八局装饰公司分包结算管理专项效能监察

1、8B-CP-M30601中国建筑第八效能监察卷宗项 目实 施名 称：装饰公司分包结算管理专项效能监察：中建八局装饰公司监察覆盖时间：2013 年 1 月 1 日-2014 年 6 月 30 日目录12345678910效能监察立项表4效能监察点. 5效能监察通知8管理偏差汇总表9效能监察效能监察效能监察效能监察单29回复40措施汇总表57.78效能监察成果核定表82附：关于对分包结算专项效能监察结果的处理决定.83效能监察立项表1中国建筑管理表格效能监察立项表表格 立项中建八局装饰公司 立项名称装饰公司分包结算管理专项效能监察立项理由和目的项目利润率低是困扰公司发展的问题。分包结算工作频频出现

2、公司制度、结算效果差的情况。对此公司拟定了三年计划，今年是第二年。主要是在去年专项检查的基础上，进一步开展效能监察，对公司 年上半年完工项目的分包结算资料进行现场检查，目的是严肃查处制度执行中，规范分包结算工作流程，提高项目毛利，公司精细化管理质 量。小组分工组长：全 纪委书记分工：对监察工作全面负责，协调。组员：何华 纪检监察部经理分工：制定方案，控制进度，现场实施，对整体工作质量负责。垚 商务管理部经理分工：参与方案制定，参与过程工作，对专业工作质量负责。杨婧 商务管理部副经理分工：根据方案实施现场检查工作。高伟 商务管理部执行经理分工：根据方案实施现场检查工作。时间计划实施内容完成时间实

3、施内容完成时间选题立项 年 月制定措施 年 月 日编制发出通知 年 月 日前及反馈 年 月 日前复查验证 年 月 日效能监察点2中国建筑管理表格效能监察点表格 效能监察对象分包结算管理序号效能监察测试点 分包结算编审程序规范性 是否签订、或未附分包合同、补充协议 分包是否上报正式结算资料 项目部、事业部会签流程是否完整，是否缺个别签字或未签署具体意见前抽样测试列出偏差 年 月 日撰写核定成果 年 月 日前提出要求 年 月 日立卷归档 年 月 日前纪委书记审核意见：同意签字（盖章）全 年 月 日总经理意见：同意签字（盖章） 年 月 日1.4结算书编制是否规范，如：无工程量计算式、计量错误、计算错

4、误1.5分包结算是否按规定时间上报1.6是否做“总分包量差分析”1.7分包上报是否签字2合同外新增项目、合同项目单价调整2.1、项目部通过会议纪要形式自行确认合同外单价，涉及造价是否超合同额 10%2.2是否存在:结算子项单价与合同子项单价不符，项目部以会议纪要等方式自行确认结算单价3项目3.1是否由工长、项目经理签发现场分包指令单3.2是否由工长组织项目部有关根据分包单和指令单进行会审会签3.3是否由工长（或技术）对事实进行认定并计算工程量3.4项目合约商务经理是否进行工程量复核和价格确认3.5项目合约商务经理是否对分包单以各分包人为分别进行连续3.6办理是否规范，分包方代表未签字、无日期3

5、.7项目是否签署具体意见3.8是否有台帐及月清3.9是否集中后补3.10金额是否权限3.11实体工程量是否以方式进入结算书3.12项目部是否以会议纪要等方式自行确认项目单价5补差、标黄色的为监督重点.5.1工期、材料、窝工等补偿是否经（公司）6零星用工6.1零星用工费用是否直接以考勤加工资表形式处理6.2零星用工单价是否6.3是否使用零星用工完成实体工程效能监察通知3管理偏差汇总表4（）中国建筑管理表格管理偏差汇总表表格 抽样说明抽取 年 月 年 月，完工未结算项目的分包结算资料，样本总量 个，抽样率 。样本一：雅长风丰源安全玻璃结算资料；样本二：雅长风南通劳务结算资料；样本三：雅长风山东建筑

6、安装结算资料； 样本四：雅长风远锦不锈钢工程结算资料；样本五：雅长风防水建筑工程结算资料；样本六：雅长风建材结算资料；样本七：雅长风山东中直建筑装饰结算资料；样本八：光启城裙楼绿鸟劳务派遣结算资料：样本九：光启城裙楼玻璃技术结算资料：样本十：光启城裙楼义宏建筑装饰工程结算资料：样本十一：光启城裙楼予特安全玻璃结算资料： 样本十二：光启城裙楼伟顺装饰材料结算资料： 样本十三：光启城裙楼实业结算资料：样本十四：光启城裙楼恋嘉门业结算资料：样本十五：光启城裙楼建申劳务服务结算资料：样本十六：光启城裙楼建设工程结算资料：样本十七：光启城裙楼创其建筑装饰工程结算资料：样本十八：光启城裙楼港远建设结算资料

7、：样本十九： 光启城裙楼安全玻璃制品结算资料：样本二十：光启城裙楼金川实业结算资料：样本二十一：光启城裙楼白日贸易结算资料：样本二十二：光启城裙楼开源建设结算资料：样本二十三：光启城裙楼建设工程结算资料：样本二十四：光启城裙楼江西省建筑安装工程公司结算资料： 样本二十五：光启城裙楼百魁实业结算资料；样本二十六：光启城裙楼远锦不锈钢工程结算资料；样本二十七：光启城裙楼大劳务公司（木工张）结算资料；样本二十八：光启城裙楼大劳务公司（瓦工童）结算资料；样本二十九：光启城裙楼大劳务公司（水电张）结算资料；样本三十：光启城裙楼大劳务公司（瓦工杨）结算资料； 样本三十一：光启城裙楼大劳务公司（木工王）结算

8、资料；样本三十二光启城裙楼创其建筑装饰工程结算资料；样本三十三：太仓市假日酒店苏州市相城区黄棣镇门窗经营部结算资料；样本三十四：太仓市假日酒店太仓市城厢镇防水材料经营部；样本三十五：太仓市假日酒店源胜实业；样本三十六：太仓市假日酒店苏州市相城区黄棣镇华达门窗厂； 样本三十七：太仓市 假日酒店广州赫福高活动隔音屏风制品有限公司；样本三十八：太仓市假日酒店南通建筑劳务。序号管理偏差描述 行为偏差 制度偏差1项目部、事业部汇签流完整，缺个别签字或未签署具体意见：光启城项目港远汇签表无材料员、项目技术员签字；光启城项目汇签表无材料员、安全员、成本会计签字，事业部经理未签署具体意见；光启城项目金川汇签表

9、无安全员、成本会计签字，事业部经理未签署具体意见。光启城项目签表无技术员签字。光启城项目远锦会签表无材料员、安全员、成本会计签字，事业部经理未签署具体意见。光启城项目创其事业部经理未签署意见2光启城结算计价表补充部分内容为手写，不规范。3分包结算到期未上报：太仓南通；雅；4太仓项目未做“总分包量差分析”。5未由工长或项目经理签发现场分包指令单：光启城港远、金川；开源建设；百魁；远锦；大；太仓南通；雅山东。6未由工长组织项目部有关（项目经理、工长、商务）根据分包单和指令单进行会审会签：光启城开源建设大部分项目合约经理、项目经未审核，未签字光启城远锦无技术签字；光启城大（木工）112 份：项目合约

10、经理、项目经未审核，未签字；（瓦工童）133 份：项目合约经理、项目经未审核，未签字；（水电）8 份：项目合约经理、项目经未审核，未签字（瓦工杨）134 份：项目合约经理、项目经未审核，未签字；太仓南通70 份均无项目会签。7光启城远锦、雅山东项目工长未计算工程量。8未连续 或指令单连续，但填写：光启城大；太仓南通；雅山东。9分包打印签字、日期，无手写签字：光启城百魁、远锦、大；太仓南通；雅山东。10未登证台帐，未执行月清：光启城开源建设、百魁、远锦、大、创其；太仓南通。11集中后补：光启城大（木工王）39 份集中后补；太仓南通存在集中后补情况。（2）幕墙中国建筑管理表格管理偏差汇总表表格 抽

11、样说明抽取 年 月 年 月期间幕墙公司完工未结算项目的全部分包结算资料，样本总量 个，抽样覆盖率 。样本一：文通雅苑住宅精装项目大建筑劳务班组结算资料；样本二：文通雅苑住宅精装项目大建筑劳务孝班组结算资料；样本三：文通雅苑住宅精装项目大建筑劳务班组结 金额权限：光启城金川单 的金额 元，无事业部总经签字；光启城开源建设 份单金额大于 元，无事业部总经签字；光启城百魁单： 、 ，金额超 ，无事业部总经签字；光启城大（木工王） 份金额超 元，无事业部总经签字；光启城创其单： 、 、 、 、 、 、 ，无事业部总经签字。算资料；样本四：文通雅苑住宅精装项目得高健康家居结算资料；样本五：文通雅苑住宅精

12、装项目实业结算资料；样本六：文通雅苑住宅精装项目山西天人和建筑装饰防水工程结算资料；样本七：文通雅苑住宅精装项目曼卫浴结算资料； 样本八：文通雅苑住宅精装项目约琅装饰材料结算资料；样本九：文通雅苑住宅精装项目 庭易建筑装饰工程结算资料；样本十：港科教文化创业中心文体综合楼三馆项目大连忠徳建筑劳务（汤声礼）结算资料；样本十一：港科教文化创业中心文体综合楼三馆项目大连忠徳建筑劳务（）结算资料；样本十二：港科教文化创业中心文体综合楼三馆项目建筑劳务（）结算资料；样本十三：港科教文化创业中心文体综合楼三馆项目大连忠徳建筑劳务（）结算资料。序号管理偏差描述 行为偏差 制度偏差1项目部、事业部会签流完整，

13、缺个别签字或未签署具体意见：文通雅苑项目得高健康家居、山西天人和建筑装饰、巴、约琅、庭易会签流完整，只有项目商务签字；港项目四分包项目商务经理、项目经未签署意见。2分包结算未按规定时间上报：文通雅苑项目 2014 年 5 月项目竣工验收，分包上报后，公司推行标准化，重新更换格式，项目部 均调离 项目，审核积压，至今未上报 ；3文通雅苑项目未做总分包量差分析；港项目已做，三项，其中一项计算错误，建议改进。410%以内的合同外新增经：港项目汤声礼劳务队合同外新增项目共 3 项，金额共计 31780 元，占合同额的 3.15%；劳务队合同外共计 1 项，金额共计：11850，占合同额 1.76%；劳

14、务队合同外共计 4 项，金额共计：10788，占合同额 0.98%。5缺少工长、项目经理签发的现场分包指令单：港项目汤声礼队单有 17 份，其中 8 份有指令单，缺 9 份指令单；港项目队单 7 份，其中 5 份有指令单，缺 2 份指令单；港项目队单单 18 份，其中 3 份有指令单，缺 15 份指令单。6工长（或技术）未对事实进行认定并计算工程量：港项目汤声礼队 17 份只签名，均未签署具体意见；港项目队总共 7 份单无工长认定并无计算工程量；港项目队总共 18 份单无工长认定并无计算工程量。7合约商务经理、项目经理未进行工程量复核和价格确认：港项目汤声礼队 17 份只签名，未在本栏内签署具

15、体意见；有11 份单，项目经理只签名未签署具体意见。港项目队总共 7 份单，商务经理未进行工程量复核和价格确认；港项目队总共 7 份单，商务经理未进行工程量复核和价格确认。8港项目有台账，月清无分包确定。9港项目队第 1、2 两份超 3000 元事业部总经队第 8、9 两份超 3000 元，事业部总经。10工期、材料、窝工等补偿（公司）：港项目队第 1.7 两份事业部；队第 8、9 两份事业部。（） 济南中国建筑管理表格管理偏差汇总表表格 抽样说明抽取 年 月 年 月期间济南完工未结算项目的分包结算资料，样本总量 个，抽样覆盖率 。样本一：郑州二七万达广场项目郑州管城区新阳光建材物资站结算资料

16、样本二：郑州二七万达广场项目青岛勤邦不锈钢结算资料；样本三：郑州二七万达广场项目江苏汉中建设济南结算资料；样本四：郑州二七万达广场项目郑州博润装饰工程结算资料；样本五：郑州二七万达广场项目山东大天地装饰工程结算资料样本六：山东聊城东阿百亿阿胶生物科技产业项目 华信建筑劳务有限公司结算资料；样本七：山东聊城东阿百亿阿胶生物科技产业项目 科胜幕墙有限公司结算资料；样本八：济宁万达嘉华酒店后勤区郑州市管城区新阳光建材物资站结算资料；样本九：济宁万达嘉华酒店后勤区工程结算资料；样本十：济宁万达嘉华酒店后勤区大建筑劳务结算资料序号管理偏差描述 行为偏差 制度偏差 项目部、事业部会签流完整，缺个别签字或未

17、签署具体意见：郑州二七万达项目山东大天地公司材料员未签字；山东聊城东阿科胜幕墙文明施工、工程资料移交、项目总工出未签字。 郑州二七万达项目山东大天地装饰公司无工程量审核明细，仅有分包上报计算稿。3分包结算未按时上报（超时上报）：郑州二七万达项目山东大天地装饰公司；山东聊城东阿项目科胜幕墙。4郑州二七万达广场项目未做“总分包量差分析”。5郑州二七万达项目山东大天地装饰公司分包上报结算书未签字。6结算子项单价与合同子项单价不符，项目部以会议纪要等方式自行确认结算单价：济宁万达项目35 份，零星用工合同内没有单价；济宁万达项目大41 份，零星用工没有单价，且有未定价项目。7工长、项目经理未签发现场分

18、包指令单：郑州二七万达项目山东大天地装饰共计 63 份，无一份指令单；山东聊城东阿项目科胜总计 18 份，未见指令单；济宁万达项目总计 35 份，未见分包指令单；济宁万达项目大总计 41 份，未见分包指令单。8济宁万达项目总计 35 份，工未认定工程量。9办理不规范：郑州二七万达项目山东大天地共计 63 份，24 份为包代表人签字；济宁万达项目分包方代表与合同现场代表不符。10山东聊城东阿项目科胜18 份，其中 5 份项目意见签署不全。11台帐不全，未做月清：山东聊城东阿科胜；济宁万达；济宁万达大。12郑州二七万达山东大天地共计 63 份，其中 36 份权限。（）中国建筑管理表格管理偏差汇总表

19、表格 抽样说明抽取 年 月 年 月完工未结算项目的分包结算资料，样本总量 个，抽样覆盖率 ；样本一：客运段高铁车队装饰工程山东建筑安装结算资料；样本二：客运段高铁车队装饰工程双鸿建筑安装结算资料；样本三：客运段高铁车队装饰工程开屏装饰工程结算资料；样本四：客运段高铁车队装饰工程江苏幕墙工程结算资料；样本五：中建化工设备新建厂区工程江苏幕墙工程结算资料；样本六：中建化工设备新建厂区工程机械设备结 济宁万达 份，拆改后恢复全部进入（实体工程量以方式进入结算书）。算资料；样本七：龙潭综保区主卡口装饰装修工程江苏幕墙工程有限公司结算资料；样本八：龙潭综保区主卡口装饰装修工程纯之月脚手架工程有限公司结算

20、资料；样本九：龙潭综保区主卡口装饰装修工程双鸿安装工程有限公司结算资料；样本十：京沪高铁南站商业及市政配套工程大建筑劳务（）结算资料；样本十一：京沪高铁南站商业及市政配套工程江苏新视野建筑装饰结算资料；样本十二：京沪高铁南站商业及市政配套工程雅家建材有限公司结算资料；样本十三：京沪高铁南站商业及市政配套工程禾筑石材厂结算资料；样本十四：常（常州）16 万吨/年三元乙丙橡胶建设项目张家港市九洲家装饰材料商行结算资料；样本十五：常（常州）16 万吨/年三元乙丙橡胶建设项目结算资料；样本十六：常（常州）16 万吨/年三元乙丙橡胶建设项目常州新北区装饰材料经营部结算资料；样本十七：常（常州）16 万吨

21、/年三元乙丙橡胶建设项目常州市宏振玻璃结算资料；样本十八：常（常州）16 万吨/年三元乙丙橡胶建设项目常州市武进区湖塘春秋铁艺经营部结算资料；样本十九：常（常州）16 万吨/年三元乙丙橡胶建设项目雅家建材结算资料；样本二十：常（常州）16 万吨/年三元乙丙橡胶建设项目市飞跃达建筑装饰工程结算资料；样本二十一：常（常州）16 万吨/年三元乙丙橡胶建设项目瑞洁保洁结算资料；样本二十二：常（常州）16 万吨/年三元乙丙橡胶建设项目创其建筑装饰工程结算资料；样本二十三：常（常州）16 万吨/年三元乙丙橡胶建设项目双鸿建筑安装工程结算资料；序号管理偏差描述 行为偏差 制度偏差1常项目飞跃商务单管理部未签

22、署具体意见。2结算书缺少工程量计算式：南站配套项目大；南站配套项目江苏新视野公司；常州朗盛项目创其建筑；常项目双鸿。3未做总分包量差分析：客运段高铁车队装饰工程；中建化工设备新建厂区工程；龙潭综保区主卡口装饰装修工程；京沪高铁南站商业及市政配套工程；常（常州）16 万吨/年三元乙丙橡胶建设项目。4南站配套项目合同外合计：1951262.1 元，占合同额 411.95%。5没有工长、项目经理签发现场分包 指令单：客运 高铁工程江苏 幕墙 2 份 无指令单；中建化工新建厂区山东 196 份 均无指令单；龙潭项目双鸿安装 2 份 无指令单；南站配套项目单总共 111 份，均无指令单；南站配套项目江苏

23、新视野均无指令单；常张家港九洲两份均无指令单；常雅家 5 份，无指令单；常瑞洁保洁、创其、无指令单。6南站配套项目所有只有工长签字无其他签字。其中102 份单格式不符合公司要求。7工长（或技术 ）、商务经理、项目经理等人未对 事实进行认定、计算复核工程量及价格确认等：中建化工新建厂区山东 196 份 中 24 份 无工长认定并计算工程量、64 份 无合约商务经理复核及认价意见、195 份 项目经理未签署意见；龙潭项目双鸿安装 2 份无工长、总工、项目经理；南站配套项目单其中 102 份单无工长认定并计算工程量、所有无商务经理复核和价格确认；常创其 7、14、15 号单，项目经理未签署具体意见。

24、8未对单进行：龙潭项目双鸿安装；南站配套项目；常张家港九洲木艺；常雅家。9南站配套共 111 份单，其中 102 份单无分包签字。10无台帐及月清：客运高铁工程江苏幕墙；中建新建山东；龙潭项目双鸿安装；南站配套项目；南站配套项目江苏新视野；常张家港九洲；常雅家；常瑞洁保洁；常州朗盛创其；龙潭项目双鸿安装。（ ）大连中国建筑管理表格管理偏差汇总表表格 抽样说明抽样 年 月 年 月大连完工未结算项目的分包结算资料，样本总量 个，抽样覆盖率 。样本一：沈阳桃仙机场 : 航站楼总承包装饰工程青岛华商建筑装饰工程利施工队分包结算资料；样本二：沈阳桃仙机场 : 航站楼总承包装饰工程青岛华商建筑装饰工程施工

25、队分包结算资料；样本三：沈阳桃仙机场 : 航站楼总承包装饰工程大建筑劳务有限公司施工队分包结算资料；样本四：沈阳桃仙机场 : 航站楼总承包装饰工程大建筑劳务有限公司施工队分包结算资料；样本五：沈阳桃仙机场 : 航站楼总承包装饰工程大建筑劳务有限公司均施工队分包结算资料；样本六：沈阳桃仙机场 : 航站楼总承包装饰工程大建筑劳务有限公司施工队分包结算资料；样本七：沈阳桃仙机场 : 航站楼总承包装饰工程大建筑劳务有限公司施工队分包结算资料；样本八：沈阳桃仙机场 : 航站楼总承包装饰工程大建筑劳务有限公司施工队分包结算资料；样本九：沈阳桃仙机场 : 航站楼总承包装饰工程大建筑劳务有限公司施工队分包结算

26、资料；样本十：沈阳桃仙机场 : 航站楼总承包装饰工程大建筑劳务有限公司施工队分包结算资料；样本十一：大连华录室内装饰装修工程大劳务施工班组分包结算资料；样本十二：大连华录室内装饰装修工程大劳务 张施工班组分包结算资料；样本十三：大连华录室内装饰装修工程大劳务-军施工班组分包结算资料；样本十四：大连华录室内装饰装修工程大劳务-施工班组分包结算资料；序号管理偏差描述 行为偏差 制度偏差1沈阳桃仙机场大队结算书无工程量计算式。2分包结算未按规定时间上报：沈阳桃仙机场项目 2013 年 8 月 30 日完工，十家分包结算资料至今未上报公司审核：大连华录项目初审时间过长，完工时间 2013 年 12 月

27、底，四家分包结算资料初审工作至今为完成。3大连华录、沈阳机场两项目均未做总分包量差分析。4工长、项目经理未签发现场分包 指令单：沈阳机场青岛华商 利队 30 份，均无指令单；沈阳机场青岛华商 施工队 28 份，均无指令单；沈阳机场大施工队 69 份，均无指令单；沈阳机场大施工队 39 份，均无指令单；沈阳机场大均施工队 73 份，均无指令单；沈阳机场大施工队 7 份，均无指令单；沈阳机场大施工队55 份，均无指令单；大连华录项目大共计12 份，其中 1 份无指令单；大连华录项目大施工班组共计10 份，其中 1 份无指令单。5项目未对内容签署具体意见：大连华录项目大共计12 份，其中有空缺 2

28、份；大连华录项目大共计53 份，指令单仅有工长、项目经理签字且无日期；大连华录项目大张施工班组共计6 份，指令单仅有工长、项目经理签字且无日期；1 份单无工长总工意见。大连华录项目大军施工班组共计12 份，指令单仅有工长、项目经理签字且无日期；单项目经未签署意见及日期。大连华录项目大施工班组共计10 份，指令单仅有工长、项目经理签字且无日期。6无台帐及 月清：沈阳桃仙机场项目大利施工队 30 份，均无 月清；沈阳桃仙机场项目大施工队 28 份，均无 月清；沈阳桃仙机场项目大施工队 69 份，均无 月清；沈阳桃仙机场项目大施工队 39 份，均无 月清；沈阳桃仙机场项目大均施工队 73 份，均无

29、月清；沈阳桃仙机场项目大施工队 7 份，均无 月清；沈阳桃仙机场项目大施工队 55 份，均无 月清；大连华录项目四个分包均无 台证及 月清。7金额权限：沈阳桃仙机场青岛华商利施工队30 份，1 份权限；沈阳桃仙机场青岛华商施工队28 份，1 份权限；沈阳桃仙机场青岛华商施工队69 份，1 份权限 沈阳桃仙机场青岛华商施工队39 份，1 份权限 沈阳桃仙机场青岛华商均施工队73 份，2 份权限；沈阳桃仙机场青岛华商施工队7 份，13 份权限；沈阳桃仙机场青岛华商 施工队55 份，14 份权限；大连华录项目大队53 份，其中 2 份权限；大连华录项目大军施工班组12 份，其中 4 份权限。8大连华

30、录项目军施工班组12 份，有 2 份存在实体工程量以方式进入结算书情况。中国建筑管理表格管理偏差汇总表表格 抽样说明抽样 年 月 年 月完工未结算项目的分包结算资料，样本总量 个，抽样覆盖率 。样本一：花园二期公共区域精装修工程山东建筑安装有限公司分包结算资料；样本二：花园二期公共区域精装修工程市富丽建筑装饰有限公司分包结算资料；样本三：花园二期公共区域精装修工程山东建安工程有限公司分包结算资料；样本四：花园二期公共区域精装修工程创展门业有限公司结算资料；样本五：花园二期公共区域精装修工程忆涞宝商贸有限公司分包结算资料；样本六：花园二期公共区域精装修工程市河西区超达玻璃销售处分包结算资料；样本

31、七：花园二期公共区域精装修工程（）装饰工程分包结算资料；样本八：花园二期公共区域精装修工程天宇鑫秀不锈钢装饰材料分包结算资料；样本九：花园二期公共区域精装修工程旧宫利源通物资供应站分包结算资料；序号管理偏差描述 行为偏差 制度偏差 花园项目九份分包结算资料复审中经理仅有签名，未对结算书签署具体意见。 项目未签署具体意见：山东共计 份，工未对工程量进行核实及认定市富丽建筑装饰公司共计 份，工未对工程量（ ）西安中国建筑管理表格管理偏差汇总表表格 抽样说明抽样 年 月 年 月西安 完工未结算项目的分包结算资料，样本总量 个，抽样覆盖率 。样本一：西安地铁一号线项目陕西 装饰装璜分包结算资料样本二：

32、西安地铁一号线项目西安 建筑工程分包结算资料样本三：西安地铁一号线项目 省晟峰防水工程分包结算资料；样本四：西安地铁一号线项目陕西华达建筑工程分包结算资料样本五：西安地铁一号线项目大建筑劳务（向帮金）分包结算资料；样本六：西安地铁一号线项目西安奕顺建筑装饰工程分包结算资料；样本七：西安地铁一号线项目省巴中市民盛建筑劳务西安分包结算资料；样本八：西安地铁一号线项目陕西浩天建筑劳务分包结算资料样本九：西安地铁一号线项目陕西宇星幕墙工程分包结算资料样本十： 斯东胜医院项目青岛华商建筑装饰工程（利）分包结算资料；样本十一：斯东胜医院项目大建筑劳务 进行核实及认定、项目经理仅签同意，未有具体意见；山东共

33、计 份，工未对工程量进行核实及认定项目经理仅签同意，未有具体意见。 金额权限：山东共计 份，其中 份权限；山东共计 份，其中 份权限。 该项目实际竣工时间 年 月份，复核完毕，待上报公司。组）分包结算资料；样本十二：斯东胜医院项目大建筑劳务(脚手架）分包结算资料；样本十三：斯东胜医院项目银川高新区装饰（长军）分包结算资料；样本十四：斯东胜医院项目青岛华商建筑装饰工程（杨班组）分包结算资料；样本十五：斯东胜医院项目蒙胜防水防腐工程分包结算资料；样本十六：斯东胜医院项目大建筑劳务（班组）分包结算资料；样本十七：呼市美术馆项目大建筑工程劳务（班组）分包结算资料；样本十八：呼市美术馆项目重庆江津区中建

34、建筑劳务分包结算资料；样本十九：呼市美术馆项目建业防水工程内分公司分包结算资料；样本二十：呼市美术馆项目内鑫圆装饰工程公司分包结算资料；样本二十一：呼市美术馆项目济宁龙腾钢构幕墙工程呼和浩特分包结算资料；样本二十二：呼市美术馆项目山东联合安光电子科技分包结算资料；样本二十三：呼市美术馆项目洛阳莱特柜业（）分包结算资料；样本二十四：斯市学校室内装修工程(1)标段工程台前县亚泰建筑安装工程第七工（安装）分包结算资料；样本二十五：斯市学校室内装修工程(1)标段工程台前县亚泰建筑安装工程第七工（土建）分包结算资料；样本二十六：斯市学校室内装修工程(1)标段工程大建筑工程劳务 （班组安装）分包结算资料；

35、样本二十七：斯市学校室内装修工程(1)标段工程大建筑工程劳务 （班组土建）分包结算资料；样本二十八：斯市学校室内装修工程(1)标段工程大建筑工程劳务 (）分包结算资料；样本二十九：斯市学校室内装修工程(1)标段工程大建筑工程劳务 （ 维修）分包结算资料；样本三十：斯市学校室内装修工程(1)标段工程大建筑工程劳务 （其他）分包结算资料；样本三十一：斯市学校室内装修工程(1)标段工程内艾芙迪商贸公司（钢质门）分包结算资料；样本三十二：斯市学校室内装修工程(1)标段工程内艾芙迪商贸公司（洁具）分包结算资料；样本三十三：斯市学校室内装修工程(1)标段工程内蒙斯市中正商贸分包结算资料；样本三十四：斯市学

36、校室内装修工程(1)标段工程昆区加加瓷砖经销部分包结算资料；序号管理偏差描述 行为偏差 制度偏差1斯东胜医院项目重庆江津区中建建筑劳务（18.47 万）、陕西简 建筑劳务（21 万）两 项目部走账（支付管理费的形式套取现金），无任何资料及 签字。蒙校项目大 公司，合同签订前 公司同意（用于费用处理），费用证明资料、签字均不全，无法核实结算，涉及金额 92 万元。2项目未签署具体意见：斯市学校室内装修工程(1)标段工程班组结算资料项目部部分未签署意见，仅有签名；斯市学校室内装修工程(1)标段工程台前亚泰七处项目未签署具体意见；东胜医院班组共计26 份，其中 4 份没有签署具体意见；东胜医院班组共

37、计6 份，其中 6 份没有签署具体意见。3结算书编制不规范，没有工程量计量式： 西安地铁一号线项目陕西华达；向帮金队；东胜医院项目班组、班组、组；蒙校项目台前县亚泰建筑安装工程第七工、班组。4分包结算未按规定时间上报： 西安地铁一号线项目西安奕顺；东胜项目班组、组、班组（三分包 2013 年 12 月份退场，至今项目部未审核完毕）；蒙校项目台前县亚泰建筑安装工程第七工、班组。5未做“总分包量差分析”：西安地铁一号线项目、斯市学校室内装修工程(1)标段工程。6结算子项单价与合同子项单价不符，项目部以会议纪要等方式自行确认结算单价：西安地铁一号线项目陕西华达建筑工程结算书内出现一处合同内无单价项目

38、，运项每车 420 元，无依据；蒙校项目台前亚泰七处项目部自行确定合同外单价；蒙校项目班组自行确定合同外单价。7工长、项目经理未签发现场分包指令单：地铁一号线陕西装饰装璜共计 41 份，其中 2013 年 5月前的 11 份，2013 年 5 月后执行新文件部分均无分包指令单；地铁一号线西安建筑工程共计 75 份，其中 2013 年 5月前的 61 份，2013 年 5 月后执行新文件部分均无分包指令单；地铁一号线向帮金队共计 82 份，其中 2013 年 5 月前的 60 份，2013 年 5 月后执行新文件部分均无分包指令单；东胜医院项目班组共计26 份，其中 4 份没有指令单；东胜医院项

39、目班组共计6 份，其中 2 份没有指令单。8办理不规范，未连续：蒙校项目台前亚泰七处、班组。9无台帐及月清：地铁一号线项目陕西装饰、西安、向帮金班组；东胜项目班组、组、班组；蒙校项目台前亚泰七处、班组10金额权限：东胜项目班组共计6 份，其中 1 份超权限；蒙校项目台前亚泰七处32 份，其中 1 份超权限；蒙校项目班组90 份，其中 2 份超权限。（ ）中国建筑管理表格管理偏差汇总表表格 抽样说明抽样 年 月 年 月完工未结算项目的分包结算资料，样本总量 个，抽样覆盖率 。样本一：德阳东汽馨苑二期公共部分装修工程项目四邦建筑劳务有限责任公司分包结算资料；样本二：德阳东汽馨苑二期公共部分装修工程

40、项目德阳装饰有限公司分包结算资料；样本三：德阳东汽馨苑二期公共部分装修工程项目省鑫建筑工程劳务分包结算资料；样本四：水井坊历史文化保护街区锦官驿 栋改造项目锦程华劳务分包结算资料；样本五：水井坊历史文化保护街区锦官驿 栋改造项目匠人建筑劳务分包结算资料；样本六：长虹和悦府中心装饰装修工程省鑫建筑工程劳务分包结算资料；样本七：国药西南生产及物流中心装饰工程劳务有限公司分包结算资料；样本八：国药西南生产及物流中心装饰工程匠人建筑劳务有限公司分包结算资料；样本九：柳州万达工程售楼处内外装装修工程劳务分包结算资料；序号管理偏差描述 行为偏差 制度偏差 未签订、或未附分包合同、补充协议：国药西南生产及物

41、流中心装饰工程匠人建筑劳务无合同，结算单价执行绵阳万达合同， 有签署意见，但未报公司评审柳州万达工程售楼处内外装装修工程劳务无合同，因过程中工期较紧，方案不确定，无 ，边干边定单价， 会签后未上报公司评审；水井坊历史文化保护街区锦官驿 11 栋改造项目施工劳务未签订合同，且结算单价的确定无过程 及招标手续。2项目部、事业部会签流完整，缺个别签字或未签署具体意见：德阳东汽馨苑二期公共部分装修工程项目省鑫建筑工程劳务的结算中有金牛区欣配建材经营部 33000 材料款，因不能开具，计入该分包结算处理，但财务部门未签署具体意见。建议补齐签字，并将此部分材料做甲供材调拨分包处理，直接进入分包结算；水井坊

42、历史文化保护街区锦官驿 11 栋改造项目建筑劳务结算汇签中经理未签署意见、时间；长虹和悦府 中心装饰装修工程劳务的分包结算单价内存在合同外单价，总金额未超过合同的 10%，项目部上报分公司后未见 意见。3分包结算未按规定时间上报：德阳东汽馨苑二期公共部分装修工程项目 2013 年 9 月份完工，三份分包结算至今未审核完毕（四邦建筑劳务公司、德阳装饰、 省鑫 建筑工程劳务）；水井坊历史文化保护街区锦官驿 11 栋改造项目 2013 年 7 月份完工，两份分包结算 审核完毕至今未上报公司审核（劳务、建筑劳务）；长虹和悦府 中心装饰装修工程 2014 年 3 月份完工，其分包结算 审核完后未及时上报

43、（劳务）；国药 西南生产及物流中心装饰工程 2014 年 3 月份完工，其两份分包结算资料 审核完后未及时上报（劳务、四川匠人劳务）。柳州万达工程售楼处内外装装修工程 2014 年 3 月份完工，其 审核完后未及时上报（劳务）。4分包上报未签字：东汽项目四邦分包上报结算书签字人与合同约定不一致；东汽项目鑫未见分包上报结算书，实为项目部结算。 广州中国建筑管理表格管理偏差汇总表表格 抽样说明抽样 年 月 年 月广州完工未结算项目的分包结算资料，样本总量 个，抽样覆盖率 。样本一：海南省万宁市神州) 、) 项目江苏亚鼎建筑装饰工程（) ）分包结算资料；样本二：海南省万宁市神州) 、) 项目衡阳劳务

44、（) ）分包结算资料；样本三：海南省万宁市神州) 、) 项目广州市万联水电工程有限公司第七（) ）分包结算资料；样本四：海南省万宁市神州) 、) 项目佛山市顺德区府安家具（) ）分包结算资料； 东汽项目四邦共计有效 份，自 号以后不连续。 东汽项目四邦上报的中，分包方代表签字人与合同约定不一致 东汽项目四邦共计 份，其中指令单签字均不全，单项目经理签署意见为情况属实或仅有签名，未签署具体意见。 金额权限：东汽项目四邦共计 份，其中 份超权限，仅有总经意见，经理未签署意见；东汽项目德阳 共计 份，其中 份超权限，仅有总经签字，经理签字。样本五：海南省万宁市神州C13、C14 项目广州市万联水电工

45、程有限公司第七（C14）分包结算资料；样本六：海南省万宁市神州C13、C14 项目海口壹启航装饰工程有限公司（C14）分包结算资料；样本七：海南省万宁市神州C13、C14 项目江苏亚鼎建筑装饰工程（C14）分包结算资料；样本八：海南省万宁市神州C13、C14 项目湖南玖设工程有限公司（C14）分包结算资料；样本九：海南省万宁市神州C13、C14 项目海南心意装饰工程有限公司（C14）分包结算资料；样本十：海南省万宁市神州C13、C14 项目市阿克苏装饰工程（C14）分包结算资料；样本十一：海南省万宁市神州C13、C14 项目海口洋装饰工程（C14 分包结算资料；样本十二：海南省万宁市神州C13

46、、C14 项目佛山市装饰（C14）分包结算资料；样本十三：海南省万宁市神州C13、C14 项目广州翰林家具实业有限公司（C14）分包结算资料；样本十四：海南陵水.珍珠A 座裙房精装修工程南通建筑劳务有限公司（）分包结算资料；样本十五：海南陵水.珍珠A 座裙房精装修工程南通建筑劳务有限公司（舒光明）分包结算资料；样本十六：海南陵水.珍珠A 座裙房精装修工程江苏亚鼎建筑装饰工程分包结算资料；样本十七：海南陵水.珍珠A 座裙房精装修工程建筑装饰有限公司分包结算资料；样本十八：海南陵水.珍珠A 座裙房精装修工程海口防水保温装饰工程分包结算资料；样本十九：海南陵水.珍珠A 座裙房精装修工程佛山家具有限公

47、司分包结算资料；样本二十：海南陵水.珍珠A 座裙房精装修工程海口树泉建筑劳务有限公司分包结算资料；样本二十一：东莞篮球中心项目装修工程广州市花都天花板厂分包结算资料；样本二十二：东莞篮球中心项目装修工程市圣德成建材分包结算资料；样本二十三：东莞篮球中心项目装修工程市明远建材科技分包结算资料；样本二十四：东莞篮球中心项目装修工程市悦盛建筑工程分包结算资料；样本二十五：东莞篮球中心项目装修工程创其装饰工程分包结算资料；样本二十六：东莞篮球中心项目装修工程广州市建筑劳务分包结算资料；序号管理偏差描述 行为偏差 制度偏差1项目部、事业部会签流 完整，缺个别 签字或未签署具体意见：陵水珍珠 项目海口 防

48、水会签表中项目经理仅有签名，无具体意见；东莞蓝球中心项目广州花都 夫会签表中项目经理仅有签名，无具体意见；东莞蓝球中心项目 明远建材会签表中项目经理仅有签名，无具体意见；东莞蓝球中心项目 悦盛会签表中项目经理仅有签名，无具体意见；东莞蓝球中心项目 创其装饰会签表中项目经理仅有签名，无具体意见。2结算书编制不规范：东莞蓝球中心项目明远合同约定扣水电费 1%，项目部上报未扣减。3分包结算未按规定时间上报：海南万宁C13C14 项目亚鼎装饰（13、14）、衡阳、佛山顺德府安、海口壹启航装饰、湖南玖一、海南心意、阿克苏、佛山、广州翰林分包结算未按时间完成，该项目 2012 年 12 月 25 日完工；

49、陵水珍珠项目南通（、舒光明）、江苏亚鼎、佛山分包结算未按时间完成，该项目 2014 年 6 月底完工，商务人员过程离职，项目部仍在审核中；东莞蓝球中心项目广州花都、明远建材、悦盛、创其广州分包结算未按时间完成，该项目 2014 年 5 月底完工，项目部上报时间 2014 年 7 月 1 日。4东莞蓝球中心广州花都夫分包上报结算书及结算会签表签字人与合同不符。5合同外新增项目、合同项目单价调整：海南万宁C13C14 项目江苏亚鼎（C13）、衡阳 结算子项单价与合同子项单价不符，项目部、 已做补充合同 于 2014 年 4 月份上报公司合约法务部，至今未 。编制补充合同与完工时间间隔较长海南万宁C

50、13C14 项目江苏亚鼎(C14)、湖南玖一结算子项单价与合同子项单价不符，项目部、 至今未对新增单价进行确认上报；陵水珍珠 项目南通 （ 、舒光明）、江苏亚鼎、有增加施工项，结算单价、公司评审签订补充合同。6工长（或技术）未对事实进行认定并计算工程量：陵水珍珠项目南通（）共计 36 份，工未对工程量、工日进行确认，多数签字为：由合约审核；陵水珍珠项目南通（舒光明）共计 11 份，工未对工程量、工日进行确认。效能监察单5（）注：“单”适用于行为偏差，“”适用于制度偏差及问责程序转接中国建筑管理表格效能监察单/表格 接收 检查人、垚、接收人 建议内容： 、对于单内容、签字不完整或不规范的第 、

51、、 、 、 、 、 、 、 项，由相关商务责任人牵头负责补充完整；若相关责任人签署意见，请在效能监察回复中说明原因。 、 责任，及时审定太仓 南通 、雅两家分包结算。 、由 牵头，组织商务、技术（工程） 、项目经理等 ，开展 “大商务管理”标准化培训。特别是针对“总分包量差分析”、“现场分包 指令单”、 单形式、内容、时间的规范性以及“ 月清”等涉及多业务系统联动的工作的宣贯，确保本次发现 不再重复发生。附：管理偏差汇总表（）幕墙中国建筑管理表格效能监察单/表格 接收幕墙公司 检查人、垚、接收人注：“单”适用于行为偏差，“”适用于制度偏差及问责程序转接（）济南中国建筑管理表格效能监察单/表格

52、接收济南 建议内容： 、对于内容、签字（）不完整或不规范的第 、 、 、 、 、 项，由相关商务责任人牵头负责补充完整。若相关责任人签署意见，请在 效能监察回复中说明原因。 、 责任人，督促文通项目尽快上报分包结算资料。 、由 牵头，组织商务、技术（工程） 、项目经理等 ，开展 “大商务管理”标准化培训。特别是针对“总分包量差分析”、“现场分包 指令单”、 单形式、内容、时间的规范性以及“ 月清”等涉及多业务系统联动的工作的宣贯，确保本次发现 不再重复发生。附：管理偏差汇总表注：“单”适用于行为偏差，“”适用于制度偏差及问责程序转接（）中国建筑管理表格效能监察单/表格 检查人、垚接收人 建议内

53、容： 、对于内容、签字（）不完整或不规范的第 、 、 、 、 、 、 、 项，由相关商务责任人牵头负责补充完整。若相关责任人签署意见，请在效能监察回复中说明原因。 、由 牵头，组织商务、技术（工程） 、项目经理等 ，开展 “大商务管理”标准化培训。特别是针对“总分包量差分析”、“现场分包 指令单”、 单形式、内容、时间的规范性以及“ 月清”等涉及多业务系统联动的工作的宣贯，确保本次发现 不再重复发生。附：管理偏差汇总表注：“单”适用于行为偏差，“”适用于制度偏差及问责程序转接（）大连中国建筑管理表格效能监察单/表格接收 检查人、接收人 建议内容： 、对于内容、签字（）不完整或不规范的第 、 、

54、 、 、 、 、 、 项，由相关商务责任人牵头负责补充完整。若相关责任人签署意见，请在效能监察回复中说明原因。 、由 牵头，组织商务、技术（工程） 、项目经理等 ，开展 “大商务管理”标准化培训。特别是针对“总分包量差分析”、“现场分包 指令单”、 单形式、内容、时间的规范性以及“ 月清”等涉及多业务系统联动的工作的宣贯，确保本次发现 不再重复发生。附：管理偏差汇总表注：“单”适用于行为偏差，“”适用于制度偏差及问责程序转接8B-CP-B30604接收大连Z14020105检查人、垚接收人/建议内容：1、对于单内容、签字不完整或不规范的第 1、4、5、7 项，由相关商务责任人牵头负责补充完整；

55、若相关责任人签署意见，请在效能监察回复中说明原因。2、责任，在十五日之内将上述两项目的分包结算上报至公司商务管理部。3、对于金额 权限的 39 份 ，项目部要及时与 沟通上报，完善 手续。4、实体工程量以 方式进入结算的情况，要报，若金额大于合同 10%，需报公司 。5、由 牵头，组织商务、技术（工程） 、项目经理等 ，开展 “大商务管理”标准化培训。特别是针对“总分包量差分析”、“现场分包 指令单”、 单形式、内容、时间的规范性以及“ 月清”等涉及多业务系统联动的工作的宣贯，确保本次发现 不再重复发生。附：管理偏差汇总表（）中国建筑管理表格效能监察单/表格 接收 检查人、垚接收人钱国务 建议

56、内容： 、对于 单内容、 签字不完整或不规范的第 、 项，由相关商务责任人牵头负责补充完整；若相关责任人 签署意见，请在效能监察 回复中说明原因。 、尽快将资料上报公司终审。 、对于金额权限的 份，项目部要及时与沟通上报，完善手续。附：管理偏差汇总表注：“单”适用于行为偏差，“”适用于制度偏差及问责程序转接（）西安中国建筑管理表格效能监察单/表格 接收西安 检查人、垚接收人注：“单”适用于行为偏差，“”适用于制度偏差及问责程序转接（）中国建筑管理表格效能监察单/表格 接收 建议内容： 、对于单内容、签字不完整或不规范的第 、 、 、 项，由相关商务责任人牵头负责补充完整；若相关责任人签署意见，

57、请在效能监察回复中说明原因。 、责任，在十五日之内将上述两项目的分包结算上报至公司商务管理部。 、对于金额 权限的 份 ，项目部要及时与 沟通上报，完善 手续。 、实体工程量以 方式进入结算的情况，要报，若金额大于合同 ，需报公司 。 、由 牵头，组织商务、技术（工程） 、项目经理等 ，开展 “大商务管理”标准化培训。特别是针对“总分包量差分析”、“现场分包 指令单”、 单形式、内容、时间的规范性以及“ 月清”等涉及多业务系统联动的工作的宣贯，确保本次发现 不再重复发生。附：管理偏差汇总表注：“单”适用于行为偏差，“”适用于制度偏差及问责程序转接（ ）广州中国建筑管理表格效能监察单/表格 检查

58、人、垚接收人 建议内容： 、尽快将未签订正式合同的国药项目匠人、柳州万达项目、水井坊项目三家的施工、结算情况予以说明，建议项目部以形式报后报公司后执行。 、对于单内容、签字不完整或不规范的第 、 、 、 项，由相关商务责任人牵头负责补充完整；若相关责任人签署意见，请在效能监察回复中说明原因。 、尽快（ 月底前）将分包结算上报至公司商务管理部终审。 、完善东汽项目分包。 、及时完善越权的手续，补充经理。 、由 牵头，组织商务、技术（工程） 、项目经理等 ，开展 “大商务管理”标准化培训。特别是针对“总分包量差分析”、“现场分包 指令单”、 单形式、内容、时间的规范性以及“ 月清”等涉及多业务系统

59、联动的工作的宣贯，确保本次发现 不再重复发生。附：管理偏差汇总表注：“单”适用于行为偏差，“”适用于制度偏差及问责程序转接效能监察回复68B-CP-M30603对应单：Z14020101接收广州Z14020109检查人、垚接收人/建议内容：1、对于单（结算书）内容、签字不完整或不规范的第 1、2、4、6 项，由相关商务责任人牵头负责补充完整；若相关责任人签署意见，请在 效能监察回复中说明原因。2、责任，尽快将三个项目的分包结算上报至公司商务管理部。3、相关项目要尽快合同单价调整事项，积极与沟通，完善流程；对于应签订补充合同的项，要尽快与公司合约部门沟通，补充相关资料。4、由 牵头，组织商务、技

60、术（工程） 、项目经理等 ，开展 “大商务管理”标准化培训。特别是针对“总分包量差分析”、“现场分包 指令单”、 单形式、内容、时间的规范性以及“ 月清”等涉及多业务系统联动的工作的宣贯，确保本次发现 不再重复发生。5、对现存的在建、完工未结算项目开展专项治理，集中 未结算分包结算。附：管理偏差汇总表关于分包结算管理效能监察回复8 月 19 日，公司效能监察小组对我进行了抽样测试，针对管理偏差发出了求进行了认真分析，主要原因是：第 1 条：项目部、事业部汇签流或未签署具体意见。分包结算管理业务单，我对要完整，缺个别签字原因：1.光启城项目分包结算工作严重滞后，分包结算审核时技术员、材料员、安全