兰色连线线表示网络络连接线。3. 黑色分段段线表示会会计中心应应用软件数数据和控制制流。4. web服服务器在会会计中心安安置，不属属于会计中中心局域网网内的用户户需要查看看会计中心心中相关数数据时，各各个用户可可以安装决策信息息系统，通通过INTTERNEET进行相相关数据的的查询。5. 决策信信息系统能够支持持各核算单单位、行业业主管部门门、财政职职能科室、财政领导导等会计中中心外部用用户直接查查看到各个个单位或汇汇总的凭证证、账簿和和报表。八、会计中中