大额专项资金自查报告

1、篇一：专项资金自查报告项目经费自查报告项目名称 * 介质立项代码项目承担单位*科技有限公司项目起止日期2013-1 2014-12为加强财政专项资金使用监督，促进专项资金规范管理，提高专项资金的使用效益，根据财发2013125号文件精神，我公司对2013年财政拨付企业的财政专项资金使用、管理进行了自查，现将自查情况报告如下一、2013年至2014年专项资金的收支基本情况2013年度共收到财政拨付项目资金20万元，其中20万元列入递延资产科目，分项细化支出，购置设备支出9万元，用于项目研发购原料11万元。通过自查的情况来看，单位领导负总责，能认真组织实施项目规划设计编制工作，并用好管好规划专项资

2、金的使用。专项资金的投入对企业的挖潜改造建设提供了资金支持，为企业的发展做出了积极的贡献。专项资金管理和使用逐步规范，规划项 目得到实施，资金效益日益体现。二、项目经费自查内容及情况如下1、对专项资金我公司认真执行财经法规及各项科技资金管理制度，针对我公司的财务 制度及流程制定了符合我公司实际情况的研究开发经费管理办法及内部控制制度。2、按照财经法规和公司的“研究开发经费管理办法”和内部控制相应制度对研发经费 的使用进行了专项的会计核算，专项资金单独核算，设置了研发支出科目，核算内容确保了 其真实、准确和完整性。对于用于专项研发的资金我公司实行先审批后付款，完善的审批程 度能保证资金了手续的完

3、备性，相关档案资料定期存档专人保管。3、我们严格按照项目申报时的预算和支出范围，实行以项目负责人审批专款，项目负 责人不审批不付款的制度。没有出现超值、超范围、挪用、占用、自行分解和擅自转拨科技 专项资金的情况。4、购入的用于研发项目的设备单独核算单独登记，如出现生产研发其他科技项目共享的情况单独核算摊销设备折旧。一 * 立项代码项目起止日期2013-12014-12项目承担单位*科技有限公司5、我公司由会计人员和项目研发人员组成内部审计小组按项目预算进度实行季度审计，对不符合该项目的研发费用作出调整，没有出现拖延财务结账、长期挂账的问 题。为进一步加强财政专项资金使用监督，促进专项资金规范管

4、理，提高专项资金的使用效益，我公司将继续严格管控项目专项资金的使用情况。* 八公司篇二：专项资金自查报告篇一专项资金自查报告项目经费自查报告 , 一 *介质项目名称为加强财政专项资金使用监督，促进专项资金规范管理，提高专项资金的使用效益，根据财发2013125号文件精神，我公司对2013年财政拨付企业的财政专项资金使用、管理进行了自查，现将自查情况报告如下一、2013年至2014年专项资金的收支基本情况2013年度共收到财政拨付项目资金20万元，其中20万元列入递延资产科目，分项 细化支出，购置设备支出9万元，用于项目研发购原料11万元。通过自查的情况来看，单位领导负总责，能认真组织实施项目规

5、划设计编制工作，并用好管好规划专项资金的使用。专项资金的投入对企业的挖潜改造建设提供了资金支持，为企业的发展做出了积极的贡献。专项资金管理和使用逐步规范，规划项 目得到实施，资金效益日益体现。二、项目经费自查内容及情况如下1、对专项资金我公司认真执行财经法规及各项科技资金管理制度，针对我公司的财务 制度及流程制定了符合我公司实际情况的研究开发经费管理办法及内部控制制度。2、按照财经法规和公司的“研究开发经费管理办法”和内部控制相应制度对研发经费的使用进行了专项的会计核算，专项资金单独核算，设置了研发支出科目，核算内容确保了其真实、准确和完整性。对于用于专项研发的资金我公司实行先审批 后付款，完

6、善的审批程度能保证资金了手续的完备性，相关档案资料定期存档专人保管。3、我们严格按照项目申报时的预算和支出范围，实行以项目负责人审批专款，项目负责人 不审批不付款的制度。没有出现超值、超范围、挪用、占用、自行分解和擅自转拨科技专项 资金的情况。4、购入的用于研发项目的设备单独核算单独登记，如出现生产研发其他科技项目共享 的情况单独核算摊销设备折旧。5、我公司由会计人员和项目研发人员组成内部审计小组按项目预算进度实行季度审 计，对不符合该项目的研发费用作出调整，没有出现拖延财务结账、长期挂账的问题。为进一步加强财政专项资金使用监督，促进专项资金规范管理，提高专项资金的使用 效益，我公司将继续严格

7、管控项目专项资金的使用情况。*公司篇二关于财政专项资金使用情况的自查报告关于财政专项资金使用情况的自查报告县财政局为加强财政专项资金使用监督，促进专项资金规范管理，提高专项资金的使用效益， 根据 财发201194号文件精神，我公司重点对2010年财政拨付企业的财政专项资金使 用、管理进行了自查，现将自查情况报告如下一、2009年至2010年专项资金的收支情 况2、2010 年 11 月 10 日1、2010年1月7日收到财政拨付贷款贴息资金万元，收到财政拨付项目资金 万元。3、2010年12月6日收到财政拨付项目资金万元。4、2010年12月18日收到财 政拨付项目资金万元。5、2010年12

8、月23日收到财政拨付中小企业发展专项资金万元。2010年度共收到财政拨付项目资金万元，其中万元资金分期列入利息支出。万元列 入递延资产科目，分项细化支出，购置设备支出万元，土建工程支出万元。通过自查的情况来看，单位领导负总责，能认真组织实施项目规划设计编制工作，并 用好管好规划专项资金的使用。专项资金的投入对企业的挖潜改造建设提供了资金支持，为 企业的发展做出了积极的贡献。专项资金管理和使用逐步规范。规划项目得到实施，资金效 益日益体现。二、存在的问题经过自查我们认为资金能按项目计划来执行，但也存在一些不容忽视的问题主要有下 列几点（一）项目分项预算执行不够规范，部分项目前期工作准备不够充分。

9、（二）项目资金预算不够完整，部分资金未列入预算。一是一些经费没有列入项目预算，如设计费、评审经费、项目可性行研究报告费用、特别是请省内外专家的费用没列入项 目规划经费中，而这些经费又是需要支出的；（三）制度不够健全，监督不够有力。对专项资金的管理、使用和监督等方面目前没 有具体的规定或办法，（四）个别合同签订不够规范、自查中发现，合同签订、履行等方面存在一些问题，先有支出才有项目合同，一些规划设计的工作经费列支不够合理。三、整改措施通过这次自查，对专项资金的管理使用方面存在的问题提出以下改进措施1、建立或完善预算项目和专项资金使用的考核机制。2、严格预算执行，强化预算监督管理3、科学合理编制项

10、目，要科学合理选定项目，不断完善项目论证、评审、报批程序，做好项目前期工作（包括资金规模、实施年限、实施目标和效益等）4、加强会计监督，提高资金的使用效益。专项资金要按照会计制度的规定，实行单独核算，确保资金专款专用。单位（公章）二0一一年五月八日篇三关于专项资金自查工作情况的报告关于专项资金自查工作情况的报告庆阳市烟草专卖局（公司）根据省局甘烟财200757号甘肃省烟草专卖局（公司）关于开展全省行业2003- 2006年度全部专项资金自查工作的通知及市局关于开展专项资金自查工作的紧急通 知文件精神，我局（营销部）高度重视，召开专题办公会议，认真安排部署，成立了以局 长（主任）尚永宁同志为组长

11、，副局长李仲荃、副主任刘军锋同志为副组长，杨智强、高立 华、安博为成员的专项资金检查工作领导小组，对2003-2006年度全部专项资金收支情况 进行全面检查，现就自查情况报告如下收到的专项资金情况1、网点补助资金2004年市局拨付网点补助资金650万元，其中2004年2月50号凭证250万 元，2004年12月49号凭证30.00万元，2004年12月216号凭证00万元，全部 做实收资本。2、政府奖励补贴资金2003年7月101号凭证，县财政局拨付政府奖励资金10.00万元，做补贴收入。3、专卖罚没款返还资金2003年收到财政返还款28万元，2004年收到财政返还 款53万元，2005年收到

12、县财政返还款53万元，全部做补贴收入。4、省局、分局拨付专卖打假经费2003年省局下拨专卖打假经费20.00万元。2003年分局下拨打假经费30.00万元，2005年分局下拨打假经费0.85万元，全 部做补贴收入。二、专卖罚没收缴情况1、2003年度专卖罚没收缴情况2003年财政返还专卖罚没资金28万元（此返还款为2002年上缴财政专卖罚没收 入1万元，县财政按照80%的比率进行返还）。2003年涉及到专卖打假案件40起，收缴罚没款98万元，于2004年2月份上缴 县财政局，县财政局在当年5月份按照100%比率进行返还。2、2004年度专卖罚没收缴情况大额专项资金自查报告.2004年涉及到专卖

13、打假案件19起，收缴专卖罚没款104万元，经与专卖案卷核 实，与其相互印证的专卖打假案件17起，收缴专卖罚没款0.22万元，而收缴的10.82 万元专卖罚没款无相应的专卖案卷。2004年4月份上缴财政专卖罚没收入55万元，县财政局于同年5月份按照100% 比率随同2003年上缴的专卖罚没款一并返还，返还金额为53万元（2004年县财政未返 还完当年上缴的全部专卖罚没款额，下剩49万元于2006年1月份随同2005年上缴的 专卖罚没款一并返还）。3、2005年度专卖罚没收缴情况2005年收缴专卖罚没款0.046万元，涉及专卖案件15起，实际上缴财政专卖罚没 收入53万元（包括2004年未上缴罚没

14、款49万元），县财政局于年2006年1月份按照100%比率进行全部返还4、2006年并账前专卖罚没收缴情况2006年并账前收缴专卖罚没款0.808万元，涉及专卖打假案件2起，2006年5月 份全部上缴财政，县财政当年年底全额返还。三、专卖打假经费收支情况2003年省局、分局拨付专卖打假经费共计50万元；2003年共查获假冒卷烟1837 条（374万支），支付专卖打假经费/举报费14万元。2004年查获假冒卷烟558条（112万支），支付县法院协同办案费1万元，专卖 打假人员差旅费0.01万元。2005年分局拨付专卖打假经费共计0.85万元；2005年查获假冒卷烟527条（10.49万支），支付

15、专卖打假经费/举报费0.012万元。四、制度建设的完整性为了维护消费者利益，保证国家财政收入，严厉打击烟草 违法行为，我局严格依照有关烟草专卖管理实施条例及烟草打假经费管理办法，不断建 立健全各项专卖管理制度，对上级部门拨付的各项专项资金严格依据相关制度进行收支， 打假经费的开支按照分局下发的有关规定严格执行，但对于打假成果的补贴标准或打假经费 的分配使用标准，还未制定相关行之有效的使用标准，相应的管理制度、审批程序还有待于 进一步完善。五、账务处理的合规性大额专项资金自查报告.1、专卖罚没收入账务处理的不合规性 多年来，在专卖收购卷烟与罚没收入账务处理过程中，未严格按照财务管理制度“收支两条

16、线”要求进行账务处理，我们在实际账务处理中将应付收购烟款直接抵顶罚没款， 使罚没收入不能存入收入账户，具体账务处理方式借方应付账款/专卖收购烟，贷方其他应 付款/罚没收入、贷方现金（银行存款）。2、罚没收入收缴的不合规性2004年10月238号、239号会计凭证，其他应付款/罚没收入41,140.00元和 67,0200元，凭证附件不全，无罚没收款收据及相关处罚决定书，且业务入账无相关没收 商品验收清单，财务入账无销售清单，经核查相关专卖案卷，发现2003年的环烟专 2003年度处字第8号案件，没收卷烟翻盖白沙1249条和芙 蓉王300条，案值为 107,7850元，与此两笔款项合计金额108

17、,1600元相近，但专卖部门无没收票据，且该案 卷很不规范，据当时相关人员回忆，估计此两笔 收入为上述没收卷烟的变卖款。3、账务处理发票不合规（2）2004年10月90号凭证，支付县法院打假经费/协同办案费10,000.00元，凭 证附件不全，且专卖案卷中无相关印证资料。由于当时环县卷烟专卖市场比较混乱，2001 年至2004年期间，环县人民法院一直协助环县烟草专卖局进行开展专卖管理工作，2004 年10月，环县人民法院要求支付其协助办案经费10,000.00元，便以打假经费/协同办 案费进行账务处理，支付其协助办案经费10,000.00元。篇三关于大额度资金使用自查情况的汇报关于大额度资金使

18、用自查情况的汇报局（公司）根据市局（公司）的工作部署，财务管理中心严格按照的要求，认真做好“三重一 大”工作，对大额度资金使用情况方面认真开展自查，现报告如下我局（公司）在大额度资金使用方面，能够始终将严格规范放在首位，严格按照财经 纪律和国家局、省局“三重一大”的工作要求，切实保障资金的规范使用、阳光操作和 有效监管。一、坚持民主集中原则，确保大额度资金使用方向的正确性。对大额度资金 的使用坚持按照集体领导、民主集中、个别酝酿、会议决定的原则，通过集体研 究讨论决定，充分发扬民主，听取不同意见和建议，经过与会人员充分讨论研究 后做出决定。大额资金的使用严格按照规定程序办理，对费用的开支建立了

19、部门提出用款申请、分管领导审核、局领导或者局领导集体研究审批的逐级审批、分层把关的财 经开支制度。二、加强制度建设，从源头抓好对大额度资金使用的管理。通过建立健全资金内部控 制制度，结合工程投资、物资采购、宣传促销等方面工作制度的不断完善，在企业内部建立重大资金和专项资金使用透明规范的运作机制，加强对资金管理薄弱环节的整治，切实从源头抓好资金管理，确保资金安全，防止资金监管漏 洞。三、严格预算管理，强化对大额度资金使用监管力度。我局（公司）切实树立“有支 出必先有预算，超预算必须先经过调整”、“没有预算，不得开支”的观念，严格执行国 家局、省局规定，加强对资本性支出、业务招待费、广告费、对外捐

20、赠等费用项目和基本建 设、购置固定资产等资本性支出的预算管理力度，预算变动先按照行业规定的投资管理权限 履行审批程序，批准后方可纳入开支。篇四：专项资金自查报告财务专项资金管理自查报告按照上级卫生局要求，我中心积极组织，认真开展自查，现就自查情况报告 如下、财务收支情况在财务工作过程中，本单位严格按照基层医疗卫生机构财务制度的规定，严格 执行国家有关财务法规，所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算，依据国家统一的基层医疗机构会计制度的规定进行会计核算，确保数据真实、有效。所 有业务支出均由一把手审查签字报销支付，对不符合规定的费用一律拒付。根据社区卫生服 务中心各项工作任务

21、，统筹安排，合理合规支出。所有会计凭证、财务报表报送上级卫生局 审计科审核。二、财政专项资金管理使用情况基本公共卫生服务资金用于我街道办事处城乡居民的基本公共卫生服务十一个项目的 补助。中心对该专项资金实行专账管理，建立健全财务、会计制度，规范资金管理，确保专 款专用。专项资金的落实、管理、使用以及项目实施的绩效 情况均合理合规。、存在问题大额专项资金自查报告.通过自查，我单位在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足，在实施内部监督制 度和内部控制制度时，还未能完全达到基层医疗卫生机构财务制度所规定的要求，预算管理制度、财务分析制 度、稽核制度尚未建立健全，今后要进一步完善这方面的制度，实行更

22、有力的措施，力求将 财务方面的工作做得更好。篇五：财政专项资金执行情况的自查报告为加强城市规划专项资金预算监督，促进专项资金规范管理，提高专项资金的使用效益，根据市财政局的工作安排，5月中下旬，xx市财政局重点对2005年至2007 年本市城市规划专项资金拨付、使用、管理进行了自查，现将自查情况报告如下一、2005年至2007年专项资金的收支情况1、2005年预算安排规划专项资金50万元，项目资金未列入细化，加上2004年以 前结转的415万元，2005年一共是915万元。2005年城乡规划局实施了客家文化规 划设计、紫金公园修编、琴岗路地带规划设计、汀江两岸景观规划、城区道路规划系统规划 设计、西环路含紫金路地形图测量、七峰山含石门障地形图测量、紫金南路规划模型等项 目，支付了项目资金747万元;另支付了 2004年以前的项目资金24万元，两项合计共支付987万元2、 2006年预算安排规划资金150万元，并开始实行细化预算，其中(1)紫金公园 规划修编16万元；(2)琴岗路地带规划设计12万元;(3)汀江两岸城市景观设计63万元；(4)客家文化园规划设计17万元;(5)城区道路系统专项设计20.86万元;(6)其他规划项 目及往年尾欠164万元。当年城乡规