永泰纸业ERP应用方案

1、浙江永泰纸业集团股份有限公司ERP项目应用方案用友软件股份有限公司杭州分公司二零零五年三月第 PAGE 2 页 目 录 TOC o 1-5 h z u HYPERLINK l _Toc77584865 目 录 PAGEREF _Toc77584865 h 1 HYPERLINK l _Toc77584866 一、背景篇 PAGEREF _Toc77584866 h 3 HYPERLINK l _Toc77584867 1.1机遇与挑战企业所处环境分析 PAGEREF _Toc77584867 h 3 HYPERLINK l _Toc77584868 1.1.1 造纸行业的产品类型 PAGERE

2、F _Toc77584868 h 3 HYPERLINK l _Toc77584869 1.1.2 中国造纸行业状况 PAGEREF _Toc77584869 h 3 HYPERLINK l _Toc77584871 1.1.3 中国造纸企业发展竞争的前景 PAGEREF _Toc77584871 h 3 HYPERLINK l _Toc77584872 1.2企业组织机构以及职责说明 PAGEREF _Toc77584872 h 4 HYPERLINK l _Toc77584873 1.3企业管理特点 PAGEREF _Toc77584873 h 6 HYPERLINK l _Toc7758

3、4874 1.4当前企业管理中的主要问题 PAGEREF _Toc77584874 h 6 HYPERLINK l _Toc77584875 1.5信息化建设的现状 PAGEREF _Toc77584875 h 7 HYPERLINK l _Toc77584876 二、应用方案的价值体现 PAGEREF _Toc77584876 h 8 HYPERLINK l _Toc77584877 三、用友ERP-U8应用方案 PAGEREF _Toc77584877 h 9 HYPERLINK l _Toc77584878 3.1系统应用目标 PAGEREF _Toc77584878 h 9 HYPER

4、LINK l _Toc77584879 3.2方案整体架构 PAGEREF _Toc77584879 h 9 HYPERLINK l _Toc77584880 3.3应用角色价值分析 PAGEREF _Toc77584880 h 11 HYPERLINK l _Toc77584881 3.4浙江永泰纸业集团股份有限公司应用方案详述 PAGEREF _Toc77584881 h 15 HYPERLINK l _Toc77584882 3.4.1企业物流应用方案 PAGEREF _Toc77584882 h 15 HYPERLINK l _Toc77584883 3.4.1.1 销售业务 PAGE

5、REF _Toc77584883 h 15 HYPERLINK l _Toc77584884 3.4.1.2 采购业务 PAGEREF _Toc77584884 h 18 HYPERLINK l _Toc77584886 3.4.1.3 库存以及核算业务 PAGEREF _Toc77584886 h 21 HYPERLINK l _Toc77584887 3.4.1.4 质量管理业务 PAGEREF _Toc77584887 h 22 HYPERLINK l _Toc77584888 3.4.2 企业制造应用方案 PAGEREF _Toc77584888 h 24 HYPERLINK l _T

6、oc77584889 3.4.2.1现状说明： PAGEREF _Toc77584889 h 24 HYPERLINK l _Toc77584890 3.4.2.2存在的的问题： PAGEREF _Toc77584890 h 24 HYPERLINK l _Toc77584891 3.4.2.3总体解决方案： PAGEREF _Toc77584891 h 24 HYPERLINK l _Toc77584892 3.4.2.4方案详解： PAGEREF _Toc77584892 h 24 HYPERLINK l _Toc77584893 3.4.3 企业财务/成本应用方案 PAGEREF _To

7、c77584893 h 29 HYPERLINK l _Toc77584894 3.4.3.1财务核算及财务报表： PAGEREF _Toc77584894 h 29 HYPERLINK l _Toc77584895 3.4.3.1.1财务核算模块总体流程： PAGEREF _Toc77584895 h 29 HYPERLINK l _Toc77584896 3.4.3.1.2凭证处理流程： PAGEREF _Toc77584896 h 30 HYPERLINK l _Toc77584897 3.4.3.1.3出纳业务流程： PAGEREF _Toc77584897 h 31 HYPERLIN

8、K l _Toc77584898 3.4.3.1.4应收业务流程： PAGEREF _Toc77584898 h 32 HYPERLINK l _Toc77584899 3.4.3.1.5应付业务流程： PAGEREF _Toc77584899 h 33 HYPERLINK l _Toc77584900 3.4.3.2成本管理： PAGEREF _Toc77584900 h 33 HYPERLINK l _Toc77584901 3.4.3.2.1成本总体流程图： PAGEREF _Toc77584901 h 34 HYPERLINK l _Toc77584902 3.4.3.2.2成本核算基

9、础设置流程： PAGEREF _Toc77584902 h 35 HYPERLINK l _Toc77584903 3.4.3.2.3定单成本计算流程： PAGEREF _Toc77584903 h 36 HYPERLINK l _Toc77584904 3.4.3.2.4成本分析控制流程： PAGEREF _Toc77584904 h 37 HYPERLINK l _Toc77584905 四、应用部署方式 PAGEREF _Toc77584905 h 38 HYPERLINK l _Toc77584906 五、实施要点说明 PAGEREF _Toc77584906 h 39第 PAGE 7

10、9 页 一、背景篇1.1机遇与挑战企业所处环境分析1.1.1 造纸行业的产品类型造纸行业是一个传统的制造行业，作为“古代四大发明”之一，成就了古代中国的灿烂的文明。历史步入到近代，近代的中国造纸工业以低效益、高污染为人所认识。但是随着科学技术的发展，新型纸品的开发生产、新型的环保技术投入进去，使古老的造纸行业又焕发出新的光彩。浙江永泰纸业集团股份有限公司作为其中的佼佼者，主要生产灰底涂布白纸板、白底涂布白纸板、白卡纸、扑克纸，随着市场需求的扩大，又生产了高端的防伪纸。公司生产的产品被评为“杭州名牌”、“浙江名牌”。1.1.2 中国造纸行业状况根据造纸行业现有数据分析，中国造纸协会对2004年国

11、内纸及纸板总产量和主要产品进行了评估：2004年机制纸及纸板产量为3,720万吨，比2000年的3,000万吨增长27-33%，年平均递增速度4.8-5.9%，人均消费水平34-38公斤。同时有专家预测，2010年中国纸品市场需求量将达70008000万吨。需求和投资的加大拉动了造纸行业的持续景气，人民币升值预期和反倾销政策实施为造纸行业创造了良好的外部环境。但从整体上来说：造纸产业规模尚需扩大，造纸企业内部管理规范化和企业间联动还需要加强；在国际市场上占有的份额还很低，中低档产品居多，高档产品较少； “零退税”对纸业出口的影响1.1.3 中国造纸企业发展竞争的前景造纸作为受周期性影响并不明显

12、的基础原材料行业，虽然受能源、运输费用等价格持续高位以及近期加息影响，行业盈利能力有所削弱，但纸业保持两位数增长的势头并不会改变。前景一：分析2004年国内纸产品市场和企业具体情况，在纸浆价格上涨的情况下，绝大多数品种纸产品价格调涨幅度与原材料价格上涨幅度相当，下游纸产品价格仍然有上涨的空间；部分企业毛利率小幅度下降，目前造纸企业通过规模经营保证毛利率平稳的趋势非常明显。前景二：利润增长超过收入增长。2004年纸制品行业月销售收入增长24%以上，利润增长除7月略低以外，增长幅度超过30%。前景三：供需缺口已经形成，需求拉动型行业景气。从进出口贸易情况分析，我国纸浆和纸制品产品进口数量和用汇额明

13、显增加，而出口纸产品却下降了12.4%，这意味着国内纸浆供需缺口加大，针对不同产品的反倾销贸易政策实施以来，纸产品供需缺口也有所显现。根据对主要纸产品的供需情况预测，2005年我国纸和纸板将出现1000万吨左右需求缺口，结构性矛盾突出，低档次产品供过于求，高档次产品供不应求。前景四：人民币升值预期板块。人民币升值将对造纸行业投资产生一定影响，理论上来说，人民币升值前通常会吸引大量海外资金，而升值后外商对华投资将减少，但造纸行业是投产后产品生产对进口材料依赖度非常高的行业，因此投资项目达产以后投资水平继续增加或维持原有水平的可能性比较大。人民币升值也有助于造纸行业节约成本。中国造纸行业原材料的3

14、5%来自国外，是典型的原材料在外产品市场在内的行业。原材料成本的下降，将影响行业内大部分公司的竞争力和经营业绩。前景五：投资热度不减。造纸行业投资拉动形成的行业前景也比较明显，在2004年全国其他主要行业投资增长纷纷因宏观调控加速回落时，造纸行业投资增幅不降反升，国内外资本进入显示了市场良好的投资预期。前景六：反倾销保护品种可能增多。目前我国商务部的反倾销措施已经基本上覆盖了整个造纸行业的主要类别，正常情况下2005年3月商务部将作出裁决，终裁结果很可能使以牛皮纸基础的包装纸行业成为反倾销受益行业。1.2企业组织机构以及职责说明目前浙江永泰纸业集团股份有限公司组织结构如下：集团公司所属部门职责

15、描述：一、销售部：（主要职能：客户开拓与管理、合同管理、进出口业务）1、接单2、客户管理（售前接触、售后服务、客户资源管理）3、应收帐款核对4、出货、发运管理5、进出口单证6、代理商、经销商管理二、生产部（主要职能：按计划生产及设备资源维护） 1、物料领用和转移 2、混浆、制浆、网布、烘干、裁剪、包装 3、工序间检验 4、设备资源维护 5、生产完工汇报三、技术中心（主要职能：造纸工艺开发、图纸编制、配方管理）1、图纸的收发存管理2、试制制程开发3、新品开发四、质量管理部（主要职能：标准订定、各项检验、纠正预防措施及售后服务）1、进料检验2、过程巡回检3、出货检验4、售后服务五、人力资源部（主要

16、职能：岗位职责制订、人员招聘面试、薪资管理） 1、编制职务说明书 2、制订人员编制 3、人员招聘 4、人员培训 5、人员激励和考核 6、薪资管理 7、劳动合同管理 8、福利 六、供应部（主要职能：物料采购、供应商管理和评估、应付款项核销） 1、物料采购 2、合格供应商管理 3、应付帐款对帐 4、与进出口部门的单证上的协同 5、汇总各个分公司的采购请求七、企业管理部（主要职能：企业战略制订、内部管理制度编制） 1、企业流程设置 2、企业发展方向 3、内部管理拓展八、财务部（主要职能：财务目前负责总帐、应收应付、工资管理和成本核算） 1、日常帐务处理 2、企业资金管理 3、预算编制和执行 4、资产

17、管理 5、生产成本核算 6、税务部门 7、应收应付审核九、项目发展部（主要职能：基建工程、技术改造项目） 1、基建工程的预算编制 2、工程项目进度管理十、设备动力部（主要职能：设备维护保养） 1、设备技术资料管理 2、设备的维护保养 3、设备采购 4、设备供应商管理十一、总经理办公室十二、保卫部1.3企业管理特点浙江永泰纸业集团股份有限公司建立于1973年，目前已经成为以造纸为核心，集发电、供热、贸易、化工为一体的企业集团，是浙江省“五个一批”的重点骨干企业，永泰在全国同行业内享有较高的声誉。目前公司年生产能力22万吨，2004年生产总值近10亿，为公司进一步发展提供了广阔的空间。组织特点：浙

18、江永泰纸业集团股份有限公司作为一个新成立的、高速发展中的企业，公司的组织结构是依市场需求而设立的。集中化、扁平化管理是目前公司组织的特点。经营特点：浙江永泰纸业集团股份有限公司作为省重点骨干企业，围绕着造纸行业，分别在在多个行业、多个领域都得到发展，但又不是盲目的多元化，是在主业周围的辅助产业的发展，这样在保证主业良性健康发展的同时，也可以成为一个利润增长点。在管理人员上，目前采取培育内部管理人才和引进外部人才等两种方式。在管理方法上，尝试借鉴先进公司的成功经验，并试图摈弃其他公司长期以来的管理不良。在管理技术上自公司发展到一定规模，即考虑管理信息化，采用造纸化的工具，帮助实现高效率，低成本的

19、管理策略。例如DCS和QCS。在产品技术研究和开发上，采取公司和外部科研院校结合的方式，及时将先进技术和工艺产业化，实现最大的经济效益。1.4当前企业管理中的主要问题浙江永泰纸业集团股份有限公司经过30多年的艰苦创业，资产总额达8亿，公司最近正在上马一套新的生产线，到2010年年生产能力将达到80万吨，2004年实现产品销售额近10亿元，企业的生产能力和产品品质均得到不断提高。但是在日常经营过程中，依然存在一些有待改善和优化的地方。人力资源：公司应该储备优秀的管理人员和技术人员的人才库，特别是在目前公司处于高速发展阶段，需要大量的行业内的、专业性强的人才加入到永泰纸业公司。销售：建立公司级的客

20、户资源库，对客户的各种信息进行管理，以便及时了解客户需求，及时提供服务；规范销售阶段的控制，掌握销售过程；进行科学的合同管理，能够实现合同量和发货量的对比跟踪；与财务实现帐务协同；及时了解和掌握销售订单的生产进度和产品的库存情况。生产：充分利用现有的DCS系统，请将未来的ERP系统和DCS系统衔接，实现信息化的效益最大化。采购：在采购供应商管理上，应建立供应商认证，对于历史交易的分析数据难以获得，交易价格变动大，成本波动大；供应商供货的交期变动大，容易导致生产停工待料。库存供应：目前只能出具静态库存，物管难以随时提供库存供应动态数据，也无法实时提供车间在产，采购在途的信息。发料情况往往根据产成

21、品完工后的信息倒算耗用，易导致业务帐和财务账数据难以一致，增加财务核算的工作量。1.5信息化建设的现状浙江永泰纸业集团股份有限公司，在公司的发展过程中，就十分重视公司信息化的建设。1999年就引进了美国的一套生产控制系统(DCS)，5条生产线，基本实现了生产过程和管理的自动化。公司构建了内部网，各个部门目前采用了Office软件，运用办公软件实现公司内部文件的管理。公司在几年前采用了新中大的财务软件，对集团公司和下属的多家公司的财务进行了电脑化操作。财务软件的使用，给永泰公司的财务工作带来了很大的效果。但是随着公司规模的发展，对不同部门之间的信息共享和协同提出了更高的要求，单部门的信息化已经不

22、适应公司的要求。网络环境：10100M自适应以太网服务器：有终端：P3 2.0G40G256M 数量较多，在各个部门使用应用总体：永泰集团公司对于信息化十分重视，由财务部、企业管理部、电脑部等部门负责人出面，总经理挂帅，进行ERP系统的选型工作。希望能够有一套系统，能够实现物料供应、生产计划、车间管理、成本核算、销售管理、财务监督、人力资源管理、办公自动化等业务的电脑化。二、用友ERP应用方案的价值体现基于用友公司对制造行业的分析研究，结合多年来大量客户的基于用友产品的应用实践，我们推出了基于用友ERP-U8产品的造纸制造行业解决方案，帮助企业与其上游供货商、下游渠道建立战略合作的伙伴关系，能

23、够为制造企业带来如下价值：提高业务管理水平，规范企业流程企业管理制度与系统执行有机结合，规定作业流程，规范管理制度有效的采购风险、库存风险以及质量风险的控制，帮助企业规避日常经营危机。增加收益，稳定供给快速响应客户要求，提高客户承诺服务水平准确的库存供给，实时的库存可用决策。有效的供应商价格、交易、质量、服务的管理，有效提高采购资金使用效率。外协物料和成本的准确把握，保证生产的顺利进行按需的生产作业，准确的成本管理详细的工艺文件的集中管理和控制，保证生产的有条不紊。基于预测和订单的物料需求计划，展现需求来源的供给，做到按需生产结合产能的规划，实现设备、人力的有效组合，保证最大产出，最低成本规范

24、的生产过程，全面的质量控制实现稳定的可靠供给提高库存周转率，降低库存成本基于生产指令的成本卷积，保证订单成本的真实再现科学决策合理有用的多维报表分析，方便业务人员、管理人员进行日常基本决策判断。多层次的协同机制，有效的工作流，实现管控与灵活的自由取舍三、用友ERP-U8应用方案3.1系统应用目标建立符合浙江永泰纸业集团股份有限公司的信息系统，在实现部门或者职能的信息化的基础上，实现整个企业以生产为中心，供应为重点的企业整体业务流程信息化。整个产品方案实现以下目标： 具体目标：建立销售计划采购生产的业务联动、运作高效的运作机制，加快对客户的反应速度，提高客户满意度；管理者通过系统实现整个业务运作

25、状况的监控，使得整个业务协调、有序进行；建立完善的生产计划管理体系实现按计划采购、按计划生产，有效的车间控制和生产环节的紧密相扣，加之严格的质量控制点的规范，形成有效的生产环节紧密联系和协调工作，提高按期履约率，提高对客户的服务水平。减少生产缺件，由此减少了生产过程的物料短缺，特别是紧急缺件，减少了频繁的生产过程中断，提高加工生产线生产率，减少重复劳动，工作条理化。提高库存管理的准确性，加快库存周转速度；改善存货的计划能力，降低成本及时掌控库存状态，提供动态的库存可用信息；降低库存资金占用，提供库存计划规划。系统自动的及时的反馈销售、采购、生产以及库存中的各种例外信息，发现业务的瓶颈，及时解决

26、问题；合理的安排采购工作，减少了紧急的采购项目，提高了采购工作效率。 建立供货商交易分析体系和价格管理，合理选择供货商，提高供应稳定；货源管理保证及时跟踪供应商质量保证体系的运行情况，有利于建立稳定的货源基地，为采购员节省大量的时间和精力。 询价系统和采购订单的预算可以为企业节约资金。 适应企业的发展需要，提供灵活的业务流程配置，实现有效的管理控制。强化成本管理，显著降低采购、生产制造成本；企业领导和各级管理人员随时获得企业各级计划内容和计划执行的情况，掌握市场销售、财务等方面的运行情况，获得改善经营决策的数据和信息，提高企业的应变能力和竞争地位。 3.2方案整体架构针对浙江永泰纸业集团股份有

27、限公司的实际，我们为贵公司提供了一套基于生产为核心，物流管理为支撑的企业制造、物流以及财务整体的信息化系统。在用友ERP-U8产品平台上实现企业经营运作的规范、精细、柔性的目标。用友ERPU8解决方案总体略图见下。整体功能方案部署分为3大部分：企业物流应用方案，企业制造应用方案和企业财务/成本应用方案。3大应用方案个成体系，又紧密结合彼此呼应，又各有突出。充分从价值流转（企业物流方案）、价值增值（企业制造方案）、价值运作（企业财务方案）3个层面反映企业的真实运作。结合企业运作的实例，用友ERP-U8系统提供了永泰纸业公司提供了整体的作业流程：3.3ERP应用角色岗位职能和应用分析用友公司向永泰

28、纸业公司提供U8ERP系统，给企业中的各个级别的主要角色带来如下价值：销售人员 职 责商务沟通对外报价获得订单通知仓库发货确保票货交客户催收货款使用系统的主要功能销售管理销售报价单录入销售订单录入订单执行情况分析现存量查询计划执行分析销售分析效 益订单情况可即时获悉客户满意度水平提高销售可用量清晰销售信息记录全面销售过程追溯性强与仓储、财务沟通良好采购业务员 职 责商务洽谈签订订单到货处理发票交付采购请款订单执行追踪退货处理供应商评估使用系统的主要功能采购管理请购订货到货单入库催货函采购发票货物在途余额表暂估入库余额表其他账表分析效 益订单情况可即时获悉支持复杂流程和简单流程的处理。支持直运、

29、受托以及正常采购流程通过比价可以货比三家，控制采购成本，合理选择供应商。实现了的协同工作供应商评估有据可循保证按期交付生产管理员 职 责生产计划编制确认生产订单生产计划执行情况分析与采购计划员协同工作使用系统的主要功能物料需求计划物料清单维护产销规划物料需求计划产能规划生产订单生产订单相关查询分析效 益提高计划编制的准确性提高计划编制的工作效率能够随时掌握生产订单执行的情况减少计划调整的周期，提高整体响应速度提高了部门间协同工作的效率。物料管理员 职 责与其他相关部门协同工作仓库的收发管理工作监督管理发运业务的监督管理优化物流管理保证整个物流系统的正常运作部门工作整体业绩评价使用系统的主要功能

30、库存管理可用量查询库存展望货龄分析库存账簿查询库存报表及分析存货核算ABC分析存货周转率分析收发存汇总表效 益通过信息共享，部门间协作性提高提高工作效率存货状态及时掌握，避免过期损失库存管理的准确性提高提高发货准确率提高库存周转率仓库保管员 职 责库存的收发处理出入库单物核对依出入库单据记流水账分配货位按特殊要求发货（批次）确保先进先出向其它部门提供可用量盘点作业与财务核算人员对账使用系统的主要功能库存管理录入出入库单限额领料单分配货位批次管理盘点单录入库存账簿查询库存报表及分析可用量查询库存展望效 益通过信息共享，提高工作效率存货状态及时掌握，避免过期损失通过系统进行货位分配和批次管理，控制

31、更加严密。库存收发存报表可即时提供。库存可用量、展望数可随时提供及时按照盘点制度，进行盘点作业，提高盘点准确性主办会计 职 责负责监督其他财务人员的会计活动；负责与其他子分类账对帐；负责新账套的开立、月末和年末结账；负责出具资产负债表、利润表、税务报表等报表；使用系统的主要功能总帐手工填制凭证审核凭证转帐凭证计算总帐汇兑损益记账对账结账总账与明细账簿打印现金流量表财务报表效 益精确管理财务数据自动化的核算效率支持系统集成与业务追踪业务协同与内部控制信用控制集成化对账信息流驱动下的协同作业推进式的工作流程应收付会计 职 责负责管理应收、应付和总账会计的记账与管理，包括从录入、制单、核销到账表查询

32、等各个环节使用系统的主要功能应收应付应收/应付单据处理收/付款单据处理核销应收/应付票据处理转账坏账处理计算外币应收的汇兑损益应收/应付对账与催款业务单据查询账龄分析与账表查询生成总账凭证与总账对账应收/应付账月结效 益自动化的核算效率支持系统集成与业务追踪业务协同与内部控制信用控制集成化对账出纳 职 责负责接收经过财务领导和会计确认的单据，并进行现金收付；及时、正确地根据收付现金的性质记录现金日记账；定期核对现金余额与现金日记账；定期与主任会计进行现金对帐；负责办理银行手续使用系统的主要功能总帐管理支票登记簿现金凭证签字银行对账期初录入输入（引入）银行对账单银行对账银行余额调节表查询对账勾对

33、情况核销已达账长期未达账审核现金账表：现金、银行日记账效 益准确快捷的完成现金银行业务处理及时查询、核销银行帐项成本会计 职 责负责接收、核对来自仓库的入库单和领料单负责核对各个车间、仓库的领料和费用的记录情况，并进行最终的核算；负责对各种成本的差异进行分析和分摊；负责对产品的实际成本进行核算，并出具报告和报表使用系统的主要功能成本管理分配率定义定额管理期初余额录入数据录入（包括费用数据和车间统计数据）成本计算检查/计算凭证处理成本报表生成计划成本生成标准成本成本控制报告成本预测成本分析效 益及时准确的核算成本真正做到事前预测、事中核算、事后分析为企业决策提供准确的成本资料帮助企业更好的进行成

34、本控制，降低成本提高效益3.4浙江永泰纸业集团股份有限公司应用方案详述3.4.1企业物流应用方案浙江永泰纸业集团股份有限公司属于典型的接单生产，按单作业的企业，用友ERP-U8将围绕着生产计划、生产控制做全面的物流解决方案，解决方案提供了销售任务的接单、计划的分解，采购作业以及外协供应，并为实现客户订单而质量控制和物料管理的全流程的作业。3.4.1.1 销售业务现状说明:销售价格的管理，需要总经理确认方可执行。销售订单接单时难以知晓库存可用。缺乏实时性的销售分析工具。解决方案U8推荐使用销售的全部流程，将销售任务转移到U8平台上来，为生产部的生产计划、生产作业和库存管理提供需求的前导。解决方案

35、流程说明结合永泰纸业集团实际，流程图中展现的从订单开始、执行发货、开票、销售出库、收款的全流程，是内销业务。确定销售成本的单据为销售发票。销售业务作业流程说明：销售部根据与客户签定的合同或者协议填制销售订单，经确认后，录入系统。可以根据客户定义不同的价格级别和价格政策，设置价格来源为“最新售价”，系统对于订货信息进行可用量检查，会给予提示，便于业务员掌握能够交付的数量，对于不能交付的货物，通过企业内部积极配合，组织货源，可以避免出现到期不能交付的情况。确定销售订单接单时，销售业务员及时将订单输入系统，生产部按照这个信息进行计划排程和采购请购安排。销售订单具备录入、审核、关闭状态，并支持对已审核

36、订单的变更处理。结合销售订单，生产计划人员可以进行订单的执行明细分析，出货情况安排，库存可供量的查询。通过订单执行情况，联查发货、出库的情况，进行例外业务进行处理。包括补单、退货以及收付款跟催。如果存在补单或者订单变更的情况，可以直接进行订单的增加或者进行订单变更作业，以便于生产管理人员进行计划安排时，考虑变动的需求。发货作业根据订单约定的发货日期，销售人员安排出货计划，进行发运准备； 对于有订单的发货单，可以设置是否允许超订单发货，系统可以进行控制订单累计发货数量的上下允差，进行系统的提示和控制。发货单存在多个状态，有录入、审核、关闭状态。出库完毕的发货单或者未执行完毕，但经批准后不再执行的

37、发货单可以进行关闭操作。对于已关闭的发货单如果需要再次执行，则可以执行打开操作，重新进入执行状态。发货单可以联查对应的出库单、发票，进行毛利预估，并可查询累计的出库、开票情况。如果存在物料需要进行出货质检，则提交请检单，由质量管理部进行质检，填制相关报告书。仓库安排拣货、出库填制发货单确认审核后，仓库管理人员协助销售人员在车间成品仓，依据发货通知单或者质量检验单进行出库确认，并审核出库单；开票财务开票岗依照发货单进行开票处理，并进行复核。财务核算岗依据销售发票进行记账，从而确认销售成本，目前永泰纸业集团的内销按照发票进行确认收入。对于外销业务，可以在发货之后，即可进行发票的输入。收款核销可以按

38、照按单据核销，按存货核销。涉及到应收票据的管理，系统提供相应的功能进行管理。支持转账处理，包括：应收冲应收、预收冲应收、应收冲、应付红票对冲（支持手工、自动对冲）。8销售报表分析系统提供了基于销售订单的追踪表、预警报告、以及发货进度分析表同时基于生管对于成品出库可用量的需求，系统可以提供销售现存量分析，动态反映销售物料的业务状态。控制点说明：价格管理：可以参照最新售价或者公司制定的价格政策进行取价的控制。可用量：除了销售人员和生产人员所需要的可用量的报表以及数据之外，还可以设置可用量计算公式，进行可用量检查。可用量的计算组合，保证生产人员从销售角度观察现有的成品以及在制对于客户需求的满足。销售

39、人员可以控制超订单发货信息的检查，3.4.1.2 采购业务现状说明：目前永泰纸业集团采购人员最为关注的问题：按期交货、合理采购价格、采购质量、各种例外情况。采购入库会出现非订货物料的入库，仓库人员没有入库参考的依据，而且由于订货的波动以及紧急货物存在，就有先入库，而没有结算依据，造成纠纷。曾经采取得策略是要求供应商做到订单随货，但急料采购又较难把握；目前要求采购到现场点货。采购订单单价敏感性，要求物管、其它人员不可见。解决方案：在永泰纸业集团中，生管进行采购计划编制后，批量的生成请购单，即开始了采购业务的执行。实际业务中，需要针对不同的采购物料采取不同的采购策略。建议永泰纸业集团对于重要原物料

40、的主供应商，建立与供货商认证制度，构建合作关系；非主要供应商进行合理的分级，交易数据集中管理制度；将采购业务集中到采购员手中，做到对外唯一口径，实现从工厂级采购到公司级采购的模式转变。通过供应商分析，把握供应商交货、质量和价格的变化趋势对于采购周期较长，加强对采购的全过程进行监控，进行预警管理、保证按期交货，避免发生缺货，停工待料，出现不良循环。建议永泰纸业集团将整个采购业务处理，包括了请购单、订单、到货、入库、收到发票、采购结算、采购付款的业务过程，包含了供货商转移实物、票据的交换过程，并且管理涉及多个岗位需求的申请方（厂部、物管等）、采购业务员、物管、财务人员。采购基本业务流程流程说明：承

41、接生产部的采购计划安排，采购计划批量生成请购单，开始采购业务处理；采购业务的起点从请购单开始。计划内或者计划外的采购都可以通过请购单来反映，系统提供比价生单功能对价格稳定的物料，可以挑选合适的供货商，通过采购比价可以降低采购成本。永泰纸业集团的采购实现面向订单的采购，保证采购的针对性以及可监控性。系统为订单的执行追踪提供了订单执行汇总表、订单预警表。对于采购订单的审批，可以适用U860提供的工作流实现多角色的审批。为避免永泰纸业集团发生过的无订单采购入库现象，需要选择采购业务必有订单的业务。保证入库、应付款、和付款的针对性到货：如果到货收货后，根据在物料存货档案主档中设置的允收上限的设置，系统

42、会自动判断是否累计到货超量，采购和物管共同签收物料后，进行送检作业。入库前，品保根据采购员发出的送检通知单，到场进行抽检，制作检验报告，作出质检判定，不合格需要退货给供货商的货物，则需要依据到货单填制到货退回单。入库：可以参照订单、到货单或者检验单录入采购入库单，确认采购业务中的实际收货情况。采购发票及采购结算：采购发票由采购业务员依据供货商提供的原始发票信息录入，可以参照原采购订单，也可以直接依据已有的采购入库单生成。采购结算是确认采购成本的过程，对于以下三种方式，提供不同的方式处理：单货同行，则完成入库和发票录入后即可实现结算处理；货到单未到，则首先进行暂估入库业务，等到收到发票进行结算后

43、，在进行暂估处理。永泰纸业集团适用单到回冲。单到货未到，则可以将发票录入系统，并可进行相应的支付业务，等货到后进行结算处理。可以按照规定将运费等其它与购买活动相关的费用，通过采购结算进入采购货物的成本。采购支付：可以在采购发票中进行现付业务的处理。核销可以按照按单据核销，按存货核销。提供给应付会计业务帐表，包括业务总账、业务余额表、业务明细账、与供货商的对账单均可选择是否包含已入库未结算部分的信息。从而使得信息更加全面。供应商管理：永泰纸业集团公司采购人员可以根据供应商管理信息，进行分析和决策：包括供应商供货情况表、供应商价格分析、供应商供货价格比较、针对异常业务发送供货商催货函。管理控制点：

44、采购订单审批权限：对于不同的签单金额会有不同权限的人员进行审批，收货的依据：必有订单情况下，必须依据订单进行到货、入库的处理；请购单执行情况分析，订单执行情况的监控超订单收货的控制，允许设置容差；到货不合格部分进行到货退回处理；对于订单执行状况进行预警和报警。付款预测、欠款分析收益：通过比价挑选合适的供货商，通过采购比价可以降低采购成本。业务协同，部门间协同工作。建立供应商评价体系，提高对于供应商运营情况的了解；采购业务的全过程监控；异常信息监控，采取有针对的业务处理，避免损失。3.4.1.3 库存以及核算业务库存既是企业满足生产、销售需要的缓冲，也是企业持有成本的主体。有效的配置库存结构，管

45、理库存价值，以有效的信息代替库存，降低企业库存是企业竞争力提升的基础。在永泰纸业集团公司，存货包括原材料、半成品、产成品，不同的类型采用的管理方法不同。在采购业务、销售业务以及生产计划执行环节均涉及到了有关的入库、出库业务处理，在本部分重点阐述除了以上业务之外的库存管理业务。现状说明：库存系统的应用对于价值控制、库存计划、安全库存以及服务水平尚未规划在制品库存管理困难，数量耗用难以准确确定库存供给不及时，库存质量信息不明确解决方案：库存不是静态的数据，库存的价值实在流转中体现价值得，也是在流转中产生诸如质量、供货及时性、发料准确性、无法可用承诺的问题。作为企业生存的血液和脂肪储备。U860库存

46、方案除了提供流转作业，还提供价值管理、评估方案。U8在库存业务、库存状态控制、库存分析方面具有强大的功能，能够有效地跟踪库存的出入库情况，分析库存的异常状态，反应库存的价值分布，为企业各个部门提供价值决策奠定基础。库存模块还就库存的短缺、超储、安全库存提供了预警机制，为物流部门提供动态库存信息。基于库存经济批量的原理，系统提供了基于日耗量的库存独立需求的计划体制，保证独立需求物料诸如低值易耗的计划性。存货核算系统主要针对企业存货的收发存业务进行核算，掌握存货的耗用情况，及时准确地把各类存货成本归集到各成本项目和成本对象上，为企业的成本核算提供基础数据。并可动态反映存货资金的增减变动，提供存货资

47、金周转和占用的分析，为降低库存，减少资金积压，加速资金周转提供决策依据。价值体现：提高库存准确性减少库存呆滞提高库存周转率，满足生管、物管以及厂部对于物料的可视性，实时准确信息的可得性以及决策的有效依据。增强库存计划的可执行性以及3.4.1.4 质量管理业务现状说明永泰纸业集团迎接通过了ISO14001等认证。质量管理实施的范围包括了产品到客户手中的全部生命周期，但是在实际的执行过程中由于各种原因并不能严格的按照质量控制和检验系统进行质量的作业。质量分析的信息较为单纯，没有形成多维、多角度的分析以及图形分析尚未涉及质量成本的管理解决方案：用友ERP-U8在通过信息系统，实现了全面的质量管理，结

48、合ISO14001/QS9000管理的要求，完善了采购进货检验、外协检验、工序检验、成品检验、在库检验、出货检验、退货检验及其它检验多种检验类型在帮助建立规范、标准、科学的质量管理体系基础上，加强了对按国标制定抽样计划及系统查表、判断拒收与否的支持，并可通过系统实现抽样方案的调整，提供了质量成本中检验成本和不良损失成本的核算和分析，加强了对检验指标信息的分析，提供了多种质量统计分析图形，通过多种质量控制图，加强了质量监控。与其它系统集成使用时，可实现物流过程中对物料的数量、质量、金额、业务等全方位的管理。各种检验类型的使用可对质量检验可实现全方位的支持。 方案流程图示：流程说明：由各个质量品控

49、相关部门依据质量管理条例和ISO规则，并根据业务的需要提出是否质检的要求，报送质量管理部门。系统提供了采购进货检验、外协检验、工序检验、成品检验、在库检验、出货检验、退货检验及其它检验多种方式供不同业务部门进行作业。质量管理部门按照相关部门提出的请检要求，依据请检物料的抽检方案和质检方案对物料进行抽样作业，并分项目进行检验作业。填制相应的质量检验记录。根据检验记录，品保做出合格否判定。报送各个业务部门进行审批，如果存在特殊情况，需要进行特采，可以进行最终判定。质量管理部门会同业务部门进行不良判定的物料做拒收、报废、特采或者其他作业的判定，并交由相关业务部门进行后续的处理。依据质量检验单，品保人

50、员进行质量报告的编制和统计。通过系统提供的各类报表，可以直接获得不良品分析表、统计表以及各类指标分析表等等。并通过图形的方式更加直观的为质量经理和各个业务部门提供决策依据。价值体现实现全面的质量管理，规范的作业流程保证质量体系的完善帮助企业实现ISO认证下的履行和实践穿透式的报表图形化展现工具，方便品保科进行供货、生产、在库、出货的全流程管理3.4.2 企业制造应用方案3.4.2.1现状说明：计划的来源目前为销售定单永泰纸业集团计划编制和计划的下达由生管负责计划编制需要考虑生产能力与物料可用情况。由于在制信息不能准确及时的反馈，计划编制前生管人员需要到现场核对物料车间以月度计划为参考，可以根据

51、现场的情况调整计划顺序。3.4.2.2存在的的问题：DCS系统信息与其他部门的协同和共享。3.4.2.3总体解决方案：考虑到目前管理的现状，以及永泰纸业集团对于信息系统的规划永泰纸业集团的规划是在集团以及下属各个公司内部实现财务、供应链、生产管理等的信息化：3.4.2.4方案详解：3.4.2.4.1物料清单管理：（此模块为基础数据，不区分阶段）应用流程：（BOM流程）价值：为企业提供完整的产品版本管理设计变更或是供应商更换引起的零件更换，可以BOM替换功能自动批量替换，方便技术部人员的基础数据管理工作。3.4.2.4.2计划与生产管理物料需求计划制作流程生产订单业务流程图流程介绍：有限能力计划

52、编制流程定义瓶颈资源定义每种产品对于瓶颈资源的需求定额和提前期在生成的MPS计划维修计划的优先级根据优先级、MPS的资源需求和资源供给情况，编制有限能力计产生的MPS计划用户可以进行编辑，确认。可以进行计划多版本模拟，根据不同的版本生成不同的MRP计划和能力需求计划，由生管人员进行对比，选出可行最优化的方案。细化车间管理到工序一级，包括工序进度计划，工序完工，工序报检，工序倒冲等几个方面。成本细化到工序一级。如果有条件的话，可以建议永泰纸业集团使用配置管理来管理零件可选的产品。关键控制点：预测管理，系统能够根据一定的规则（日均耗量，固定数值）确定当前安全库存量，根据采购批量和采购提前期，考虑现

53、有库存，产生待补充的产品生产计划在产品一级进行有限能力计划，根据关键工作中心的能力，车间在制，销售订单的优先级顺序生成主生产计划（产品计划），做为物料需求计划产生自制、委外、采购计划的依据。（注：此功能有待规划）工序检验，细化管理。关键工序进行抽检，使问题能够早发现，早处理。细化成本管理。考虑每一个加工中心的成本，便于及时分析成本偏高的原因，而采取相应的措施。细化车间过程管理，使工序进度计划编制，工序计划执行，（包括工序间转移、工序内转移，工序报检、工序完工）形成一个完整的闭环，建立起完善的车间完工汇报机制，加强生管对于投入产出的控制，增加车间管理的可控性与透明性。计划模拟功能。可以调整日期，

54、运行MRP或是能力计划，确定能力是否足够以及物料是否能够供应，通过多个版本计划的比较确定最优方案，做为正式计划进行下达。将计划人员的管理经验与计算机的先进技术、科学管理方法结合起来，以人机交互的方式实现主生产计划的编制，提高主生产计划的科学性、准确性，为企业提供一个行之有效的编制主生产计划工具。（注：此功能有待规划）应用价值利用先进的MRP原理及高效准确的计算机工具，基于有限能力快速分解生产计划所需的零件和总成件的需求量及需求时间，提高车间生产计划的连续性及可靠性。从根本上加强车间的完工汇报工作，车间完工汇报其实是投入产出控制的一个重要闭环部分，是MRP闭环的一个显著特点。车间必须把每一道工序

55、的完工情况及时准确的录入到信息系统中，然后生管人员、销售人员和相关领导才能够及时从系统中查询出生产任务的完工情况，才能够得出准确的决策，有根据的、及时的做出生产计划的调整，从而提高管理与监控的能力。系统通过反馈功能收集计划执行的动态信息，与计划目标比较及时产生控制和调度行为本系统供掌握生产订单于生产现场的领料/完工信息，追踪生产订单在各工作中心的工作负载，收集各生产订单各工序的实际工时, 藉以求算工作中心之生产效率与实际人工成本。各层管理人员可以及时准确掌握各生产订单的实际进度，了解每个工序的现存在制，提高车间现场的透明性与可控性，从而有效进行调度和排产。细化企业的现场管理，为计划的编制与不断

56、改善企业现场管理创造条件。系统对物料的投放时间，按采购提前期和制造提前期进行严格的控制，从而减少物料存储、等待的呆滞时间，通过MRP计划，使企业由传统的按台套管理转变为按零件提前期管理，从而大大减少了车间在制的积压。可以多方案比较，提供一种人脑加电脑的方式，使人的主观经验和计算机的快速计算能力接合起来，多快好省地确定出最优化的行方案实施ERP系统可以进一步把企业管理人员从繁重的日常业务中解放出来，使他们有机会进行学习，从而提高他们的管理水平。只有管理人员素质的提高，才能使企业从本质上提高管理水平总体来讲，系统提高了企业多品种小批量生产的组织能力和市场应变能力。可使企业在生产经营活动中实现数据共

57、享。使各级管理人员可以及时得到所需要的信息，从而有力地支持了企业管理和经营决策。用信息技术提高企业的竞争能力。3.4.3 企业财务/成本应用方案3.4.3.1财务核算及财务报表：由于浙江永泰纸业集团股份有限公司没有财务管理系统，目前依然采用手工帐方式进行财务核算。3.4.3.1.1财务核算模块总体流程：作业流程说明：对于销售业务，复核以后的销售发票在应收系统进行审核记应收账款、收款、核销，已经现收的销售发票可以在应收系统进行记账、制单；应收系统可以查询出销售系统中已经出库但还没有开票的实际应收信息和未复核的发票对于采购业务，在采购管理系统录入的发票可以在应付款管理系统中进行审核、制单、核销，已

58、经现付的采购发票可以在应付系统中进行记账、制单；应付款管理系统可以查询采购系统中已经入库还没有结算的实际应付信息和未复核的发票。应收账款和应付账款之间可以相互对冲。所有凭证都传递到总账系统中，总帐系统对所有外系统凭证进行审核，记帐，但是不能修改，外来系统凭证只能在来源模块进行修改；总帐系统同时处理其他费用类凭证；月末，所有业务处理完毕后，对所有业务凭证进行记帐；在UFO报表模块设置报表，录入关键字进行取数，生成财务报表。3.4.3.1.2凭证处理流程：作业流程说明：系统实现由填制凭证经过审核再记账的过程，是企业会计核算的重要组成部分。出纳签字：有关对现金的增减凭证的审核签字。会计账簿：记录企业

59、会计信息的各种账簿。编制/生成记账凭证：是凭证处理的起点，完成凭证的录入、修改、删除。记账：记账凭证经过审核签字后才能登记各种账簿。系统中提供的账簿包括总账、明细账、日记账、部门账、往来账、项目账、以及备查账。编制/生成期末转账凭证：期末时为结转费用、成本、损溢而定义的会计凭证。凭证打印：打印记账和未记账的凭证。凭证整理：对于不想保留的作废凭证，可通过此功能进行删除，并把留下的空号对未记账的凭证进行从新编号。审核：对填制的凭证进行审核，只有经过审核后的凭证才能记账。3.4.3.1.3出纳业务流程：作业流程说明：现金收入与银行对账主要完成现金的增减记录和与银行的账未达账项项勾对,可自动生成银行存

60、款余额调节表并核销未达账项。期初录入：各银行帐户的期初余额。导入银行对账单：对账单的导入自动导入或手工录入。现金凭证签字：现金和银行收支凭证的签字确认。支票登记：查询和记录支票的领用状况。银行对账：各个银行帐户的账项勾对，包括手工勾对和自动勾对。查询现金银行日记账：对现金银行日记账的查询。查询对账勾对情况：查询帐户的已达和未达状况。银行存款余额调节表：自动形成银行存款余额调节表。核销已达：对已达账项的核销。长期未达审核：提供对长期未达账项的查询功能便于对未达账项的追踪。3.4.3.1.4应收业务流程：作业流程说明：应收管理系统主要是提供客户及各种外部往来应收款项和收款的处理、核销及相关的查询、