财务尽职调查报告计划

1、财务尽责检查报告计划财务尽责检查报告计划23/23财务尽责检查报告计划对于公司的财务谨慎性检查报告201号公司拜托方：我们接受拜托，对公司被检查方以下简称公司或公司2020年的财务状况进行了谨慎性检查。我们的检查是鉴于公司拟在中国境内初次公然刊行股票并上市以下简称IPO之目的而实行的。公司的责任是供应与本次财务谨慎性检查有关的全部资料，并保证其真切、完好。我们的责任依据公司供应的有关资料，进行财务谨慎性检查，并出具检查报告。我们的检查工作是参照?中国注册会计师执业准那么?进行的，这些工作包含询问有关人员，查阅有关资料，分析重要财务报表工程等。我们相信，我们的工作为出具检查报告供应了合理的基础。

2、因为我们检查工作的范围及程序有别于鉴证工作，所以不发布鉴证建议。需要提请报告使用者注意的是，本报告所波及的有关财务数据均未经审计，我们实行的工作主假如对公司被检查方财务状况的初步认识，对与IPO有关的非财务事项予以了合适关注，因为IPO存在诸多不确立性，报告使用者还应依据自己的判断作出有关决议。现将我们此次的检查结果报告以下本报告中波及钱币金额的单位，如无特别指明，均为人民币元。提示：执业人员可参照以下格式撰写检查报告，也可依据拜托方要求对参照格式中的内容做增添或删减。一、公司根本状况公司由、投资建立，于年月日在工商行政管理局登记注册，建立刻注册资本万元。经历次增资，截止20年月日，公司现有注

3、册资本万元，并已获得改正后注册号为的?公司法人营业执照?。提示：执业人员应依据工作程序详尽认识被检查单位的行业地位，并参照以下格式进行表露。如没法获取行业统计资料，也可采纳其余方式表露被检查单位的行业地位。公司属行业，主营业务为。依据资料统计，公司的行业排名以下：业务种类203年度202年度201年度业务业务二、公司注册资本实收资本及股权构造的演变状况(一)建立状况公司系由、共同投资建立，注册资本万元，此中，出资万元，占公司注册资本的%，出资方式为，出资万元，占公司注册资本的%，出资方式为。公司建立刻的注册资本实收状况业经审验，并由其出具?验资报告?。公司于年月日在工商行政管理局办好工商建立登

4、记手续，并获得注册号为的?公司法人营业执照?。(二)历次增资及股权构造演变状况提示：可参照以下格式，准时间次序表述历次增资及股权构造改动状况。年月增公司股会决，由向公司增添注册本万元，出方式。公司新增注册本的收状况，并由其出具?告?。公司于年月日在工商行政管理局妥工商更登手，并获得更后注册号的?企法人照?/?企法人照?，注册号同前。本次增后，公司注册本更万元，股构以下：出者名称出万元占注册本比率%合年月股依据与的?股?，并公司股会通，将其拥有的%万元出作价万元。公司于年月日在工商行政管理局妥工商更登手，并获得更后注册号的?企法人照?/?企法人照?，注册号同前。本次股后，公司股构以下：出者名称出

5、万元占注册本比率%合三、母公司、控制人和高管人根本状况提示：假如母公司和控制人同一人体，需表露母公司信息，但需要注明母公司即控制人。(一)母公司根本状况公司的母公司公司，公司系由、共同投立，注册本万元，此中，出万元，占公司注册本的%，出方式，出万元，占公司注册本的%，出方式。公司立的注册本收状况，并由其出具?告?。公司于年月日在工商行政管理局妥工商立登手，并获得注册号的?企法人照?。公司的范：公司除拥有公司被位的投外，拥有以下股投：提示：表露在期内拥有的所有子公司、合、企的投，包括已注或的投。子公司的投公司公司系由、共同投立，注册本万元，此中，出万元，占公司注册本的%，出方式，出万元，占公司注

6、册本的%，出方式。公司立的注册本收状况，并由其出具?告?。公司于年月日在工商行政管理局妥工商立登手，并取得注册号的?企法人照?。公司的范：、合企的投公司公司系由、共同投立，注册本万元，此中，出万元，占公司注册本的%，出方式，出万元，占公司注册本的%，出方式。公司立的注册本收状况，并由其出具?告?。公司于年月日在工商行政管理局妥工商立登手，并取得注册号的?企法人照?。公司的范：(二)控制人根本状况公司的控制人，男/女，国籍，近三年未生。/201年202年月，公司的控制人20，2年月到现在，公司的控制人。控制人除公司被位以及公司被位母公司的投外，存在以下外投：/不存在其余子公司、合企和企的投。子公

7、司的投公司公司系由、共同投立，注册本万元，此中，出万元，占公司注册本的%，出方式，出万元，占公司注册本的%，出方式。公司立的注册本收状况，并由其出具?告?。公司于年月日在工商行政管理局妥工商立登手，并取得注册号的?企法人照?。公司的范：、合企的投公司公司系由、共同投立，注册本万元，此中，出万元，占公司注册本的%，出方式，出万元，占公司注册本的%，出方式。公司立的注册本收状况，并由其出具?告?。公司于年月日在工商行政管理局妥工商立登手，并取得注册号的?企法人照?。公司的范：(三)高管根本状况近来三年201203年公司被位的高管人名以下：203年度202年度201年度董事三三三理高管人所控制的企公

8、司公司系由、共同投立，注册本万元，此中，出万元，占公司注册本的%，出方式，出万元，占公司注册本的%，出方式。公司立的注册本收状况，并由其出具?告?。公司于年月日在工商行政管理局妥工商立登手，并取得注册号的?企法人照?。公司的范：(四)同争状况如上所述，控制人/董事控制的公司主，控制人/董事控制的公司主，等均与公司位被主同样，构成同争。/我未控制人、高管所控制的企从事与公司被位主同样或周边的。四、外投状况(一)子公司的投明状况注册期末实质持股比率经营组织机构子公司全称注册地(%)资本出资额范围代码续上表提示：填写近来一年的财务数据子公司全称财富总数欠债总数净财富营业收入营业利润净利润提示：表述每

9、一家子公司的历史沿革、主营业务状况。公司20年月日公，司与公司共同出立公司以下称公司，于2021年月日妥工商立登手，并获得注册号公司注册本元，公司出元，占其注册本的的?企法人照?。%，有其的控制。依据本公司与公司于2021年月日的?，本公司以价元受公司拥有的公司%股。本公司已于款元，并理了相的交接手。公司主2021年月日支付股公司(二)合企和企的投提示：填写近来一年的财务数据被投资持股享有的投资经营范围财富总数净财富营业收入净利润单位比率(%)利润合营公司联营公司五、公司年的主要财务状况依据公司依据财政部于2006年2月印发的?公司会计准那么2006?/公司会计准那么和?公司会计制度?编制的年

10、合的并/母公司财务报表，公司的主要财务状况以下。(一)主要财务指标状况提示：本参照格式列示了重要的财务指标。执业人员可依据实质状况，做合适删减或增添，也可增添同行业其余公司的指标列。财务指标年度年度年度财富总数欠债总数所有者权益此中：归属于多半股东的所有者权益少量股权权益营业收入利润总数净利润此中：归属于多半股东的净利润少量股东损益特别性益扣除特别性益后的利毛利率利润率率存周率收款周率流比率速比率性活金流量(二)税收惠状况(三)表主要目明提示：本参照格式列示了平常状况下的主要报表工程说明格式，执业人员应依据财务报表项目的重要程度以及拜托方的要求，对参照格式中的列示的报表工程做合适删减或增添。收

11、款分析20年关20年关20年关年之内12年23年34年45年年以上账面余额小计减：坏账准备注账面价值注：表述公司坏账准备的计提方法应收关系方款项关系方名称20年关20年关20年关小计其余应收款账龄分析账龄20年关20年关20年关年之内12年23年34年45年年以上账面余额小计减：坏账准备注账面价值注：表述公司坏账准备的计提方法应收关系方款项关系方名称20年关20年关20年关小计重要应收款项说明固定财富折旧政策公司采纳年限均匀法/年数总和法/双倍余额递减法/工作量法计提折旧，详尽状况以下：项目折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)房子及建筑物通用设施专用设施运输工具其余设施产能利用状况的说明产

12、权状况说明提示：如未办好权证或权属存在纠葛，应予以说明。无形财富土地使用权明细状况截止203年座落地点面积获得方式土地性质使用限期末账面净值出让/划拨商业/工业用地小计专利权明细状况截止203年专利权名称专利种类获得方式证书编号有效期末账面净值创办/适用新自行开发/型/外观设计外购/股东投入小计专有技术明细状况专有技术名称获得方式截止203年关账面净值自行开发/外购/股东投入小计商标权截止203年关账商标种类获得方式证书编号有效期面净值自行开发/外购/股东投入小计其余说明提示：如权属存在纠葛，应予以说明。对付账款前五名供应商状况年度占公司整年采买额的客户名称采买额比率(%)小计年度占公司整年采

13、买额的客户名称采买额比率(%)小计年度占公司整年采买额的客户名称采买额比率(%)小计对付关系方款项关系方名称20年关20年关20年关小计其余对付款对付关系方款项关系方名称20年关20年关20年关小计重要对付款项说明营业收入/营业本钱明细状况项目年度年度年度主营业务收入其余业务收入营业本钱主营业务收入/主营业务本钱分产品产品名称年度年度收入本钱毛利率收入本钱毛利率小计续上表年度产品名称收入本钱毛利率小计公司前5名客户的营业收入状况年度占公司所有营业收入的客户名称营业收入比率(%)小计年度占公司所有营业收入的客户名称营业收入比率(%)小计年度占公司所有营业收入的客户名称营业收入比率(%)小计(四)

14、非常常性损益状况工程20年度20年度20年度非流动财富办理损益，包含已计提财富减值准备的冲销局部越权审批，或无正式同意文件，或偶发性的的税收返还、减免计入当期损益的政府补贴与公司正常经营业务亲近有关，符合国家政策规定、依据必定标准定额或定量连续享受的政府补贴除外计入当期损益的对非金融公司收取的资本占用费公司获得子公司、联营公司及合营公司的投资本钱小于获得投资时应享有被归并单位可鉴识净财富公允价值产生的利润非钱币性财富互换损益拜托别人投资或管理财富的损益因不行抗力要素，如遇到自然灾祸而计提的各项财富减值准备债务重组损益公司重组花费，如部署员工的支出、整合花费等交易价钱显失公允的交易产生的超出公允

15、价值局部的损益同一控制下公司归并产生的子公司期初至归并日的当期净损益与公司正常经营业务没关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务有关的有效套期保值业务外，拥有交易性金融财富、交易性金融欠债产生的公允价值改动损益，以及办理交易性金融财富、交易性金融欠债和可供销售金融财富获得的投资利润独自进行减值测试的应收款项减值准备转回对外拜托贷款获得的损益采纳公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值改动产生的损益依据税收、会计等法律、法例的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营获得的托管费收入除上述各项以外的其余营业外收入和支出其余符合非常常性损益定义的损益工程小计减：所得税花费所得税花

16、费减少以“-表示少量股东损益归属于母公司股东的非常常性损益净额(五)关系方及其交易关系方状况关系方名称与公司的关系2.关系方交易(1)采买商品和接受劳务关系交易203年度关系交占同类交关系方订价方式易内容金额易金额的及决议程序比率(%)小计续上表202年度201年度关系方占同类交占同类交金额易金额的金额易金额的比率(%)比率(%)小计销售商品和供应劳务203年度关系交易占同类交关系方关系交易内容订价方式金额易金额的及决议程序比率(%)小计续上表202年度201年度关系方占同类交占同类交金额易金额的金额易金额的比率(%)比率(%)小计关系租借状况关系担保状况关系方资本拆借关系方拆借金额初步日到期日说明拆入拆出关系方财富转让、债务重组状况(六)担保事项保证质押抵押(七)其余事六、法状况提示：明在程中的被位及其控制人、高管在