工业企业供应链

1、工业企业供应链核算体系的建立（一）启动系统治理，以“Admin”的身份进行注册。（二）增设三位操作员：（权限 操作员）M001李方宋明兰M002M003王小平（三）分配操作员权限：（权限权限）（先建立帐套再进行此操作）操作员宋明兰：拥有“共用目录设置”,“应收”,“应付”,“采购治理”,“销售治理”中的所有权限。操作员王小平：拥有“共用目录设置”中的所有权限（四）建立账套信息：（账套 建立）1账套信息：账套号111，输入账套名称，启用日期为2006年1月。2单位信息：单位名称为“AAA电脑公司”,单位简称为“AAA”，税号为31022564372183核算类型： 企业类型为“工业”行业性质为“

2、新会计制度科目”科目预置语言为“中文简体”账套主管选“李方”“按行业性质预置科目”4基础信息：存货、客户及供应商均分类，有外币核算。 5编码方案:A 客户分类和供应商分类的编码方案为2B 部门编码的方案为12C存货分类的编码方案为2233D收发类不的编码级次为11E结算方式的编码方案为2F其他编码项目保持不变 讲明:设置编码方案要紧是为了以后分级核算,统计和治理打下基础。 6数据精度：保持系统默认设置. 讲明:设置数据精度要紧是为了核算更精确各系统的启用核算体系建立后直接启用模块；或者启动企业门户，以账套主管M001李方身份进行注册后启用产品。启用“采购治理”、“销售治理”、“应收”、“应付”

3、、“总账”系统。启用日期为2006-01-01。 定义各项基础档案：可通过企业门户中的“设置”“基础档案”“机构人员”，来增设下列档案。（一）定义部门档案：（基础档案机构设置部门档案）部门编码部门名称1生产部101生产一部102生产二部2工程部3采购部301采购一部302采购二部4业务部401业务一部402业务二部5治理部501财务部6仓储部7打算部8质量治理部（二）定义人员档案：（基础档案机构人员人员档案）部门编码部门名称人员业务或费用部门讲明3采购部30001倪雪采购部采购治理301采购一部30002王向采购部关于那个，因为采购部有下级：采购一部和采购二部。不能将倪雪和王向精确分配，最终选

4、择了“采购一部”来解决那个问题。采购业务员101生产一部10001张大力生产一部生产治理4业务部40001李飞业务一部业务审核401业务一部40101雷磊业务一部销售4025业务二部治理部40201何亮业务一部销售50001李方财务部财务治理501财务部50101宋明兰财务部会计50102王小平财务部会计6仓储部60001肖遥仓储部库存治理8质量治理部80001张小铃质量治理部质量治理员（三）定义客户分类：（基础档案往来单位（客商信息）客户分类）分类编码分类名称01批发02零售03代销04专柜（四）定义客户档案：（基础档案往来单位客户档案）客户编码客户简称所属分类税 号开户银 行账号0001华

5、宏公司批发310003154工行1120002昌新贸易公司批发310108777中行5670003精益公司专柜315000123建行1580004利氏公司代销315452453招行763注意：当客户的差不多信息编辑完成并保存后，方可使用银行的编辑功能，来编辑此客户的银行信息。升级时，原开户银行和银行档案保存到客户开户银行表中，默认值为是。（五）定义供应商分类：（基础档案往来单位供应商分类）分类编码分类名称01原料供应商02成品供应商03委外供应商04其他（六）定义供应商档案：（基础档案往来单位供应商档案） 供应商编码供应商简称所属分类税号属性YDGS益达公司原料供应商313546844物资XH

6、GS兴华公司成品供应商310821385物资JCGS建昌公司成品供应商314825705物资FMSH泛美商行委外供应商318478228委外ADGS艾德公司其他310488008物资委外服务（七）定义计量单位：（基础档案存货计量单位）首先增加计量单位组：计量单位组编码计量单位组名称计量单位组类不01数量单位无换算再增加计量单位：编号名称所属计量单位组计量单位组类不0101台数量单位无换算0102只数量单位无换算0103个数量单位无换算0104条数量单位无换算0105片数量单位无换算（八）定义存货分类：（基础档案存货存货分类） 编码名称01产成品02半成品03外购品04原材料05模型类06应税劳

7、务定义存货档案：（基础档案存货存货档案）存货编码存货名称计量单位组计量单位存货属性所属类不税率0101电脑（P3）数量单位台自制/销售产成品170102电脑（P4）数量单位台自制/销售产成品170201机箱数量单位个委外/销售/生产耗用/半成品170202主机（P3）数量单位台自制/销售/生产耗用半成品170203主机（P4）数量单位台自制/销售/生产耗用半成品170301显示器数量单位台外购/销售/生产耗用外购品170302鼠标数量单位个外购/销售/生产耗用外购品170303键盘数量单位个外购/销售/生产耗用外购品170304内存条数量单位条外购/销售/生产耗用外购品170305硬盘数量单位

8、个外购/销售/生产耗用外购品170308喷墨打印机数量单位台外购/销售/生产耗用外购品170309激光打印机数量单位台外购/销售/生产耗用外购品170401金属板（1*2M）数量单位片外购/生产耗用原料库170402金属板（1*3M）数量单位片外购/生产耗用原料库170601运输费数量单位外购/销售、劳务费用应税劳务17（十）设置会计科目：（基础档案财务会计科目）应收帐款，预收帐款辅助核算设置为“客户往来”应付帐款，预付帐款辅助核算设置设为“供应商往来”（十一）定义凭证类不（基础档案财务凭证类不）定义凭证类不为“记账凭证”（十二）定义结算方式：（基础档案收付结算结算方式）编码名称01现金结算0

9、2支票结算03汇票结算（十三）定义本企业开户银行：（基础档案收付结算本单位开户银行）编码银行账号币种开户银行01120076584898RMB工行淮海路分理处（十四）定义仓库档案：（基础档案业务仓库档案）仓库编码仓库名称计价方式001产成品仓库全月平均002半成品仓库全月平均003外购品仓库移动平均004原材料仓库移动平均（十五）定义收发类不：（基础档案业务收发类不）收/发类不编码类不名称收1正常入库11采购入库12半成品入库13产成品入库14调拨入库2非正常入库21盘盈入库22其它入库发6正常出库61销售出库62生产领用63调拨出库7非正常出库71盘亏出库72其他出库（十六）定义采购类型：（

10、基础档案业务采购类型） 编码 11 一般采购，入库类不为“采购入库”（十七）定义销售类型：（基础档案业务销售类型） 编码 12 经销、代销，出库类不均为“销售出库”期初实验内容：（三）设置应收系统中的常用科目（应收款治理设置初始设置）1差不多科目设置：应收科目为1131，预收科目2131，销售收入科目5101，应 交增值税科目为21710105 （税金科目）结算方式科目设置：现金结算对应1001，支票结算对应1002，汇票结算对应 10023调整应收系统的选项：将坏账处理方式设置为“应收余额百分比法”4设置坏账预备期初：坏账预备科目为1141，期初余额为10000元，提取比率 为0.5%(四)

11、设置应付系统中的常用科目（应付款治理设置初始设置）1差不多科目设置：应付科目为2121，预付科目为1151，采购科目1201，应交 增值税科目为217101012结算方式科目设置：现金结算对应1001，支票结算对应1002，汇票结算对应 1002期初余额的整理录入录入总账系统各科目的期初余额： 科目编码科目名称方向期初余额1131应收账款借25,000.001201物资采购借80,000.001211原材料借1050.001241自制半成品借523,000.001243库存商品借1,596,200.002121应付账款贷5,000.003101实收资本贷2,210,250.001141坏帐预备

12、贷10000.00讲明:应收账款的单位为华宏公司,应付账款的单位为兴华公司.（二）期初货到 票未到数 的录入： （供应链中查找） 2005/12/26日收到建昌公司提供的硬盘100个，单价800元，商品已验收入原料仓库，至今尚未收到发票。（1）启动采购系统，录入采购入库单（采购入库采购入库单）（2）进行期初记账（设置采购期初记账）（三）期初发货单的录入：2005/12/28业务一部向昌新贸易公司出售电脑（P3）10台，报价为6500元，由成品仓库发货。该发货单尚未开票。操作向导：启动销售系统，录入并审核期初发货单。（设置期初录入期初发货单）（六）应收款期初余额的录入及对账应收账款科目的期初余额

13、中涉及到华宏公司的余额为25000。（以应收单形式录入）操作向导：（1）启动应收系统，录入期初余额（应收款治理设置期初余额）（2）与总账系统进行对账。（七）应付款期初余额的录入及对账应付账款科目的期初余额中涉及到单位为兴华公司的余额为5000元。（以应付单的形式录入）操作向导：（1）启动应付系统，录入期初余额（应付款治理设置期初余额）（2）与总账系统进行对账。采购实验内容：业务一：12006/01/01业务员雷磊向建昌公司询问键盘的价格应录入47.01（55元/只,含税单价），觉得价格合适，随后向公司上级主管提出请购要求，请购数量为300只。业务员据此填制请购单。22006/01/02 上级主

14、管同意向建昌公司订购键盘300只，单价为55元，要求到货日期为2006/01/03。32006/01/03 收到所订购的键盘300只。填制到货单。42006/01/03 将所收到的物资验收入原材料仓库。填制采购入库单。5当天收到该笔物资的专用发票一张。6业务部门将采购发票交给财务部门，财务部门确认此业务所涉及的应付账款。操作向导：在采购系统中，填制并审核请购单采购治理请购请购单在采购系统中，填制并审核采购订单采购治理采购订货采购订单,参照请购单生成在采购系统中，填制到货单采购治理采购到货到货单,参照采购订单生成在采购系统中，填制采购发票 采购治理采购发票专用采购发票在采购系统中，采购结算（自动

15、结算）采购治理采购结算手工结算 在应付系统中，审核采购发票应付款治理应付单据处理应付单据审核 制单业务二：2006/01/05向建昌公司购买鼠标300只，单价为50元/只（本币单价），验收入原料仓库。同时收到专用发票一张，票号为85011，立即以支票形式支付货款。操作向导：启动采购系统，填制并审核采购入库单在采购系统中，填制采购专用发票，并做现结处理。采购治理采购发票专用采购发票,填制保存后点击现结按钮在采购系统中，采购结算（自动结算）采购治理采购结算自动结算业务三：2006/01/06向建昌公司购买硬盘200只，单价为800元/盒（本币单价），验收入原料仓库。同时收到专用发票一张，票号为85

16、012。另外，在采购的过程中，发生了一笔运输费200元，税率为7%，收到相应的运费发票一张，票号为5678。操作向导：启动采购系统，填制并审核采购入库单在采购系统中，填制采购专用发票。采购治理采购发票专用采购发票在采购系统中，填制运费发票。采购治理采购发票运费发票在采购系统中，采购结算（手工结算）采购治理采购结算手工结算业务四： 2006/01/05业务员雷磊想购买100只鼠标，提出请购要求，经同意填制并审核请购单。 依照以往的资料得知提供鼠标的供应商有两家，分不为兴华公司和建昌公司，他们的报价分不为25元/只，30元/只（不含税）。通过比价，决定向兴华公司订购，要求到货日期为2006/01/

17、06。操作向导：在采购系统中，定义供应商存货对比表。采购治理供应商治理供应商存货对比表,输入供应商及存货信息后,点击价格按钮输入价格在采购系统中，填制并审核请购单。采购治理请购请购单在采购系统中，执行请购比价生成订单功能。采购治理采购订货请购比价生单,选择请购单,点击比价,产生所选供应商,点击生单假定，2006/01/06尚未收到该物资，向兴华公司发出催货函。在采购系统中，查询供应商催货函。采购治理供应商治理供应商催货函2006-01-7收到建昌公司依照1月5日订购鼠标的订单，发来的鼠标和专用发票，发票号zz002，发票写明100只，单价25元，在验收入库（原料仓库）时发觉损坏了5只，属于合理

18、损耗，本公司确认后立即即付款50%。（现金）操作：1、填采购入库单，数量为95只 2、填制专用发票，保存后现付，支付50%的钞票（25*100*1.17*0.5=1462.5），另外50%形成应付账款。会自动生成应付账款该应付账款会自动生成，并不需要人为。 那个地点填100只 3、执行手工结算，刷入、刷票后单击确定，输入合理损耗数量为5(未完成)，分摊，结算。业务五：2006/01/10 收到建昌公司提供的上月已验收入库的硬盘的专用发票一张，发票票号为48211，发票标明硬盘105盒，单价为820元(原币单价），缺损的5盒硬盘为非合理损耗，已查明是运输部的责任，运输部同意赔偿，财务部按发票开出

19、转账支票（票号zz001）支付全部货款。操作：1、录入采购专用发票，数量105，单价820. 2、在基础设置中，基础档案|业务|非合理损耗类型中增加编码01 ，类型名称为运输部门负责。 3、执行手工结算。 4、选择相应的入库单、发票，在非合理损耗数量里填5，非合理损耗类型为01，进项税转出输入5*820*0.17=697 （在手工结算那儿能够找到合理损耗和非合理损耗）业务六：2006/01/28 收到兴华公司提供的喷墨打印机100台，入外购品仓库。（发票尚未收到）在采购系统中，填制并审核采购入库单。业务七：2006/01/10收到建昌公司提供的显示器，数量202套，单价为1150元（本币单价）

20、。验收入原料仓库。2006/01/11仓库反映有2台显示器有质量问题，要求退回给供应商。2006/01/11 收到建昌公司开据的专用发票一张，其发票号为AS4408。操作向导：收到物资时，在采购系统中填制入库单采购入库单退货时，在采购系统中填制红字入库单红字入库单,填加时注意选择收到发票时，在采购系统中填制采购发票采购治理采购发票专用采购发票在采购系统中，执行采购结算（手工结算）采购治理采购结算手工结算业务八：2006/01/15 从建昌公司购入的键盘质量有问题，退回2只，含税单价为55元（47.01），同时收到票号为665218的红字专用发票一张。(记得要结算)操作向导：退货时，在采购系统中

21、填制红字入库单收到退货发票时，在采购系统中填制采购发票采购治理采购发票红字专用采购发票在采购系统中，执行采购结算（自动结算）采购治理采购结算自动结算销售实验内容：业务一：2006/01/14昌新贸易公司想购买10台电脑（P3），向业务一部了解价格。业务一部报价为6300元/台。填制并审核报价单。该客户了解情况后，要求订购10台，要求发货日期为2006/01/16。填制并审核销售订单。2006/01/16业务一部从成品仓库向昌新贸易公司发出其所订物资。并据此开据专用销售发票一张。业务部门将销售发票交给财务部门，财务部门结转此业务的收入及成本。操作向导：在销售系统中，填制并审核报价单销售治理销售报

22、价销售报价单在销售系统中，填制并审核销售订单销售治理销售订货销售订单在销售系统中，填制并审核销售发货单销售治理销售发货销售发货单在销售系统中，调整选项（将新增发票默认“参照发货单生成”）销售治理设置销售选项在销售系统中，依照发货单填制并复核销售发票销售治理销售开票销售专用发票在应收系统中，审核销售发票并生成销售收入凭证应收款治理应收单据处理应收单据审核业务二：2006/01/17业务二部向昌新贸易公司出售喷墨打印机5台，报价为1000元，成交价为报价的90%，物资从外购品仓库发出。 2006/01/17依照上述发货单开据专用发票一张。操作向导：在销售系统中，填制并审核销售发货单。销售治理销售发

23、货销售发货单在销售系统中，依照发货单填制并复核销售发票。销售治理销售开票销售专用发票业务三：2006/01/17业务一部向昌新贸易公司出售电脑（P4）10台，报价为8400元，物资从成品仓库发出。2006/01/17依照上述发货单开据专用发票一张。同时收到客户以支票所支付的全部货款。操作向导：在销售系统中，填制并审核销售发货单。销售治理销售发货销售发货单在销售系统中，依照发货单填制销售发票，执行现结功能，复核销售发票。销售治理销售开票销售专用发票业务四：2006/01/17业务一部向昌新贸易公司出售电脑（P3）10台，报价为6400元，物资从成品仓库发出。2006/01/17业务二部向昌新贸易

24、公司出售激光打印机5台，报价为2300元，物资从外购品仓库发出。2006/01/17依照上述两张发货单开据专用发票一张。操作向导：在销售系统中，填制并审核两张销售发货单。销售治理销售发货销售发货单在销售系统中，依照上述两张发货单填制并复核销售发票。销售治理销售开票销售专用发票业务五：2006/01/18业务二部向华宏公司出售激光打印机20台，报价为2300元，物资从外购品仓库发出。2006/01/19 应客户要求，对上述所发出的商品开据两张专用销售发票，第一张发票中所列示的数量为15台，第二张发票上所列示的数量为5台。操作向导：在销售系统中，填制并审核销售发货单。销售治理销售发货销售发货单在销

25、售系统中，分不依照发货单填制并复核两张销售发票（考虑一下，在填制第二张发票时，系统自动显示的开票数量是否为5台）。销售治理销售开票销售专用发票开始并不能对该功能进行操作，先将两张销售发票进行自动刷入，然后在销售专用发票中将销售数量改为15，对其进行保存。然后再对其进行第二次制作，自动刷入销售发票，系统会自动生成台数为5台的专用销售发票。业务六：2006/01/19业务一部向昌新贸易公司出售10台激光打印机，报价为2300元，物品从外购品仓库发出。并据此开据专用销售发票一张。操作向导：在销售系统中，填制并审核销售发票销售治理销售开票销售专用发票在销售系统中，查询销售发货单销售治理销售发货销售发货

26、单业务七：2006/01/19业务一部在向昌新贸易公司销售商品过程中发生了一笔代垫的安装费500元。操作向导：在企业应用平台中中，增设费用项目为“安装费”设置基础档案业务费用项目（先费用项目分类，选分类编码：1，分类名称：安装费，再用上述要求）在销售系统中，填制并审核代垫费用单销售治理代垫费用代垫费用单业务八：2006/01/20 业务二部向精益公司出售主机（P4）20台，由半成品仓库发货，报价为2500元/台，同时开据专用发票一张。操作向导：在销售系统中，填制并审核发货单销售治理销售发货销售发货单在销售系统中，依照发货单填制并复核销售发票销售治理销售开票销售专用发票业务九：2006/01/2

27、0 业务二部向精益公司出售主机（P4）20台，由半成品仓库发货，报价为2500元/台。开据发票时，客户要求再多买两台，依照客户要求开据了22台主机（P4）的专用发票一张。操作向导：在销售系统中，填制并审核发货单销售治理销售发货销售发货单在销售系统中，填制并复核销售发票（注意开票数量应为“22”）销售治理销售开票销售专用发票业务十：2006/01/20 业务二部向精益公司出售电脑（P4）200台，由成品仓库发货，报价为8500元/台。由于金额较大，客户要求以分期付款形式购买该商品。经协商，客户分四次付款，并据此开据相应销售发票。第一次开据的专用发票为数量50台，单价8500元。业务部门将该业务所

28、涉及到的出库单及销售发票交给财务部门，财务部门据此结转收入及成本。操作向导：在销售系统中，调整有关选项：将“是否有分期收款业务”选项置上对勾标记。将“是否销售生成出库单”选项置 上对勾标记。那个问题要紧也是期初权限的设置缺少导致该选项“是否销售生成出库单”出现灰色无法被选择，解决方法是在期初修改权限设置。销售治理设置销售选项在销售系统中，填制并审核发货单（注意选择业务类型）销售治理销售发货销售发货单开据发票时，在销售系统中依照发货单填制并复核销售发票销售治理销售开票销售专用发票在应收系统中，审核销售发票及生成收入凭证应收款治理应收单据处理应收单据审核,制单业务十一：2006/01/20业务二部

29、托付利氏公司代为销售电脑（P3）50台，报价为6500元，物资从成品仓库发出。2006/01/25 收到利氏公司的托付代销清单一张，结算计算机30台，报价为6500元。立即开据销售专用发票给利氏公司。业务部门将该业务所涉及到的出库单及销售发票交给财务部门，财务部门据此结转收入及成本。操作向导：发货时：1. 在销售系统中，填制并审核托付代销发货单销售治理托付代销托付代销发货单（先在销售治理-设置-销售选项中勾上托付代销业务）结算开票时：1. 在销售系统中，填制并审核托付代销结算单销售治理托付代销托付代销结算单 2. 在销售系统中，复核销售发票销售治理销售开票销售专用发票（先填弹出窗口） 3. 在

30、应收系统中，审核销售发票及生成销售凭证应收款治理应收单据处理应收单据审核,制单业务十二：2006/01/25业务一部售给昌新公司的电脑（P3）10台，报价为6500元，从成品仓库发出。2006/01/26业务一部售给昌新公司的电脑因质量问题,退回1台，报价为6500元，收回成品仓库。2006/01/26开据相应的专用发票一张，数量为9台。操作向导：发货时，在销售系统中填制并审核发货单销售治理销售发货销售发货单退货时，在销售系统中填制并审核退货单销售治理销售发货销售退货单在销售系统中，填制并复核销售发票（选择发票时应包含红字）销售治理销售开票销售专用发票 业务十三：2006/01/27业务二部托

31、付利氏公司销售出的电脑（P3）退回2台,入成品仓库，报价6500由于该物资差不多结算，故开据红字专用发票一张。操作向导： 发生退货时，在销售系统中填制并审核 托付代销结算退回单（先结算一下）销售治理托付代销托付代销结算退回在销售系统中，复核红字专用销售发票销售治理销售开票红字专用销售发票（三）在销售系统中，填制并复核托付代销退货单 销售治理托付代销托付代销退货单（四）账表查询，在库存系统中，查询托付代销备查簿（没做）直运业务业务：2006/01/25 业务一部接到业务信息,精益公司想购买服务器一台.经协商以无税单价为100，000元成交,增值税率为17%。随后，业务一部填制相应销售订单。200

32、6/01/26业务一部经联系以无税单价90，000元的价格向艾德公司发出采购订单。并要求对方直接将物资送到精益公司。2006/01/27物资送至精益公司，1/27艾德公司凭送货签收单依照订单开具了一张专用发票给业务一部。2006/01/28业务一部依照销售订单开具专用发票一张。采购发票？那些事业务一部将此业务的采购、销售发票交给财务部。财务部结转此业务的收入及成本。操作向导：在销售系统中，调整有关选项：将“是否有直运业务”选项置上对勾标记。销售治理设置销售选项在企业应用平台中，定义存货档案（该存货应有销售、外购属性）设置基础档案存货存货档案（在其中增加服务器那个商品，增加在哪里自行定义）在销售

33、系统中，填制并审核销售订单销售治理销售订货销售订单,注意选择业务类型为”直运业务”在采购系统中，填制并审核采购订单采购治理采购订货采购订单, 注意选择业务类型为”直运业务”（存货编码中右击， 点拷贝销售订单）（五）在采购系统中，填制采购发票 采购治理采购发票专用采购发票在应付系统中，审核采购发票（在确定筛选条件时，应包含（勾选）“未完全报销发票”）在销售系统中，填制并复核销售发票销售治理销售开票专用销售发票5往来业务一客户往来款的处理1.应收款确认将上述销售业务中所涉及的销售发票进行审核。操作向导1).在应收系统中,执行“应收单据处理”|”应收单据审核”命令 2).依照单据生成凭证. 执行”制单处理”命令,选择发票制单2.收款结算1)收到预收款 2006-1-5收到华宏公司以汇票(HP0216546)方式支付的预收货款30000元. 财务部门据此生成相关凭证. 操作向导录入收款单.执行“收款单据处理”|“收款单据录入”命令(款项类型:预收款)审核收款单依照收款单生成凭证 “制单处理”命令,选择结算单制单 2)收到应收款 2006-1-26收到精益公司以支票方式支付的货款50000元