CL金能电池业务流程

1、TCL金能电池有限公司 经营部业务流程说明书PAGE 金蝶软件科技(深圳)有限公司 第 PAGE 27 页 共 NUMPAGES 28 页 TCL金能电池有限公司项目实施整改方案TCL金能能电池K33系统实施施业务流程说说明书金蝶软件科科技（深圳圳）有限公公司二零零一年年六月目 录TOC o 1-3 h z HYPERLINK l _Toc517195511 前言 业务流流程制作说说明 PAGEREF _Toc517195511 h 2 HYPERLINK l _Toc517195512 第一节 总流程 PAGEREF _Toc517195512 h 2 HYPERLINK l _Toc517

2、195513 第二节 采购业务务 PAGEREF _Toc517195513 h 3 HYPERLINK l _Toc517195514 一、发票票先到的业业务处理 PAGEREF _Toc517195514 h 4 HYPERLINK l _Toc517195515 二、货物物先到的业业务处理（暂暂估入库） PAGEREF _Toc517195515 h 6 HYPERLINK l _Toc517195516 三、采购购退回流程程 PAGEREF _Toc517195516 h 8 HYPERLINK l _Toc517195517 第三节 销售业务务 PAGEREF _Toc5171955

3、17 h 10 HYPERLINK l _Toc517195518 一、一般般销售业务务处理 PAGEREF _Toc517195518 h 11 HYPERLINK l _Toc517195519 二、委托托代销业务务处理 PAGEREF _Toc517195519 h 12 HYPERLINK l _Toc517195520 三、销售售退回流程程 PAGEREF _Toc517195520 h 14 HYPERLINK l _Toc517195521 四、 委托代代销退回流流程 PAGEREF _Toc517195521 h 16 HYPERLINK l _Toc517195522 第四节

4、 特殊采购购销售业务务 PAGEREF _Toc517195522 h 17 HYPERLINK l _Toc517195523 一、 集团消消费 PAGEREF _Toc517195523 h 17 HYPERLINK l _Toc517195524 二、 直运业业务 PAGEREF _Toc517195524 h 17 HYPERLINK l _Toc517195525 第五节仓仓存业务 PAGEREF _Toc517195525 h 18 HYPERLINK l _Toc517195526 一、商品品调拨业务务 PAGEREF _Toc517195526 h 18 HYPERLINK l

5、 _Toc517195527 二、库存存盘点业务务 PAGEREF _Toc517195527 h 19 HYPERLINK l _Toc517195528 三、成本本调整业务务 PAGEREF _Toc517195528 h 21 HYPERLINK l _Toc517195529 第六节 期末处理理及存货核核算 PAGEREF _Toc517195529 h 23 HYPERLINK l _Toc517195530 一、业务务模块期末末处理 PAGEREF _Toc517195530 h 23 HYPERLINK l _Toc517195531 二、财务务模块期末末处理 PAGEREF _

6、Toc517195531 h 25前言 业务流流程制作说说明业务流程是是企业经营营管理的基基础，科学学合理的业业务流程将将能帮助企企业规范管管理、减少少冗余业务务环节、提提高市场竞竞争能力。金蝶K/3系统提提供的业务务解决方案案经过多方方面、长时时间的实践践检验，能能够为企业业提供相对对标准的业业务流程，帮帮助企业建建立更加完完善的管理理环境。通过近一个个月的讨论论研究，TTCL金能能电池有限限公司实施施金蝶K/3系统后后的业务流流程通过以以TCL金金能电池有有限公司原原业务流程程为基础设设计并结合合金蝶K/3系统业业务处理流流程而产生生。新业务务流程是通通过对原业业务流程的的改进得出出的，因

7、此此不会对TTCL金能能电池有限限公司的业业务处理产产生不可预预测的影响响，同时由由于使用金金蝶K/33系统使TTCL金能能电池有限限公司的业业务更加清清晰简洁、岗位责任任更加明确确、业务信信息保密性性得到保障障的同时又又能将决策策信息灵活活快捷的反反映到公司司决策层，总总体来说，该该业务流程程更能反映映TCL金金能电池有有限公司的的管理水平平、更适应应竞争激烈烈的市场环环境。第一节 总流程在K3系统统中各个业业务模块虽虽然执行不不同的流程程实现不同同的功能，但但它们之间间同样有着着紧密的联联系。系统统模块关系系图如下： 业务流程程图编号：FL011-01 业务名名称：总流流程 功能域 编制制

8、 日期：20011/05/31 审核核 日期财务模块核算模块仓存模块该关系图充充分说明了了TCL金金能电池在在使用K33系统各模模块时的关关系及各模模块业务数数据的走向向，反映了了企业在业业务处理上上的大体流流程，并把把业务与财财务处理结结合为一体体，快捷的的提供了完完整、准确确的数据信信息，极大大的方便了了企业的管管理、评估估和决策。第二节 采购业务务在采购业务务中，通常常由母公司司向经营部部供货，并并由母公司司开具销售售出库单及及增值税专专用发票，经经营部根据据收到的销销售出库单单，增值税税发票，将将货物入库库并由经营营部仓管开开具经营部部的外购入入库单，验验收无误后后，交由经经营部会计计

9、制作会计计凭证。如如若出现经经营部实际际验收入库库的母公司司调运的货货物，与母母公司开具具的出库单单和增值税税发票不符符的情况，经经营部会计计需以母公公司开具的的出库单和和增值税发发票为准入入帐，对差差异部分编编制“经营部入入库差异报报告书”并进入待待处理财产产损益，待待母公司查查明原因补补齐发货后后进行处理理。经营部向母母公司退回回货物时，经经营部由计计划员填制制经营部退退货报告书书，交由仓仓管审核后后开具红字字采购入库库单，母公公司将根据据经营部退退货报告书书与提供货货物合并向向经营部开开具增值税税发票，经经营部会计计据此制作作会计凭证证。在采购业务务中，由于于经营部只只使用仓存存部分的采

10、采购入库单单，在业务务上不存在在采购发票票的处理，因因此发票与与入库单分分别由总帐帐和仓存两两部分分别别处理，造造成业务处处理上有一一些差异。采购业务务总流程图图如下： 业务流程程图编号：FL022-01 业务名称称：采购业业务 功能域 编编制 日期期：20001/066/02 审审核 日期发票先到的业务处理货物先到的业务处理退货处理采购业务结束采购业务开始采购发票先到还是货物先到发票先到货物先到发票先到的的业务处理理该业务处理理是指采购购业务发生生时，供应应商由于种种种原因先先将发票开开出，并先先于采购商商品到达企企业。1、业务流流程图 业务流程程图编号：FL022-02 业业务名称：发票先

11、到到的业务流流程 功能域 编编制 日期期：20001/066/02 审审核 日期发票先到的业务处理开始商品是否已到否是商品已到财务人员先将发票留下，等候收货单Pur-001采购收货单单 财务人员员填制，并并交主管审审核Pur-002总帐凭证财务人员填填制，并交交财务主管管审核发票先到的业务处理结束2、流程说说明当发票先于于采购商品品到达时，财财务人员暂暂时不做入入库与凭证证处理，先先将发票留留下，等收收到货物后后，一并处处理。当商品到达达时，财务务人员根据据发票填制制采购入库库单进行收收料，收料料完成后主主管对入库库单进行审审核。入库单审核核完成后，财财务人员根根据发票填填制凭证，财财务主管进

12、进行审核，以以确认采购购业务正式式完成。3、主要业业务单据填填制及关键键工作操作作说明采购收货单单填制方方法：在K3系统统主控台中中进入仓存存管理（商商业）系统统，财务人人员通过业业务处理中中的入库单单模块新增增采购收货货单。填制项项目：单据头中要要求填制的的项目包括括：供货单单位、日期期、单据编编号、采购购部门和业业务员。单据体中要要求填制的的项目包括括：商品代代码、单位位、实收数数量、单位位成本、收收入仓位。采购凭证填填制操作方法：在K3系统统主控台中中进入总帐帐系统，财财务人员通通过凭证的的凭证录入入模块新增增凭证。凭证格格式：借：库存商商品-品品名借：应交税税金-应应交增值税税进进项税

13、额贷：应付帐帐款-应应付公司货货款货物先到的的业务处理理（暂估入入库）该业务处理理是指采购购业务发生生时，采购购商品在时时间上先于于发票到达达企业。在在该业务中中还包括暂暂估入库的的情况，因因没有启用用采购业务务，故所有有采购入库库均为暂估估入库，采采购成本均均应在采购购入库单上上填写。1、业务流流程图 业务流程程图编号：FL022-03 业业务名称：货物先到到的业务处处理 功能域 编编制 日期期：20001/066/02 审审核 日期货物先到的业务处理开始Pur-001采购收货单单财务人员填填制，并交交主管审核核发票到达Pur-002总帐凭证财务人员填填制，并交交财务主管管审核货物先到的业务

14、处理结束2、流程说说明当采购商品品先于发票票到达时，财财务人员根根据送货单单及商品实实物填制采采购收货单单，由财务务主管进行行单据审核核，暂时不不制作采购购凭证。采购发票到到达时，财财务人员应应根据采购购入库单与与发票制作作凭证。制制作凭证分分两种情况况：A、如如果采购入入库单的采采购金额与与发票金额额不符，则则先按采购购入库单制制作采购凭凭证，然后后按照发票票金额修改改该发票相相关的凭证证，以确认认采购业务务正式完成成。同时将将发票作为为本张采购购入库凭证证的附件。并修改与与该张发票票相关采购购入库凭证证的摘要，注注明该张发发票所在的的凭证号。B、如果采采购入库单单的采购金金额与发票票金额相

15、符符，则按照照发票制作作采购凭证证即可。3、主要业业务单据填填制及关键键工作操作作说明采购收货单单填制方方法：在K3系统统主控台中中进入仓存存管理（商商业）系统统，财务人人员通过业业务处理中中的入库单单模块新增增采购收货货单，根据据送货单和和商品实物物进行相应应的修改。填制项项目：单据头中要要求填制的的项目包括括：供货单单位、日期期、单据编编号、采购购部门和业业务员。单据体中要要求填制的的项目包括括：商品代代码、单位位、实收数数量、单位位成本、收收入仓位。采购凭证填填制操作方法：在K3系统统主控台中中进入总帐帐系统，财财务人员通通过凭证的的凭证录入入模块新增增凭证。凭证格格式：借：库存商商品-

16、品品名借：应交税税金-应应交增值税税进进项税额贷：应付帐帐款-应应付公司货货款采购退回流流程该业务是指指收到供应应商的商品品后，由于于各种原因因导致要退退货的业务务。1、业务流流程图 业务流程程图编号：FL022-04 业业务名称：采购退回回 功能域 编编制 日期期：20001/066/02 审核核 日期采购退回开始Pur-002采购入库单单(红字)财务人员填填制，并交交主管审核核Pur-001采购凭证(红字)财务人员填填制采购凭凭证（红字字），并交交财务主管管审核采购退回结束2、流程说说明财务人员根根据退回业业务的需要要录入相应应的红字采采购入库单单，其中退退库成本要要求手工录录入。商品品出

17、库后财财务主管对对红字采购购入库单进进行单据审审核。财务人员根根据采购退退回业务填填制红字采采购凭证，冲冲减应付帐帐款，填制制完成后由由财务主管管进行审核核。期末，供应应商根据本本月的实际际发货数及及经营部的的退货数汇汇总开销售售发票，经经营部收到到供应商的的发票后，则则会将该发发票作为该该次采购入入库凭证的的附件，这这时应修改改本张采购购退货凭证证（及该发发票相关凭凭证）的摘摘要，注明明该张发票票所在的凭凭证号。3、主要业业务单据填填制及关键键工作操作作说明采购凭证填填制操作方法：在K3系统统主控台中中进入总帐帐系统，财财务人员通通过凭证的的凭证录入入模块新增增凭证。修修改时，在在K3系统统

18、主控台中中进入总帐帐系统，财财务人员通通过凭证的的凭证查询询模块，找找到该凭证证，进行修修改（如凭凭证已被审审核，则提提请财务主主管反审）。凭证格格式：借：库存商商品-品品名 （红红字）借：应交税税金-应应交增值税税进进项税额 （红字）贷：应付帐帐款-应应付公司货货款 （红红字）采购入库单单(红字)填制方方法：在K3系统统主控台中中进入仓存存管理（商商业）系统统，财务人人员通过业业务处理中中的入库单单模块新增增采购入库库单，根据据退货单和和商品实物物进行相应应的填写。填制项目：单据头中要要求填制的的项目包括括：供货单单位、日期期、单据编编号、采购购部门和业业务员。单据体中要要求填制的的项目包括

19、括：商品代代码、单位位、数量(红字)、单位成本本、发出仓仓位。第三节 销售业务务在销售业务务中，经营营部必须严严格按照合合同管理制制度，先与与经销商签签定合同，经经报母公司司审批，获获准并备案案后，方可可与经销商商进行销售售业务往来来。经营部业务务员根据经经销商需求求填制销售售申请，经经过合同管管理员审核核后，交由由经营部仓仓管进行备备货；待经经销商通过过现金、电电汇、汇票票、转帐等等方式支付付货款后，经经营部财务务根据现金金缴款单（或或银行存款款到帐通知知单）和销销售申请开开具销售出出库单，仓仓管据此发发货，经营营部业务员员（或发货货人员）确确认后，向向经销商发发货，实现现销售。在信用额度度

20、内赊销或或经销，由由计划员开开据商品出出库单交客客户提货人人签字，经经业务负责责人批准，财财务审核价价格是否准准确，是否否在信用额额度内，合合格予以签签章，到仓仓库提货出出库。超出出信用额度度，财务有有权拒绝签签章。所有客户退退货，经财财务批准后后并开具红红字销售出出库单，仓仓管方可收收货入库。在销售业务务中，由于于经销商可可能存在现现款现货情情况，为了了使K3系系统能在使使用不同的的策略时做做出相应的的管理我们们考虑将销销售业务分分成两个类类型，分别别为：一般般销售、委委托代销销销售。以下下我们将根根据不同的的情况分析析销售业务务流程。销销售业务的的总体流程程图如下： 业务流程程图编号：FL

21、033-01 业务务名称：销销售业务流流程 功能域 编编制 日期期：20001/066/02 审核 日期销售业务开始是否按合同铺货(委托代销)是否委收代销销售一般销售（现款现货）销售业务结束以上流程程反映了TTCL金能能电池有限限公司销售售业务的全全部处理情情况，针对对不同的情情况将有不不同的处理理方法及流流程，以下下是对不同同流程的详详细介绍。一般销售业业务处理一般销售是是指经营部部在现款现现货交易等等情况下的的销售业务务，该业务务不存在委委托代销合合同等前提提。具体流流程如下图图：1、业务流流程图 业务流程程图编号：FL033-02 业务名名称：一般般销售业务务处理 功能域 编编制 日期期

22、：20001/066/02 审核 日期先发货业务开始Sal-001销售出库单单财务人员填填制，并交交主管审核核Sal-002总帐凭证财务人员填填制，并交交财务主管管审核先发货业务结束2、流程说说明业务员销售售时要求客客户将货款款先交往财财务，财务务人员收到到货款后填填制销售出出库单，并并审核完成成后，由仓仓管员进行行实物检查查并发货。财务人员进进行销售发发票的凭证证处理，填填制销售凭凭证。3、主要业业务单据填填制及关键键工作操作作说明销售出库单单操作方法：在K3系统统主控台中中进入仓存存管理（商商业）系统统，财务人人员通过业业务处理中中的出库单单模块，根根据实际结结算内容新新增销售出出库单，发

23、发出仓位为为普通仓位位。填制项项目：单据头中要要求填制的的项目包括括：客户名名称、日期期、单据编编号、销售售部门和业业务员。单据体中要要求填制的的项目包括括：商品代代码、单位位、数量、销售单价价、发出仓仓位。销售凭证填填制操作方法：在K3系统统主控台中中进入总帐帐系统，财财务人员通通过凭证的的凭证录入入模块，新新增凭证。凭证格格式：借：应收帐帐款客户贷：主营业业务收入品名贷：应交税税金-应应交增值税税销销项税额委托代销业业务处理经营部在进进行委托代代销业务时时，需要根根据市场运运作的具体体情况及公公司营销政政策与经销销商草拟铺铺货合同（不不能即时清清结的合同同）。经营营部财务人人员将初步步审核

24、（经经理审核）的的铺货合同同传真回公公司市场部部审批。公公司市场部部根据公司司营销政策策及经营风风险控制原原则做出审审批决定，签签章后确认认该合同有有效。经营部根据据公司市场场部批准的的合同，结结合经销商商的要货计计划，开具具销售出库库单（注明明“委托代销销商品”字样和铺铺货合同编编号），并并向经销商商提供货物物，单据交交由经营部部财务进行行处理。财财务人员通通过“委托代销销商品”科目予以以核算，并并按受托单单位设置明明细帐（不不含税进价价核算），同同时设置委委托代销商商品台帐（含含税售价手手工核算），详详细登记商商品的型号号、数量、售价金额额。铺货合合同约定的的结算期满满时，经营营部向经销销

25、商收回铺铺货或者根根据委托代代销单位的的销货清单单，收回铺铺货商品货货款，并开开具增值税税发票。具具体流程如如下图：业务流程图图 业务流程程图编号：FL033-03 业务名名称：委托托代销业务务处理 功能域 编编制 日期期：20001/066/02 审核 日期先发货业务开始Sal-001委托代销发发货单财务人员填填制，并交交主管审核核委托代销结算Sal-002销售出库单单财务人员填填制，并交交主管审核核Sal-003总帐凭证财务人员填填制，并交交财务主管管审核先发货业务结束2、流程说说明业务员按合合同协议要要求发货时时，财务人人员根据销销售业务的的需求录入入相应的委委托代销出出库单，填填制并审

26、核核完成后，由由仓管员进进行实物检检查并发货货。当客户来进进行结算时时，财务人人员根据结结算情况进进行正常销销售出库（委委托代销结结算），结结算可分为为多次也可可一次完成成，根据结结算填制销销售出库单单。由财务人员员进行销售售发票的凭凭证处理，填填制销售凭凭证。3、主要业业务单据填填制及关键键工作操作作说明委托代销出出库单填制方方法：在K3系统统主控台中中进入仓存存管理（商商业）系统统，财务务人员通过过业务处理理中的出库库单模块新新增委托代代销出库单单。填制项项目：单据头中要要求填制的的项目包括括：代销单单位、日期期、单据编编号。单据体中要要求填制的的项目包括括：商品代代码、单位位、数量、销售

27、单价价、发出仓仓位。委托代销结结算A、销售出出库单操作方法：在K3系统统主控台中中进入仓存存管理（商商业）系统统，财务人人员通过业业务处理中中的出库单单模块，根根据实际结结算内容新新增销售出出库单，发发出仓位为为代销单位位对应仓位位。填制项项目：单据头中要要求填制的的项目包括括：客户名名称、日期期、单据编编号、销售售部门和业业务员。单据体中要要求填制的的项目包括括：商品代代码、单位位、数量、销售单价价、发出仓仓位。B、销售凭凭证填制操作方法：在K3系统统主控台中中进入总帐帐系统，财财务人员通通过凭证的的凭证录入入模块，新新增凭证。凭证格格式：借：应收帐帐款客户贷：主营业业务收入品名贷：应交税税

28、金-应应交增值税税销销项税额销售退回流流程该业务是指指企业在销销售业务进进行中客户户因为各种种原因要求求退回所购购买的商品品的业务。具体流程程如下图：1、业务流流程图 业务流程程图编号：FL033-04 业务务名称：销销售退回流流程 功能域 编编制 日期期：20001/066/02 审核 日期销售退回开始Pur-001销售出库单单(红字)财务人员填填制，并交交主管审核核Pur-002总帐凭证财务人员填填制红字销销售凭证，并并交财务主主管审核销售退回结束2、流程说说明当销售退回回业务发生生时，财务务人员根据据销售退回回业务的要要求填制红红字销售入入库单，新新增后交主主管人员审审核，其中中退库成本

29、本要求手工工录入。财务人员根根据销售退退回业务的的要求填制制红字销售售凭证（红红字发票），填填制完成后后交财务主主管审核。3、主要业业务单据填填制及关键键工作操作作说明销售退库单单填制方方法：在K3系统统主控台中中进入仓存存管理（商商业）系统统，财务人人员通过业业务处理中中的入库单单模块新增增销售退回回单，要求求根据销售售退回业务务的需求如如实的手工工录入。填制项项目：单据头中要要求填制的的项目包括括：客户、日期、单单据编号、销售部门门和业务员员。单据体中要要求填制的的项目包括括：商品代代码、单位位、数量、单位成本本、收入仓仓位。销售凭证（红红字）填制制操作方法：在K3系统统主控台中中进入总帐

30、帐系统，财财务人员通通过凭证的的凭证录入入模块，新新增凭证。凭证格格式：借：应收帐帐款客户（红字）贷：主营业业务收入品名（红字）贷：应交税税金-应应交增值税税销销项税额（红字）四、 委托代代销退回流流程该业务是指指企业在委委托代销业业务进行中中，客户因因为各种原原因要求退退回所代销销的商品的的业务。具具体流程如如下图：业务流程图图 业务流程程图编号：FL033-05 业务务名称：委委托代销退退回流程 功能域 编编制 日期期：20001/066/02 审核 日期委托代销退回开始Pur-001委托代销退退回入库单单财务人员填填制，并交交主管人员员审核销售退回结束2、流程说说明当委托代销销退回业务务

31、发生时，财财务人员根根据委托代代销退回业业务的要求求填制委托托代销退回回入库单，其其中退库成成本要求手手工录入。新增后交交仓管员审审核。其中，对于于退回的商商品为不良良品时，要要求退回入入库单的入入库仓库为为“不良品仓仓”，正常品品则入“普通仓位位”。若在商品退退回业务发发生时，同同时给该客客户进行发发货（换货货业务），则则应同时给给该客户填填制委托代代销发货单单。3、主要业业务单据填填制及关键键工作操作作说明委托代销退退回入库单单填制方方法：在K3系统统主控台中中进入仓存存管理（商商业）系统统，财务人人员通过业业务处理中中的入库单单模块新增增委托代销销退回入库库单，要求求根据销售售退回业务务

32、的需求如如实的手工工录入。填制项项目：单据头中要要求填制的的项目包括括：代销单单位、日期期、单据编编号、销售售部门和业业务员。单据体中要要求填制的的项目包括括：商品代代码、单位位、数量、单位成本本、收入仓仓位。第四节 特殊采购购销售业务务经营部主要要在集团消消费业务和和碱电销售售业务操作作中有特殊殊的业务处处理。一、 集团消消费经营部办理理集团消费费业务时，需需根据市场场的具体情情况及公司司的营销政政策，与集集团消费产产品厂商拟拟订集团消消费产品购购销合同书书，经批准准后，母公公司会对经经营部单独独发运集团团消费销售售的产品，经经营部收到到货物后办办理采购入入库（该业业务参见采采购业务），但但

33、该批货物物不得与其其他货物混混淆，故单单独设立了了“集团消费费仓”进行处理理。经营部部需按照购购销合同，建建立销售订订单，办理理销售出库库（该业务务参见销售售业务），将将集团消费费商品直接接发往经销销商处并将将收回的货货款全额支支付母公司司。二、 直运业业务经营部经营营碱性电池池销售业务务时，可分分为二种情情况：经营营部直接从从经营部仓仓库发货给给经销商时时，业务操操作与一般般采购和一一般销售的的流程一致致；经营部部通过母公公司的南京京碱电仓库库对经销商商直接发运运碱电时，由由经营部填填制“经营部碱碱电发货申申请表”通知母公公司市场部部向指定经经销商直接接发货，经经营部根据据母公司向向经营部开

34、开具的增值值税发票，对对该批货物物办理采购购入库，向向经销商开开具发票办办理销售出出库并将收收回的货款款全额支付付母公司(按一般采采购和销售售业务处理理,仓位采采用普通仓仓)。仓存业务仓库管理是是企业管理理中非常重重要的部分分，完善的的仓库管理理策略能够够减少商品品积压、明明确管理责责任、及时时准确的呈呈报库存数数据。在仓仓存业务中中，主要包包括：商品品调拨业务务、库存盘盘点业务。商品调拨业业务商品调拨业业务是指企企业在运营营中涉及到到的商品从从一个仓库库转移到另另一个仓库库的业务，主主要有不良良品的调拨拨、商品的的锁库等业业务。该业业务的实现现将通过填填制仓库调调拨单的方方式来实现现。1、业

35、务流流程图 业务流程程图编号：FL055-01 业务务名称：商商品调拨业业务流程 功能域 编制 日期期：20001/066/02 审核核 日期商品调拨处理开始Inv-001调拨单财务人员填填制，并交交主管领导导审核商品调拨处理结束2、流程说说明当需要进行行商品调拨拨业务时，仓仓管员根据据业务通知知财务人员员填制调拨拨单，要求求根据调拨拨业务发生生的情况如如实的填制制，并交主主管领导审审核。审核核完毕后业业务完成。3、主要业业务单据填填制及关键键工作操作作说明调拨单填制方方法：在K3系统统主控台中中进入仓存存管理（商商业）系统统，财务人人员通过业业务处理中中的调拨单单模块新增增调拨单。填制项项目

36、：单据头中要要求填制的的项目包括括：日期、单据编号号、部门、业务员。单据体中要要求填制的的项目包括括：商品代代码、单位位、数量、单位成本本、收入仓仓位、发出出仓位。库存盘点业业务库存盘点业业务是企业业在运营中中必不可少少的业务之之一。1、业务流流程图 业务流程程图编号：FL055-02 业务务名称：库库存盘点业业务 功能域 编制 日期期：20001/066/02 审核 日期库存盘点处理开始财务人员新建盘点进程（选择盘点的仓库，备份盘点数据）财务人员打开指定的盘点进程录入盘点数量及调整数量财务人员选择生成盘赢单，系统自动生成盘赢单财务人员选择生成盘亏单，系统自动生成盘亏单Acc-006盘亏单Ac

37、c-005盘赢单财务人员修修改，并交交主管领导导审核财务人员修修改，并交交主管领导导审核库存盘点处理结束2、流程说说明当企业需要要进行盘点点业务时，财财务人员需需要新建一一个盘点进进程以告诉诉系统盘点点业务开始始。在新建盘点点进程时，根根据盘点业业务的要求求选择需进进行盘点的的仓库备份份其库存数数据。然后打开新新建的盘点点进程，进进行盘点实实存数量的的录入和调调整数量的的录入。调调整数量是是指盘点过过程中发生生的其他业业务的数量量。在盘点实存存数量录入入完成后，要要生成盘赢赢单和盘亏亏单。通过过盘赢单和和盘亏单的的按钮系统统会自动生生成相应的的单据，修修改完成后后交主管领领导审核。盘点业务务结

38、束。3、主要业业务单据填填制及关键键工作操作作说明建立盘点进进程操作方方法：在K3系统统主控台中中进入仓存存管理（商商业）系统统，财务人人员通过点点击月末处处理中的盘盘点模块并并在弹出的的盘点进程程窗口点击击“新建” 按钮新新建盘点进进程，在弹弹出的库存存数据备份份窗口选择择需盘点的的仓库并点点击“确定”保存相应应的库存数数据。盘点实存录录入操作方方法：在盘点进程程窗口选择择相应的盘盘点进程并并通过“打开”按钮打开开盘点进程程进行盘点点实存数据据和调整数数量的录入入并确认保保存。生成盘赢单单操作方法：在已录入数数据并保存存的商品盘盘点窗口中中点击“盘赢单”按钮，系系统自动生生成相应的的盘赢单。

39、在进行必必要的修改改后（如单单位成本）由由主管领导导审核。生成盘亏单单操作方法：在已录入数数据并保存存的商品盘盘点窗口中中点击“盘亏单”按钮，系系统自动生生成相应的的盘亏单。在进行必必要的修改改后由主管管领导审核核。成本调整业业务成本调整是是指当母公公司在需要要调整商品品调拨价时时，各经营营部要将当当期期初库库存成本进进行调整。该业务的的实现将通通过填制成成本调整单单的入库成成本调整单单的方式来来实现。1、业务流流程图 业务流程程图编号：FL055-03 业务务名称：成成本调整业业务流程 功能域 编制 日期期：20001/066/02 审核核 日期成本调整处理开始根据当期期初库存数量与金额，计算商品的调整成本Inv-001入库成本调调整单财务人员填填制，并交交主管领导导审核月末成本计算时，将该成本单与以前入库批次进行合并。成本调整处理结束2、流程说说明当需要进行行成本调整整时，财务务人员根据据当期期初初库存数量量与调整后后的单价，计计算库存调调整后的库库存成本，再再减去期初初库