财务管理S038内审

1、福州台达汽车配件有限公司程序文件编号：TSP038 制订部门：品管课内部审核管理程序第一版，修订：1第 PAGE 8 页 共 NUMPAGES 8 页生效日期：2005年 2 月 1 日1 目的的 有效效地确认质质量、环境境与健康安安全方针，质质量、环境境与健康安安全管理体体系是否符符合标准要要求和计划划安排。公公司制定并并执行内内部审核控控制程序，以规范范内部审核核的方法，检检查质量、环境与健健康安全管管理体系的的实施和运运行情况。 2 范围围2.1 本程序规规定了体系系审核的步步骤和方法法。2.2 本程序适适用于对公公司内部开开展的质量量、环境及及职业健康康安全管理理体系审核核进行控制制。

2、3 职责责3.1 管理者代代表负责组组织内部审审核；任命命审核组长长；批准内内部审核计计划、纠正正和预防措措施、内部部管理体系系审核报告告。3.2 审核组长长负责编制制内部审核核计划；提提名审核组组成员；全全权组织内内部审核的的全过程；负责编写写审核报告告；代表审审核组与受受审核部门门主管联系系。3.3 审核组成成员配合并并支持审核核组长的工工作；按任任务分工实实施审核；编写不合合格报告；并对纠正正和预防措措施的实施施情况进行行效果验证证。审批审核制成日期日期日期3.4 各被审核核部门主管管积极配合合审核组的的工作，针针对提出的的不合格项项制定并实实施相应的的纠正和预预防措施。4 程序序要求4

3、.1 审核的频频次公司每年11月30日日前根据管管理体系的的运行状况况由品管课课编制内部部审核的年年度审核计计划，一般般每年安排排2次(约约7月和112月)，报报管理者代代表审批。应保证所所有部门所所承担的职职责每年至至少覆盖一一次。管理理者代表有有权依据前前次审核结结果或应顾顾客要求及及其他方面面的需要或或变化适当当增加审核核的频次。4.2 审核的依依据审核的依据据是ISOO/TS1169499:20002、GBB/T244001：19966（ISOO140001:19996）以以及GB/T280001：22001（OOHSASS180001:19999）三三个标准及及公司制定定的管理体体系

4、文件。4.3 审核的准准备4.3.11 审审核组成立立及任务分分配：4.3.11.1 管理者者代表任命命审核组长长。4.3.11.2 审核组组长提名审审核组成员员，经管理理者代表任任命。4.3.11.3 参加内内部审核活活动的审核核员，必须须经正式的的培训，具具有内审员员资格证书书，并熟悉悉本公司生生产经营情情况，经管管理者代表表任命方可可担任内部部审核员。4.3.11.4 内部审审核员应与与被审核活活动无直接接责任。4.3.11.5 审核组组长具体分分配审核成成员的工作作任务和职职责。审核核组长有权权根据审核核过程中获获得的信息息适当调整整审核成员员的工作任任务。4.3.22 编编制审核计计

5、划4.3.22.1 审核组组长根据内部审核核年度计划划，结合合公司实际际生产经营营状况编制制内部审审核计划。4.3.22.2 内部审审核计划应包括以以下内容： aa、审核的的目的和范范围； bb、受审核核方与审核核的目的和和范围有重重大直接责责任的人员员名单(需需要时)； cc、全部有有关文件(包括体系系标准、手手册、程序序文件、作作业文件、技术标准准、记录等等)； dd、审核组组成员名单单； ee、审核的的日期、地地点； ff、受审核核的部门； gg、保密要要求(需要要时)； hh、审核报报告的发放放范围。4.3.22.3 审核计计划应于审审核开始前前15天提提交管理者者代表审批批；管理者者

6、代表于33日内完成成审批，审审核组长根根据审批意意见重新修修订，并再再次提交管管理者代表表审批。审审核计划最最终应在审审核前一周周内完成。4.3.22.4 审核计计划应具有有灵活性，可可根据审核核过程中获获得的信息息加以调整整。审核计计划经批准准后，于审审核开始前前一周下发发至有关部部门。4.3.33 制定定审核文件件4.3.33.1 审核组组成员负责责准备审核核工作文件件，审核组组长协助并并最终对文文件的格式式和内容负负责。4.3.33.2 审核工工作文件包包括： a、检查表； b、不合格报报告。4.4 审核的实实施4.4.11 召召开首次会会议4.4.11.1 会议由审审核组长主主持，公司

7、司总经理、总经理助助理、管理理者代表、受审核部部门主管、员工EHHS代表、审核组成成员及其他他指定人员员参加。4.4.11.2 会议内容容包括： a、明确审核核目的和范范围； b、介绍审核核组成员（需需要时）； c、简要介绍绍审核采用用的方法和和程序； d、澄清审核核计划中不不明确的内内容； e、落实审核核所需的资资源。4.4.11.3 审核组组应建立会会议记录。4.4.22 现现场检查4.4.22.1 收集证据据，采用如如下方法来来收集证据据： a、面谈； b、检查文件件； c、观察有关关方面的工工作和现状状。 审核核过程中，审审核组长可可适当调整整审核成员员的工作任任务，可以以在审核方方同

8、意后修修改审核计计划。4.4.22.2 审核观察察结果a、所有的的审核观察察结果都应应形成书面面文件；b、审核组组评审观察察结果，确确定不合格格项并纳入入报告；c、审核组组长和受审审核部门的的主管应对对观察结果果进行评审审：d、所有不不合格项都都应得到受受审核部门门主管的认认可。4.4.22.3 召开审核核组会议 aa、会议由由审核组长长主持，全全体审核员员参加。 bb、会议的的主要内容容 1）、将不不合格项归归纳分类； 2）、评价价不合格项项的程度并并编制不不合格报告告； 3）、在评评价不合格格项的基础础上，决定定采取的措措施； 4）、初步步拟制审核核报告。4.4.33 召开开末次会议议4.

9、4.33.1 会议由由审核组长长主持，公公司总经理理、总经理理助理、管管理者代表表、受审核核部门主管管、员工EEHS代表表、审核组组成员及其其他指定人人员参加。4.4.33.2 会议的的主要内容容包括： aa、介绍审审核观察结结果； bb、宣布不不合格项； cc、给出审审核的初步步结论； dd、规定纠纠正措施的的完成日期期。4.4.33.3 审核组组应建立会会议记录。4.5 编制审审核报告4.5.11 审审核组长负负责起草审审核报告，并并对报告的的准确性和和完整性负负责。4.5.22 审审核报告应应如实反映映审核内容容和实际情情况，审核核报告须有有日期和审审核组长的的签名。4.5.33 审核核

10、报告的主主要内容审核的目的的和范围；审核计划的的实施情况况、审核成成员、受审审核方代表表、审核日日期和受审审核的部门门、审核的的依据；不合格项的的观察结果果；改进不合格格项或管理理体系的建建议：e、分析上上次审核后后，原不合合格项纠正正和预防措措施的实施施情况。4.5.44 审审核报告应应在审核结结束后3日日内完成并并送交管理理者代表审审核。管理理者代表于于3日内完完成审批。4.5.55 审审核报告于于批准后33日内，按按确定的发发放范围发发至有关部部门人员员，同时应应注意保密密的要求。4.6 纠正和和预防措施施的验证4.6.11 管管理者代表表组织不合合格项的责责任部门在在商定的期期限内调查

11、查分析造成成不合格的的原因，制制定并实施施纠正和预预防措施。具体参见见纠正和和预防措施施控制程序序。4.6.22 审审核组负责责组织审核核员在规定定期限内进进行跟踪审审核，对纠纠正和预防防措施的实实施情况及及有效性进进行验证。4.6.33 审审核组跟踪踪审核的结结果填入不合格报报告的验验证栏并签签字。4.6.44 对于于所需经费费较大，或或需要较长长时间才能能完成的纠纠正预防措措施，责任任部门应制制订安全全与环境管管理方案报送企划划课备案，必必要时报请请总经理批批准。工作作完成后提提交不符符合报告。4.6.55 视具具体情况，纠纠正与预防防工作完成成后管理者者代表可安安排复审。4.7 品管课课负责将审审核