用友食品酒饮行业解决方案

1、用友食品行业解决方案用友软件股份有限公司制造业总体方案中心二一二年二月目录 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc318368836 一、行业总体趋势与行业发展战略 PAGEREF _Toc318368836 h 4 HYPERLINK l _Toc318368837 1.1行业基本信息 PAGEREF _Toc318368837 h 4 HYPERLINK l _Toc318368838 1.2行业市场结构 PAGEREF _Toc318368838 h 4 HYPERLINK l _Toc318368839 1.3行业发展趋势 PAGEREF _Toc318368

2、839 h 5 HYPERLINK l _Toc318368840 二、企业信息化项目建设总体目标 PAGEREF _Toc318368840 h 5 HYPERLINK l _Toc318368841 2.1构建信息化项目的总体思路 PAGEREF _Toc318368841 h 5 HYPERLINK l _Toc318368842 2.2信息化项目总体目标 PAGEREF _Toc318368842 h 6 HYPERLINK l _Toc318368843 三、企业信息化总体架构 PAGEREF _Toc318368843 h 8 HYPERLINK l _Toc318368844 四

3、、行业全面信息化管理系统解决方案 PAGEREF _Toc318368844 h 8 HYPERLINK l _Toc318368845 4.1财务集中核算解决方案 PAGEREF _Toc318368845 h 8 HYPERLINK l _Toc318368846 总账管理系统 PAGEREF _Toc318368846 h 8 HYPERLINK l _Toc318368847 应收管理系统 PAGEREF _Toc318368847 h 16 HYPERLINK l _Toc318368848 应付管理系统 PAGEREF _Toc318368848 h 18 HYPERLINK l

4、_Toc318368849 固定资产管理系统 PAGEREF _Toc318368849 h 20 HYPERLINK l _Toc318368850 存货核算管理系统 PAGEREF _Toc318368850 h 24 HYPERLINK l _Toc318368851 报表管理系统 PAGEREF _Toc318368851 h 25 HYPERLINK l _Toc318368852 4.2销售及分销管理解决方案 PAGEREF _Toc318368852 h 28 HYPERLINK l _Toc318368853 4.2.1 销售管理业务流程需求分析 PAGEREF _Toc318

5、368853 h 28 HYPERLINK l _Toc318368854 4.2.2 解决方案综述 PAGEREF _Toc318368854 h 28 HYPERLINK l _Toc318368855 4.4.3 销售业务管理 PAGEREF _Toc318368855 h 28 HYPERLINK l _Toc318368856 营销费用管理 PAGEREF _Toc318368856 h 31 HYPERLINK l _Toc318368857 渠道管理 PAGEREF _Toc318368857 h 33 HYPERLINK l _Toc318368858 4.3采购管理解决方案

6、PAGEREF _Toc318368858 h 35 HYPERLINK l _Toc318368859 采购业务流程需求分析 PAGEREF _Toc318368859 h 35 HYPERLINK l _Toc318368860 解决方案综述 PAGEREF _Toc318368860 h 35 HYPERLINK l _Toc318368861 采购业务管理 PAGEREF _Toc318368861 h 36 HYPERLINK l _Toc318368862 4.4生产管理解决方案 PAGEREF _Toc318368862 h 39 HYPERLINK l _Toc31836886

7、3 计划管理 PAGEREF _Toc318368863 h 40 HYPERLINK l _Toc318368864 4.5成本管理 PAGEREF _Toc318368864 h 41 HYPERLINK l _Toc318368865 4.6库存管理解决方案 PAGEREF _Toc318368865 h 47 HYPERLINK l _Toc318368866 解决方案综述 PAGEREF _Toc318368866 h 47 HYPERLINK l _Toc318368867 4.6.2 库存管理控制方法 PAGEREF _Toc318368867 h 48 HYPERLINK l

8、_Toc318368868 4.6.3 库存管理思想阐述 PAGEREF _Toc318368868 h 49 HYPERLINK l _Toc318368869 4.7质量管理解决方案 PAGEREF _Toc318368869 h 49 HYPERLINK l _Toc318368870 4.7.1 质量管理需求分析 PAGEREF _Toc318368870 h 49 HYPERLINK l _Toc318368871 4.7.2 质量管理的基本资源管理 PAGEREF _Toc318368871 h 49 HYPERLINK l _Toc318368872 4.7.3 质量管理解决方案

9、 PAGEREF _Toc318368872 h 50 HYPERLINK l _Toc318368873 4.8全面预算管理解决方案 PAGEREF _Toc318368873 h 55 HYPERLINK l _Toc318368874 全面预算管理总体架构 PAGEREF _Toc318368874 h 56 HYPERLINK l _Toc318368875 系统应用流程 PAGEREF _Toc318368875 h 57 HYPERLINK l _Toc318368876 应用价值 PAGEREF _Toc318368876 h 58 HYPERLINK l _Toc3183688

10、77 4.9资金集中管理解决方案 PAGEREF _Toc318368877 h 60 HYPERLINK l _Toc318368878 总体设计思路 PAGEREF _Toc318368878 h 60 HYPERLINK l _Toc318368879 资金计划管理 PAGEREF _Toc318368879 h 61 HYPERLINK l _Toc318368880 资金监控管理 PAGEREF _Toc318368880 h 62 HYPERLINK l _Toc318368881 4.10企业绩效管理解决方案 PAGEREF _Toc318368881 h 63 HYPERLIN

11、K l _Toc318368882 企业绩效管理系统建设的规划 PAGEREF _Toc318368882 h 66 HYPERLINK l _Toc318368883 预置的企业标准绩效管理分析模型 PAGEREF _Toc318368883 h 67 HYPERLINK l _Toc318368884 4.11M-ERP移动应用解决方案 PAGEREF _Toc318368884 h 77 HYPERLINK l _Toc318368885 移动审批 PAGEREF _Toc318368885 h 78 HYPERLINK l _Toc318368886 移动审批报账中心 PAGEREF

12、_Toc318368886 h 79 HYPERLINK l _Toc318368887 移动审批业务单据审批 PAGEREF _Toc318368887 h 80 HYPERLINK l _Toc318368888 移动审批合同审批 PAGEREF _Toc318368888 h 80 HYPERLINK l _Toc318368889 移动预警 PAGEREF _Toc318368889 h 81 HYPERLINK l _Toc318368890 移动查询 PAGEREF _Toc318368890 h 81 HYPERLINK l _Toc318368891 终端数据上报 PAGERE

13、F _Toc318368891 h 82 HYPERLINK l _Toc318368892 4.11.8 移动数据查询的需求: PAGEREF _Toc318368892 h 83 HYPERLINK l _Toc318368893 五、价值分析 PAGEREF _Toc318368893 h 84 HYPERLINK l _Toc318368894 六、用友的行业优势 PAGEREF _Toc318368894 h 85 HYPERLINK l _Toc318368895 6.1优势分析 PAGEREF _Toc318368895 h 85 HYPERLINK l _Toc31836889

14、6 6.2案例介绍 PAGEREF _Toc318368896 h 86行业总体趋势与行业发展战略1.1行业基本信息食品行业是对农、林、牧、副、渔等部门生产 的产品进行加工制造以取得食品的生产行业，与人们生活密切相关。食品行业包括门类非常广泛，通常大致分为：制糖工业、发酵工业、粮油加工、罐头加工食品、烟草工业、饮料工业、调味品工业、屠宰加工、食品冷藏工业及食品加工废料利用工业。根据第三次工业普查分类方法，我国食品行业分类：主 类细 类食品加工及制造业粮食加工业、植物油加工业、糕点、糖果制造业、制糖业、屠宰及肉类加工业、蛋品加工业、乳品加工业、水产品加工业、罐头食品制造业、加工盐业、食品添加制造

15、业、调味品制造业及其他食品制造业。饮料制造业饮料酒制造业、酒精制造、无酒精饮料制造业、制茶业及其他饮料制造业。烟草加工业烟草烘烤业、卷烟制造业及其他烟草加工业采盐业盐加工业1.2行业市场结构随着我国经济的迅猛发展和人们生活水平的提高，食品工业也得到稳定快速增长。由于人口的增长，消费结构的多元化趋势，传统食品资源已逐渐不能足需要，因此，各种有前途的食品新资源的开发和应用将会得到加强，如蛋白质、野生植物、动物性食物和粮油新资源以及海洋资源等。2010年后我国食品行业逐渐形成了以焙烤食品制造、糖果制造、方便食品制造、乳品制造、调味品制造为主要产品的食品结构体系，这五大子行业总计占领食品行业总计占食品

16、行业产品销售收入的67.5%，其中乳品制造、方便食品制造、调味品制造分列前三位，产品销售收入分别为1200.87、1138.84、1008.93亿元，而焙烤食品制造、糖果制造的增速较快，分别比2009年增长了35.39%和30.01%，以后仍将保持快速发展的趋势。1.3行业发展趋势一、企业资源重组风行、优势品牌迅速扩张在全球经济一体化和国内市场竞争白热化的驱动下，食品业正在掀起一场大规模、高速度的企业资源重组浪潮。企业通过资源的重组试图占领市场制高点，达到企业效益的最大化。这种企业资源 的重组顺应了国上企业重组的潮流，它不分国界，是涉及到优势企业之间人、财、物等多方位的重新组合，企业力求通过强

17、强联合、整合上下游资源，出现双赢或多赢、强者更强的结局。从而，在一场血雨腥风的厮杀中，促成部分行业（如啤酒、乳业、饮料等）品牌的高度集中。世界重量级食品企业集团可口可乐、百事可乐、联合利华、雀巢、达能等等诸多大型跨国公司纷纷进军中国，在我国建立合资或独资企业，大肆并购我国知名品牌。跨国集团参与的重组之风越刮越猛，国内企业的重组步伐也在日益回忆。二、企业加大渠道建设，抢占市场份额随着全球经济一体化进程的加快，我国食品市场竞争日趋激烈，并呈现出新的特征：大企事业血本争夺市场，低成本竞争日益加剧，企业为了抢占更多的市场份额，加强了渠道的建设。三、食品安全问题成巨大壁垒销不留神将代价惨重一段时期以来，

18、国际上二恶心英、疯牛并口蹄疫、禽流感等一系列食物中毒事件频频发生； 国内农药、化肥、抗生素、廋肉精、一滴香、地沟油、三聚氰胺等屡屡出现，安全警报不绝于耳，食品安全问题成为备受关注的世界性话题。一方面令消费者对许多食品心有余悸，对食品安全问题倍加关心；另一方面国际上有些国家提高了进口中国食品的门槛，形势不容乐观。企业信息化项目建设总体目标2.1构建信息化项目的总体思路用友NC食品行业应用解决方案，专门为食品行业度身研发。融合了食品行业的管理特点，集成了多年来用友实施团队在食品行业龙头企业信息化过程中的最佳业务实践，按照工作流程最优化、成本最小化、效益最大化准则，建立一套适合食品行业企业管理模式的

19、整体解决方案。构建高效的信息化管理模式：旨在建立全程信息化业务管理模式，涵盖企业整个管理链条诸如客户、供应商、采购、销售、仓储、配送、生产、成本、预算、资金、财务核算、人力、办公等管理信息化的方方面面，实现物流、资金流、信息流的整合，从而为食品行业企业提供完整的管理领域的全面应用解决方案。 建立于NC软件平台的“集中管理，分散经营”的管控模式：很多集团型食品企业一般都为多元化、综合性企业，业务范畴涉及多种业态，具有下属单位众多且地理位置分布较广，经营方式多样化等特点。为了适应快速扩张的经营战略，集团企业总部将部分决策权下放到各个分支机构，以促进各项业务的健康发展，在这种管控模式下如何平衡“分散

20、经营”与“集中管理”这二者的矛盾，是集团企业的管理层都探讨的一个管理课题。NC管理软件平台支持集多种产品、集多种业务为一体的、分布式多地点经营的集团管理模式。能够协助食品行业的集团型企业达成“集中管理，分散经营”的管控模式，“分散经营”与“集中管理”都能得以实现，将矛盾转化为一种良好的制衡关系构建开放共享的协同商务平台：通过信息平台将食品行业企业的上下游进行整合，将供应商、生产厂、销售分公司、终端客户构建成一个虚拟的企业，使大家在一个信息平台上进行信息共享，实现企业间在统一平台上全面的协同商务合作，提高食品行业企业的运营效率，降低企业的运营成本，提升协同竞争力。全局优化：实现事前计划、事中控制

21、和事后分析，重组商流、物流、资金流、信息流、服务流，优化商品组合、伙伴资源、客商资源、物流资源，为企业低成本扩张提供保障。2.2信息化项目总体目标企业信息化总体架构行业全面信息化管理系统解决方案4.1财务集中核算解决方案4.1.1总账管理系统管理需求理解集中财务核算，加强对下属子公司的财务监督和控制通过从最低层直接获取数据来集中数据加工处理过程，将会计的核算与监控功能融为一体。通过建立一套账，执行统一的会计政策，核算与管理控制制度等方式来实现集中监控。集中会计核算，将下属所有子公司的财务核算体系统一起来，这样既可以实现集团跨期、跨单位、溯源的查询各个子公司和业务部门的各种业务信息，也可以给领导

22、的决策提供更加及时、准确的数据依据；通过对集团级和子公司级的灵活参数设置，既可以满足财务集中核算的管理需要又满足各个子公司财务管理的个性化需求；实现财务核算系统与业务系统实现数据集成实现财务业务一体化，各个业务系统的数据可以方便地传递到财务系统中，一方面可以减少数据的重复录入，提高财务核算的工作效率；另一方面可以减少人为因素的干扰，保证财务数据准确地反映业务运行状况，并对业务活动进行实时地控制。 建立集团完善的财务报告体系在财务基础核算完善的基础上，信息系统要灵活满足各个子公司报表编制工作。不仅包括外部各使用部门要求的对外报表，同时包括为了加强内部管理而编制的各种内部报表，并可以满足集团层面的

23、会计报表的汇总和合并。协助建立完善的内控制度，提升全集团财务管理水平通过严格的权限管理及系统控制参数设置，界定操作员及下属单位的操作权限和范围，加强企业内部监控；制定审批流程，界定审批权限，明确岗位、人员的权责；预警机制便于企业及时进行相关业务处理；通过信息化系统，构建新的财务管理体系，实现财务由核算型向管理型、决策型转变，使集团全系统的财务人员的工作职能发生巨大的转变，从原来重复的繁杂的日常财务核算工作中解放出来，从事更为重要的财务管理和监督工作。解决方案 集团组织模式设置根据集团的组织模式，子公司之间有频繁业务往来关系。在应用NC产品时，通过应用一套NC产品，以指定上级单位的方式，建立起整

24、个集团单位目录，并制定统一的会计政策，来实现企业对下级单位的会计核算集中管理。 通过对会计主体的设置，将集团所属全部分子公司及各责任中心纳入统一的财务核算会计 通过参数的设置，对基础数据进行规范 集团制定统一的一级会计科目，下级单位根据需要可以修改明细科目集团财务集中核算的应用设置流程：应用设置说明：参数设置：系统中提供各种控制参数，供用户选择，企业可根据自身核算及监控的需要进行选择。基本档案设置：需要设置的财务会计信息主要是涉及总账系统进行基本会计核算的信息。包括会计科目、凭证类别、外汇汇率、常用摘要等。为了使用应收应付系统，需要设置应收或应付系统所需的信息。包括组织机构、人员信息、客商信息

25、、存货信息、项目信息、结算信息等。为了使用固定资产、薪资、存货等系统，需设置资产信息、薪资信息、库位信息等。总账管理解决方案详述账务管理系统是财务处理的核心，用友NC账务处理系统不但可以提供完善的日常业务处理功能，还在此基础上对账务处理进行了集团账务管理功能的扩展。基础数据的统一管理与控制集团要实现对下属公司进行统一管理，针对这种管理要求，NC软件提供了基础数据集团管理的功能与权限控制。对于主要的基础数据，均可以定义是否要进行集团统一的管理与控制，是否允许各下级单位增加新的数据。基础数据的集团统一管理，为控制与集中的汇总统计分析提供了条件。各系统的基本档案均可以进行这样的控制，例如各分公司的会

26、计期间、会计科目、客商档案、固定的资产类别、折旧方法、现金流量项目等等。运行参数的控制：所有系统的运行参数，均能够按照集团的组织结构，由上级来制定和控制下级单位。同时，在集中核算与控制的基础上，系统还提供了个性化和行业化的应用。例如各个公司会计科目体系和凭证分类可以不同，集中控制参数之外的其他的参数可以进行个性化的设置等等。总之，由于系统提供了灵活的设置机制和控制手段，可以满足集团集中管理与控制、兼顾各分公司个性化需求的管理要求。账务的集中管理NC集团财务管理软件提供了账务的集中管理功能，所有集团的各分公司均将财务数据、业务数据集中到集团进行数据的集中管理，保证了集团信息的共享，为财务管理与控

27、制、决策各层人员都提供了直接、完整的数据。整个集团账套就是一个集中的数据库，在该会计账套中，可以建立任意多个独立核算的会计主体，每个独立核算的会计主体又都可以按照部门进行更加明细的核算与管理。集团账套是进行集中核算、集中控制、实时查询统计分析的主体。其次，在一个集团账套内，基于数据的集中，提供了基础数据和控制参数的集中控制，保证各分公司数据相对独立、保密，为集团制定和贯彻统一的会计核算政策与财务管理制度提供了有力的手段。与其他系统无缝集成NC的财务管理系统与采购管理系统、销售管理系统、库存管理系统、预算管理系统、报表系统是无缝集成的，所有的数据通过动态会计平台对财务管理系统都是实时进行传递的，

28、给财务对各种业务的监督提供了便利，同时也保证了财务数据的及时、准确的传递，避免了数据传递过程中人为失误造成的错误。应用财务管理系统后，由于大量的会计凭证都由业务系统自动传递生成，从而把财务人员大量的工作精力从繁重的业务制证中解脱出来，去从事更加重要的数据分析工作，给公司的各种决策提供更加丰富的数据依据和报表信息。动态会计平台集团各职能部门、下属单位的各种数据可以通过动态会计平台及时反映到财务部门，并给公司领导及时、准确的提供决策数据；为保证集团各种业务数据在传递过程中的及时性和准确性，NC集团财务管理提供了动态会计平台的功能，可以将各个业务子系统的数据自动、实时的传入账务核算系统，给集团领导决

29、策提供实时的数据依据。根据动态会计平台所面向的对象的不同，平台分为动态财务会计平台和动态管理会计平台。动态财务会计平台是把各业务系统的数据描述为凭证，过入到总账系统；动态管理会计平台是把各业务系统的数据转换为项目的收入成本数据，过入到项目成本系统。 多帐簿管理由于内部管理及对外财务报告的需要，根据不同的需要提供的不同的数据，针对外部不同的对象提供不同的财务报告，使得集团的信息化势在必行，也给ERP供应商提出更高的要求。作为对集团未来统一管理，财务分单位进行独立核算的需求，NC管理软件提供了多帐簿管理的功能。多账簿体系适用于不同企业，可以一套数据根据不同的财务体系和披露要求出具财务报表。日常账务

30、处理基础数据管理：包括科目结构的管理、凭证分类的管理、凭证编号方式的设定、辅助核算项目的设置、期初数据录入等内容；凭证管理：包括凭证的录入及修改、凭证的审批和签字、凭证记账、凭证调整、凭证打印等内容；多维的统计分析：提供三栏式总账、余额表、明细账、序时账、日记账、日报表、多栏账、综合账查询。提供三栏式总账、余额表、明细账、日记账、多栏账的正式账簿打印；辅助账簿查询：提供针对辅助项目的账簿查询及打印，包括辅助总账、辅助明细账、辅助交叉查询；期末处理：提供汇兑损益结转、期间损益结转、自定义结转；提供试算平衡检查，执行月末结账工作；财务系统的凭证处理中还可以实时记录各种资金往来的结算方式、票据号、票

31、据日期等信息，为企业和银行进行自动对账提供详细的数据；另外，还可以对各凭证提供多种的现金流量拆分方式，为现金流量表的出具提供依据；集团多公司数据汇总分析针对集团财务集中管理的现状，NC集团财务管理还提供了集团内多公司的实时汇总统计分析，并提供了跨公司的审批流机制和预警机制。为集团进行实时的监控、真实准确的分析与决策提供了有利的保证。NC集团财务管理各系统的统计分析与账簿查询，均提供了跨公司的汇总功能。在权限许可的前提下，可以跨公司查询多单位的数据，也可以汇总多单位的数据，为集团进行全集团数据的汇总、统计提供了支持。这种底层数据向上层直接汇总的方式，使得信息不经过任何中间层的处理，保证信息的真实

32、性、完整性、及时性。集团对账对于内部交易双方需要进行账务核对的，NC提供财务集团对账的功能，即对账双方进行详细的内部交易帐务核对，系统提供自动勾对处理，减少人为对账的工作量；凭证协同基于集中式的处理模式，系统提供了简单、准确的公司间业务处理功能。这些业务可以是内部往来结算、内部提供资产、内部集团资金管理部门资金的划拨等等。月末公司间对账，只要输出一方入账状况为是，另一方为否，即可得到公司间数据不一致的原因，加速月末公司间业务的对账和月结。4.1.2应收管理系统业务功能应收款是企业运营资金流入的一个主要来源，因此应收款的管理是保证企业资金健康运作的一个主要手段。应收款管理系统主要提供客户管理、客

33、户发票和应收单的录入、客户收款和核销的处理、坏账处理、并提供账龄分析、欠款分析等统计分析，提供资金流入预测。主要功能客户管理：客户档案的维护，客户信用等级的管理，以及客户信用额度的评估和制定、客户付款条件的管理等内容。应收管理：维护客户的各种应收单据，包括发票和其他的一些应收单据，进行信用的控制。收款和核销处理：处理收到客户的款项，并与相应的应收账款进行核销，提供应收并账功能。坏账处理：及时提取坏账准备，确认坏账发生，进行坏账分析。统计分析：提供账龄分析、欠款分析、提供催款信息和对账信息，对坏账进行预估，以及相应的资金预测。业务流程系统特点客户管理：针对集团集中式的管理需要，将客户信息进行了分

34、级分层的管理；首先建立起集团级公共的客户信息，例如客户的统一编码、名称、地址等信息，然后建立各公司该客户的相关信息，例如给予的信用额度和信用等级等等；通过这样的设置，即满足了各公司特殊的管理要求，又为全集团进行集中的客户管理和服务提供了基础。可以对客户进行信用等级管理，根据不同的信用等级给客户不同的信誉额度，有效防止坏账，加强应收账款管理。应收款的管理：提供与业务系统的无缝集成，可以根据业务系统直接生成应收款，也可以在应收系统录入相应的应收款。收款及现金折扣：提供多种结算方式的收款处理，能够根据收款条件自动计算现金折扣。支持预收款处理。收款支持电子银行业务。与报账中心和现金银行无缝集成，共享收

35、款信息。应收并账：提供应收并账功能，通过此功能，可以实现将一个客户的应收转到另外一个客户的名下。可以处理由于客户合并、或者债务转移等原因而引起的应收款变动业务。便捷灵活的核销：提供自动核销和手工核销两种方式。自动核销按照预先设定的条件由系统来完成应收款与收款之间的核销操作，可以定期成批的操作。手工核销就是由用户人工进行应收款与收款之间的匹配。通过核销，为账龄分析以及相应的催款提供精准的数据。坏账预估与处理：根据账龄分析的结果，可以进行坏账的估算。提供多种坏账准备计提方法，并提供确认坏账发生的操作，针对坏账数据进行分析。自动生成凭证：通过动态财务会计平台，将应收、收款、核销、并账、坏账等业务数据

36、自动生成凭证，过入到总账系统。并提供定期与总账系统对账的功能。相关项目数据通过动态管理会计平台，过入到项目成本。精准的账龄分析和及时的催款处理：提供在线对客户进行账龄分析和欠款分析的功能，并及时采取措施，减少坏账呆账。定期打印和发出对账单给客户，并进行及时的催款处理。根据系统中客户的记录定期对客户的信用进行重估，保证每个客户的信用额度比较适度。此外，通过预警平台，可以由系统自动产生相关催款信息给相应的责任人。资金预测：与现金银行无缝集成，根据合同或者订单的条款，以及应收款情况，提供预期的资金流入预测。为企业经营活动决策提供可靠的保证，提前做出资金安排计划。往来综合分析：对于既是客户又是供应商的

37、客商，提供应收、收款、应付、付款的综合分析，以全面反映与该客商的往来情况。支持管理财务应收与业务应收4.1.3应付管理系统业务功能付款管理是企业控制资金流出的一个主要环节，同时也是维护企业信誉，保证企业低成本采购的一个有力手段。应付款管理系统主要提供采购发票和应付单的录入、向供应商付款的处理、及时获取现金折扣的处理、单据核销处理等业务处理功能，并提供应付账龄分析、欠款分析等统计分析，提供资金流出预测。主要功能如下：供应商管理：供应商档案的维护，供应商价格管理，供应商所提供的付款条件的管理、供应商的评估等内容。应付管理：维护供应商的各种应付单据，包括采购发票和其他的一些应付单据。付款和核销处理：

38、根据应付情况进行付款处理，并与相应的应付账款进行核销。根据付款条件提供选择付款功能。提供应付并账功能。统计分析：提供账龄分析、欠款分析、以及相应的资金预测。业务流程系统特点供应商管理：针对集团集中式的管理需要，将供应商信息进行了分级分层的管理；首先建立起集团级公共的供应商信息，例如供应商的统一编码、名称、地址等信息，然后建立各公司该供应商的相关信息，例如给予的信用额度、付款条件等等；通过这样的设置，即满足了各公司特殊的管理要求，又为全集团进行集中采购业务的管理提供了基础。可以建立起供应商的价格参考体系以及相应的配额体系，同时对供应商的价格、质量、交货期等进行综合评价。应付款的管理：提供与采购系

39、统的无缝集成，可以根据业务系统直接生成应付款，也可以在应付系统录入相应的应付款。应收款单据包括各种采购发票以及其他的应付单据。自动进行税金的计算，记录采购的劳务或者商品的税金，并提供相应的税收报表。付款及现金折扣的处理：提供多种结算方式的付款处理，并能够根据付款条件自动计算现金折扣。根据应付情况和付款条件，提供选择付款功能，支持批量付款。支持对预付款的管理。付款支持电子银行业务。与报账中心和现金银行无缝集成，共享付款信息。应付并账：通过此功能，可以实现将一个供应商的应付转到另外一个供应商的名下。可以处理由于供应商合并、或者债权转移等原因而引起的应付款变动业务。便捷灵活的核销：提供自动核销和手工

40、核销两种方式。自动核销可以按照预先设定的条件由系统来完成应付款与付款之间的核销操作，可以定期成批的操作。手工核销就是由用户人工进行应付款与付款之间的匹配。通过核销为账龄分析提供精准的数据。此外，还提供员工借款进行采购，与应付款的核销等业务处理。自动生成凭证：通过动态财务会计平台，将应付、付款、核销、并账等业务数据自动生成凭证，过入到总账系统。并提供定期与总账系统对账的功能。相关项目数据通过动态管理会计平台，过入到项目成本。严格的财务管理控制程序：提供资金计划的严格控制与审批流的控制程序。在全面计划预算中编制的资金计划，可以在应付系统中进行相应的控制，满足对资金流量和流向的管理要求。结合系统提供

41、的审批流平台，可以对每笔用款申请，都按照预定的流程进行审批，审批通过后才能进行支付。资金预测：与现金银行无缝集成，根据合同或者订单的条款，以及应付款情况，提供预期的资金流出预测。为企业经营活动决策提供可靠的保证，提前作出资金安排计划。往来综合分析：对于既是客户又是供应商的客商，提供应收、收款、应付、付款的综合分析，以全面反映与该客商的往来情况。4.1.4固定资产管理系统业务功能固定资产管理可以完成企业固定资产日常业务的核算和管理，全面反映固定资产的增加、减少及相关变动情况，提供固定资产评估、固定资产减值及折旧的计提与分摊，提供资产调拨、资产盘点的管理，帮助企业更有效地更全面地管理固定资产，对固

42、定资产进行跟踪管理，对资产成本进行部门考核。在与全面预算管理、采购管理集成使用的情况下，还提供资产预算、资产采购等业务的管理，从而形成一套完整的资产管理解决方案。主要功能如下：资产基础数据管理：包括资产类别、增减方式、使用状况、变动原因、折旧方式、卡片样式等数据的设置。资产日常管理：包括原始资产管理、资产增加、资产减少、资产变动、资产调拨、资产评估、资产盘点、资产维修等业务。资产核算：包括资产减值准备的提取、折旧费用的计提和分摊等。统计分析：包括固定资产总账、固定资产明细账、固定资产原值统计表、折旧汇总表与明细账、资产评估统计表、资产变动统计表、资产增减统计表、资产使用状况统计表、资产比率分析

43、表、资产维修统计表、其他相关统计分析等内容。业务流程系统特点集团统一管理：集团可以统一制定资产类别、折旧方法、增减方式、使用状况、卡片样式、资产变动原因等基础数据，并且可以控制是否允许各公司修改或增加其他的数据，如果选择不允许，表示集团要进行严格的资产管理。如果允许各公司修改或增加，则拆旧方法、资产类别、增减方式、卡片样式等可以由所属公司在集团要求基础上自行修改和设置。资产卡片：卡片样式可以自由定义，根据管理需要不同，不同的人可以使用不同的卡片项目，除系统预置卡片项目外，可以自定义所需要的卡片项目。资产卡片支持标签打印工作，也支持列表方式打印，打印样式可定义。多部门管理：一个固定资产有两个部门

44、属性字段，一个是使用部门，另外一个所属部门。资产的使用部门允许同时有多个，资产折旧费用可以归入所属部门，也可以归入使用部门，当归入使用部门时，可以按照一个比率在多部门之间分摊折旧费用。此外，重要资产可以跟踪管理到相应的责任人。资产在部门和责任人之间的转移，能够全部记录下来。资产的增减处理：资产增加和减少的方式可以进行自定义，并可以针对不同的资产增加和减少的方式，在动态会计平台定义不同的入账科目，进行不同的会计描述。支持成批增加和减少。支持资产的部分报废功能，并记录资产减少过程中的各种清理费用和清理的收入。资产变动：包括资产原值的变动、累计折旧的变动、使用年限的变动、使用状况变动、折旧方法的变动

45、、资产类别的调整、租赁产权转移、工作总量调整 、净残值率调整、资产的组合拆分等多种变动内容。提供单个变动和成批变动的功能。资产的这些变动可以根据企业需要，配置变动申请与审批的流程。提供变动的追溯调整功能，可以自动计算出变动所引起的折旧差异，并进行相应的账务处理。资产调拨：资产调拨分为部门之间调拨和公司之间调拨。部门间调拨，即变更资产的使用部门或者所属部门；公司间调拨，则同时生成调出公司的资产减少和调入公司的资产增加，并且可以保持资产在集团内的统一编号，便于集团对资产的统一管理，集团可以查询到某个资产在集团内的变动情况。资产折旧提供税务决策支持：同一个固定资产可根据不同的税务政策进行折旧核算，并

46、可提供详尽的对比报表，帮助企业选择最好的固定资产财务和税务策略。此外，折旧计提的期间允许自由设置，不限制个数。资产盘点：提供定期对资产进行盘点的功能，根据每次盘点记录在固定资产管理系统中进行确认登记，系统生成盘点报表反映盘赢、盘亏情况，并进行相应的财务处理。自动生成凭证：通过动态会计平台，可以对资产增加、资产减少、资产变动、资产评估、资产减值准备、资产计提折旧等业务自动生成凭证到总账系统。并提供定期与总账对账的功能。特殊资产的管理：递延资产和低值易耗品作为一类特殊的固定资产，可以在固定资产系统中进行管理。经营租赁的固定资产可以在固定资产中作为一类资产进行登记和管理，并登记相关的租赁费用，但不提

47、取折旧。集团资产统计分析：基于集中式的管理模式，所有的资产台账和相关的资产统计分析，全部提供多公司汇总的功能，可以实时准确地反映全集团资产状况。在严格的功能权限与数据权限的控制下，可以保证集团的这种统计分析只能有相应授权的人员才能执行。开放的接口：支持固定资产卡片数据的导入和导出，包括EXCEL、TXT、HTML、等接口方式。导入、导出的字段内容可以进行灵活地选择设置。数量管理：支持一张卡片管理多数量的资产，并可以根据需要对卡片进行分拆和合并。4.1.5存货核算管理系统系统功能库存商品的管理尤为重要，并要对存货的入库、出库、退库、报废等情况进行合理的成本核算。库存商品的出入库业务包括出库业务与

48、入库业务。出库是因为销售业务的需要从仓库出库，入库则是商品采购流程导致的结果。入库业务由仓库业务员根据商品货运流程的到货通知，组织到货物资的验收，签收实际的到货物资数量，并手工登记商品库存台帐根据仓库的库存台帐对入库商品进行采购成本核算，考虑二种情况：没有收到供应商的采购发票，对到货物资进行暂估处理，根据暂估结算单编制本次入库商品的存货核算会计凭证，在收到供应商的采购发票后再红冲暂估凭证，根据发票的实际价格与金额编制确认后的会计凭证。如果已经收到供应商的采购发票，则根据采购发票与库存业务员的库存商品入库凭证，编制本次商品的存货核算会计凭证，计算本次入库业务商品入库成本。入库业务只有在完成商品入

49、库成本的核算并在总帐系统种登入相应的会计凭证之后才全部结束。每笔入库都应及时编制对应的存货核算凭证，无论是否已经收到采购发票也要尽是及时的存货核算，因此入库商品的存货核算工作量是很巨大的。入库业务从仓储部门编制商品入库凭证、登记库存台帐开始，根据入库凭证及供应商的采购发票计算商品入库成本、登入总帐而结束。库存业务员根据审批后的销售单进行商品发货，同时编制商品出库单并登记库存出库台帐。NC存货核算系统在完成日常的出入库业务的基础上进行存货的出入库成本计算，再使用实时凭证生成来将相应的存货成本编制实时的会计凭证，实时凭证经过成本会计的签字审核就会登入总帐系统。存货系统与其他系统的集成应用价值库存管

50、理与存货核算配合使用，提供多种成本计价方法，准确及时的反映存货资金的增减变动情况。对存货资金的占用和周转进行分析，为企业采取合理措施、降低存货资金占用、加速资金周转提供直接数据依据。库存存货核算与供应链系统集成使用，可以实现对出库成本的实时动态反映，便于企业及时了解和掌握库存存货资金占用情况。与供应链、财务系统的接口关系如图：4.1.6报表管理系统报表的集中管理IUFO报表系统对全集团的报表进行统一管理、集中存放，报表经由集团下发给各个报表单位，各报表单位的报表数据填制后直接存放到报表的服务器中，集团财务部可以对各单位报送的报表数据进行各种灵活的汇总、分析处理，给企业领导提供各种决策数据；灵活

51、的报表格式设计而在用友的网络报表采用可视化的设计方式，对于报表的格式设计、公式定义非常灵活、方便，并且简单易学。此外，IUFO报表还提供了Excel电子表格风格的报表设计器进行报表的格式设计，符合用户的报表制作习惯，甚至不必进行培训。同时，iUFO可以无缝的接入Excel格式，可以随意的导入和导出Excel格式。3. 报表的校验与审核在IUFO系统中，为了确保报表数据的准确性，我们经常用这种报表之间或报表之内的勾稽关系对报表进行勾稽关系检查。IUFO报表为此提供了数据审核的功能，它将报表数据之间的勾稽关系用公式表示出来，由软件完成数据勾稽关系的自动核对。在 IUFO 系统中，支持两种审核公式：

52、一种是表内审核公式，另一种表间审核公式。报表汇总报表汇总是最常用的数据分析方式，报表的汇总是报表数据的叠加；汇总时您可以通过汇总向导和汇总条件编辑器编辑汇总条件，系统根据您定义的汇总条件进行汇总。一是固定表汇总；二是可变表汇总；固定表汇总是把整个报表的数据进行立体方向的叠加；可变表汇总设置可让您选择二种可变表汇总方式，一种是直接汇总；第二种是按关键值汇总，因为有时可变表直接汇总忽略了可变表数据的实际意义，增加可变表按关键值汇总则会按用户选择的关键值进行汇总，其中关键值列表中列出了可变表中的所有字符、编码类型指标。合并报表业务集团是一家的综合性集团型企业，并且随着企业联合、兼并、重组等投资业务越

53、来越多，投资主体将更加多元化，这就使得编制合并会计报表工作成为集团财务部门业务重点之一。然而合并报表涉及的单位众多、内部交易错综复杂、递延内部会计事项难以梳理、甚至难以从会计系统中直接获取有关数据，所以合并报表成为困扰集团的难题之一。使用用友IUFO合并报表可以协助集团轻松完成报表合并的工作，应用流程图如下：应用流程说明：母公司统一制定合并报表的格式、内部交易的抵销项目、抵销关系，定义参与合并报表的组织范围；分子公司录入报表数据和内部交易数据，并可以根据会计政策、法律法规等的差异，调整个别会计报表数据；进行合并报表单位根据内部交易数据和抵销关系，选择对账单位后，系统自动对账；系统根据对账结果自

54、动产生抵销分录、自动生成合并工作底稿，并据此生成合并报表。4.2销售及分销管理解决方案4.2.1 销售管理业务流程需求分析食品企业的销售管理主要是依托分布在全国各地的片区及其下属的区域办事处，将成品销售给各经销商。它是企业供应链管理中非常重要的一个环节。它决定了企业是否能顺利地将货物交付到客户手中，实现企业销售收入。其特色反映在对不同的地区、不同经销商的差异性策略。这种策略主要体现在品种和价格上面。所以其销售管理信息化除了常规的销售管理之外，需要考虑针对食品企业的多种销售方式的适应。4.2.2 解决方案综述对于食品企业的销售管理分为三个方面的内容：即销售业务管理、经销商管理和促销活动管理。其主

55、要内容就是根据公司的发展战略，确定销售管理的目标、策略和流程。实施销售业务管理，即对来自经销商的销售订单管理，对不同区域、不同经销商的价格管理，对销售订单执行的掌控。实施经销商管理，即对分布于各地的经销商的信息管理，重点在于对经销商库存数据的掌控，目的在于通过清楚掌握经销商的存货情况，从而提高销售订单的准确性。实施促销活动管理，即对各区域进行的促销活动进行计划、控制和活动结果分析管理，使得促销活动做到有的放矢。由于目前企业已经是规模化发展了，所以在全国范围内的销售管理会成为越来越重要的内容。而当公司达到一定的规模以后，再靠传统的手工管理方式显然是不能满足管理要求的。这里将公司的销售管理分为三个

56、方面的内容，就是适应公司规模化发展的一种管理专业化分工。4.4.3 销售业务管理关键控制点销售订单作为销售任务的集中反映，如实记录每一项销售业务进行的状态和结果。如：合同、发货、收款等。以订单作为整个销售业务的驱动，通过销售订单的开单、执行、关闭，跟踪每一笔销售业务的全过程。后续的发货、开票都要以销售订单作为依据。价格管理根据客户、地区、品种、批量制定灵活的价格政策；以实时的信息化管理手段对价格进行监控。业务控制根据流程配置，可进行每个单据的数据来源控制，每个单据的处理过程控制，每个单据的输出控制。信用控制根据业绩，从不同的方面来控制应收：订单应收、业务应收和财务应收；从不同的角度来控制应收：

57、客户应收，部门应收，业务员应收。销售结算按应发数量、实发数量结算；按客户签收数量结算，手工控制结算数量。重点流程设计销售订单从图中可以看出，销售订单处理流程对销售业务的一些关键点已经实施了控制。成品库存可用量检查库存可用量：是指在发货日期时库存中可以自由发货的数量，可用量的计算公式可根据食品企业的实际情况灵活设置。经销商信用检查在销售订单的处理过程中，能够实现按照预先定义的信用模型自动进行信用审查，摆脱目前销售管理人员需要从财务部获得信用资料的状况，极大地提高信用管理效率，缩短订单应答时间。信用审查可从财务角度以未收款的发票为依据；也可从业务管理的角度以未结算的订单为依据。除实现对经销商的信用

58、控制外，还可以实现对片区、区域或业务员的信用控制。价格管理通过预先定义的分区域、分经销商类别、分产品类别、分批量的多级报价组合模型，能够协助销售人员迅速提供规范统一的产品报价，避免烦琐的询价操作，加速订单应答。同时提供经销商历史成交价参考、折扣、手工输入等灵活的处理方式，以适应迅速变化的市场。订单审批流程对于由工作流平台提交的订单，通过消息处理中心通知订单部主管，若通过审批，则订单提交下游环节处理，若未通过审批，则通过消息处理中心返回订单，按照审批意见修改或作废订单。订单提交：审批通过的订单通过消息处理中心通知订单通过审批，同时通知储配部门发货。处理预警：对于审批处理时间超过标准的待审订单，通

59、过预警平台通知订单相关处理人员，由其以其它方式提请相关责任人尽快处理，以提高工作效率。动态发货预警预警平台发货预警：发货预警针对两种情况的订单进行，其一是可用量不足而被人工审批的待发货订单；其二是针对订货量软承诺而被其它订单占用的待发货订单；这两类订单由于库存可用数量不足，因此处于订单的发货等待状态。预警平台：处理各种预警信息的工作流平台，发货等待状态的订单信息根据设置可以被系统自动注册入预警平台，进入预警平台的信息则会根据设置时间或定时进行检查。条件触发：待发货订单由于下线的成品完工入库或调拨入库，而从等货待发的状态触发为可发运状态，并在第一时间将消息传递给发货人员。通过这一触发条件，能够实

60、现成品发运的辅助管理，将订单交付周期压缩至最短。订单发货可用量判断：系统会根据处于发货等待状态的订单的时间先后自动进行未发货量匹配，所有被匹配的订单，预警平台通过消息处理中心向客户或订单录入人进行提示。订单发货：消息接收人在收到订单可发运的消息后，对订单进行及时发货处理，以提高订货交付速率。促销管理促销管理建议包含如下内容：促销计划管理：对每个区域做出年促销计划，包含活动次数、活动时间、费用预算、促销品数量、活动目的、活动形式等等。促销监控管理：对每个区域的每次促销活动进行如实记录，监控内容应按照计划内容来进行，若是在计划范围之外的，必须有审批人且说明原因。促销分析：对每次促销活动都应有经销商