商业银行经营管理第一讲

1、Freddy Luk 陆文彬Feb , 2013商业银行经管Commercial Bank Management营理第章商业银行导论商业银行导论1.起源和发展5.案例研究2.性质与职能3.经营原则4.组织结构和政府对银行业的监管国际贸易货币兑换委托保管放贷早期的银行思考：货币的起源？货币的兑换业货币的经营业银行商业银行导论货币兑换业货币经营业早起商业银行意大利英国商业银行导论二、商业银行的发展德国式全能银行：存在于德国，瑞士和荷兰等欧洲大陆国家，商业银行可以在单一的法人实体下从事全部的银行业务、证券业务和保险业务，而且可以拥有相当高份额的工商企业股票。能否从事证券业务英国式全能银行：存在于英联

2、邦国家，如英国、澳大利亚、加拿大等，必须设立独立的法人公司来从事证券业务，并且不能拥有工商企业公司的股票。现代商业银行更倾向于“金融百货公司”商业银行导论三、西方商业银行的最新发展动向 (一)投资银行业务与零售业务成为重要利润来源(二)企业文化和品牌日益成为重要的战略依赖(三)国际化程度与海外资产数额不断提高(四)银行经营手段的电子化将进入一个新阶段商业银行导论商业银行是一种企业，它具有现代企业的基本特征。(一)商业银行与一般的工商企业又有不同，它是一种特殊的企业。(二)商业银行是一种特殊的金融企业。(三)商业银行的性质1第二节：银行的性质与职能商业银行概念：依照公司法和银行法设立的以吸收公众

3、存款、发放贷款、办理汇兑结算业务为主，以效益性、安全性和流动性为经营原则的企业法人。（商业银行法第二条和第四条）中央银行与商业银行的异同名称项目中 央 银 行商 业 银 行相同点1、都是一国经济、金融的主体；2、都在一个经济、金融中发展中起着重要的作用；3、许多中央银行是由商业银行演变而来的；4、许多中央银行的早期都兼营商业银行业务。不同点1，调控者、监管者被调控者、被监管者2，货币信用与金融业的核心金融业的主体3，不能以盈利为目的要以盈利为目的4，对其存款不支付利息对其存款要支付利息5，资产应具有最大清偿性资产应是“三性”的最佳均衡6，不在国外设立分支机构要在国外设立分支机构，条件成熟时应是

4、国内金融与国际金融对接的桥梁7，与政府是相对独立关系与政府是“自主经营、依法纳税”关系8，资本主要归国家所有实行股份制9，政策性运作商业性运作10，分支机构有限适度分支机构众多11，创造基础货币创造派生存款12，裁由国会、皇室或总统任命总裁由董事会聘请商业银行导论信用：经济主体之间的借贷行为，以还本(付息)为特征。主要包括国家信用、商业信用、银行信用和民间信用等。信用中介是指银行通过吸收存款，然后发放贷款。前者是银行的资金来源(source of funds)，后者则是资金运用(use of funds) 。(一)信用中介职能可以把暂时从再生产过程中游离出来的闲置资金转化为可用资金，从而在不改

5、变社会资本总量的条件下，通过改变资本的使用量，提供了扩大生产手段的机会。2. 可将用于消费的资金转化为能带来货币收入的投资， 扩大社会资本总量，加速经济增长。3. 可以把短期货币资本转化为长期货币资本，在利润原则 支配下，还可以把货币资本从效益低的部门引向效益高 的部门，形成对经济结构的调节。商业银行的职能2商业银行导论通过活期存款账户的资金转移为客户办理货币结算、货币兑换和存款转移等业务活动。 是商业银行的传统功能，商业银行成为社会经济活动的出纳中心和支付中心，并成为整个社会信用链的枢纽。 (二)支付中介职能代理支付，货币保管者，出纳者商业银行的职能2减少现金流通费用，加速结算过程和资金周转

6、商业银行导论如：支付宝，网上银行。除融通货币资本以外，还执行着货币经营的职能代理客户支付(三)信用创造职能商业银行的职能2商业银行导论开设支票存款账户产生转账和支票流通要以原始存款为基础1受央行存款准备金及现金漏损率制约，创造能力之成反比23创造信用的条件：要有贷款需求通过吸收存款、发放贷款，从而增加银行的资金来源、扩大全社会的货币供给。既可以节省现金使用，减少社会流通费用，又能够满足社会经济发展对流通手段和支付手段所需要。是商业银行体系通过放款或购入各种证券而使货币供应量增大的一种金融现象。 商业银行的职能2商业银行导论金融服务职能是从支付中介职能和信用中介职能中派生出来的。 金融服务指商业

7、银行利用其在充当信用中介和支付中介过程中所获得的大量信息，借助电子计算机等先进手段和工具，为客户提供其他金融服务，这些服务主要有现金管理、财务咨询、代理融通、信托、租赁、计算机服务等。 在商业银行的上述四项职能中，最能代表商业银行特点的是中介职能，即信用中介职能和支付中介职能 。商业银行导论信用中介支付中介金融服务信用创造四者关系一览 第三节 商业银行的经营原则商业银行导论 （一）高负债率 （二）高风险性 （三）监督管制的严格性 商业银行的经营特点 商业银行经营原则的矛盾及其协调4 第三节 商业银行的经营原则安全性11.安全性含义2.安全性目的流动性21.流动性含义2.流动性目的盈利性31.盈

8、利性含义2.盈利性目的商业银行导论安全性1 第三节 商业银行的经营原则1.安全性含义商业银行导论商业银行资产遭受风险的可能性1. 市场风险2. 违约风险利率升降、商品供求变化借款人不能履行约定清偿债务和利息2.安全性目的（1）商业银行需要利用较多的负责来保持自身的资金利润率， 而作为一个信用活动的中介机构，商业银行比一般企业更容易获得社会信用银行不同于一般企业，自有资本较少，经受不起较大的损失（2）保证商业银行自身安全，防止挤兑安全性1 第三节 商业银行的经营原则1.安全性含义商业银行导论商业银行资产遭受风险的可能性1. 市场风险2. 违约风险利率升降、商品供求变化借款人不能履行约定清偿债务和

9、利息2.安全性目的（1）由于商业银行作为特殊企业，自有资本较少，经受不起较大的损失安全性目标是指商业银行应努力避免各种不确定因素对它的影响，保证商业银行的稳健经营和发展。商业银行之所以必须坚持安全性目标，是因为商业银行经营管理的特殊性。（2）由于商业银行经营管理条件的特殊性，尤其需要强调它的安全性。 保证商业银行自身安全，防止挤兑（3） 商业银行在经营过程中会面临各种风险 商业银行导论商业银行面临的风险主要有以下几种： （）国家风险 （）信用风险 （）利率风险 （）汇率风险或市场风险 （）流动性风险 （）经营风险或管理风险 （）法律风险风险分类安全性1 第三节 商业银行的经营原则商业银行导论流

10、动性21.流动性含义资产流动性负债流动性库存现金法定准备金同业存款向中央银行借款发行大额可转让存单同业拆借利用国际货币市场融资 第三节 商业银行的经营原则商业银行导论2.流动性目的流动性2（1）保证支付当不能满足支付时引发挤兑（2）维护银行信誉（3）有利于社会稳定 包含资产的流动性和负债的流动性两个方面： 资产的流动性分为一级准备（各类现金资产）和二级准备（主要是指证券资产）； 负债的流动性指创造主动负债的能力。 第三节 商业银行的经营原则商业银行导论盈利性31.盈利性含义2.盈利性目的一切经营性企业都有一个共同的目标追求盈利盈利性，即商业银行获得利润的能力盈利水平提高可以吸引更多的客户，同时

11、增强银行应对经营风险的能力，避免因资本大量损失而带来破产倒闭的危险（1）盈利水平增长是商业银行一切经营活动的中心和原动力（2）反映决策者的管理水平及银行经营是否健康盈利水平增长留存盈余多股东获得回报多银行股票市值上升社会信任筹集资金更容易 第三节 商业银行的经营原则商业银行导论商业银行经营原则的矛盾及其协调4盈利性要求提高盈利资产的运用流动性要求降低盈利资产的运用盈利性要求选择有较高收益的资产安全性要求选择有较低收益的资产VS 作为企业，商业银行经营管理的首要目标在于盈利。但作为一个经营货币信用的特殊企业，商业银行在实现这个目标的过程中又要受到流动性与安全性的制约，忽视这两者，单纯追求盈利，商

12、业银行的经营管理必然陷入混乱。因此，现代商业银行在追求效益性目标的同时，必须兼顾安全性和流动性。 商业银行经营管理的安全性、流动性和效益性之间往往是相互矛盾的。 商业银行经营管理“三性”目标之间存在着潜在的统一协调关系。 商业银行导论一、商业银行的组织结构第四节 商业银行的组织结构和政府对银行业的监管商业银行的分类业务范围 批发性银行 零售性 银行批发与 零售兼营性 银行所在区域 地方性区域性 全国性 国际性 外部组织 形式独家银行 总分行 银行控股公司 能否 从事证券 业务德国式全能银 行英国式全能银行 美国式职能银行 一、商业银行的组织结构(一)商业银行的外部组织形式第四节 商业银行的组织

13、结构和政府对银行业的监管商业银行导论指商业银行在社会经济生活中存在的形式，主要有四种：1. 单一银行制2. 分行制3. 银行持股公司制4. 连锁银行制商业银行导论起源于美国。为保护本地银行，经济落后的州通过立法，禁止或限制其他地区的银行到本地区设立分行，以达到保护本地信贷资源，防止银行吞并，促进本地经济发展等目的。优点：有利于自由竞争；有利于银行和地方政府的协调；独立性和自主性，经营灵活；管理层次少，有利于中央银行的监管缺点：与现代经济横向发展的趋势不协调；业务集中于某一地区或者某一行业，不利于分散风险；不易取得规模经济效益规模较小，经营成本较高，在竞争中处于不利地位。在1929-33年的危机

14、中，倒闭的单一银行远远多于总分行制的银行。二战以后，美国逐渐开始放松设立分行的限制，到1993年底，共有39个州和哥伦比亚特区允许商业银行无条件地在其境内开设分行。1994年国会通过立法，允许商业银行跨州设立分支机构，从而在事实上结束了对银行经营的地域限制。单一银行制商业银行导论分行制起源于英国并流行于全球。 总行一般设立于大城市，同时在国内外各地普遍设立分支机构，所有分支机构统一由总行领导指挥。 优点：业务分散，有利于保障银行的安全性；易于取得规模经济效益；银行总数较少，便于宏观经济管理。 缺点：容易形成垄断，降低经济效率；内部层次复杂，管理困难。商业银行导论银行控股公司制bank hold

15、ing companies起源于美国，是指由少数大企业或大财团设立控股公司，再通过控制和收购两家以上银行股票所组成的公司，在台湾称为金融控股公司(简称金控)。可以绕开限制开设银行分支机构的规定，还能从事与银行有关的其他活动，如提供投资建议、数据处理和传输服务、租赁、信用卡服务等。特点：使银行有效地摆脱州政府关于设立分支机构和经营范围的各种法律限制；扩大经营范围，实现地区分散化、业务多样化；服务设施集中，可以节约运营成本。优点：有效扩大资本总量，增强银行实力，提高抗风险和参与市场竞争的能力。缺点：容易形成银行业的集中和垄断，不利于银行之间开展竞争。(二)商业银行的内部组织形式第四节 商业银行的组

16、织结构和政府对银行业的监管商业银行导论银行内部各部门及各部门之间相互联系、相互作用的组织管理系统：（1）决策机构：股东大会、董事会以及各种常设委员会，稽核部（2）执行机构：行长、各委员会、业务部门（3）监督机构：监事会商业银行导论股东大会董事会总稽核行长、总经理委员会监事会 一 二三级分行放款存款国际投资信托会计人事教育控制公关典型的股份制商业银行组织结构图二、政府对银行业的监管商业银行导论第四节 商业银行的组织结构和政府对银行业的监管政府对银行业进行监管的四大理念：一是促成银行产业及其金融工具的安全与完善性，从而维持国内外公众对银行产业的信心，保障银行存户的权益和维持金融体系的稳定；二是创造

17、有效运行及竞争性的金融体系，因此会通过各种措施来限制银行资源的过度集中与垄断。（1）监管原因商业银行导论二、政府对银行业的监管第四节 商业银行的组织结构和政府对银行业的监管政府对银行业进行监管的四大理念：三是改善货币政策的实施，达到货币制度的稳定。银行是创造存款与信贷的中枢机构，有效的监管成为保证控制货币供给与维持有效的支付系统的重要手段。四是保护广大消费者利益，避免公众成为银行产业滥用银行权力的受害者（1）监管原因商业银行导论（2）政府对银行业监管的内容CAMELSCapital adequacyEarningLiquidityManagementAsset qualitySensitivi

18、ty监管原则：美联储提出的“CAMELS”商业银行导论C：Capital adequacy 资本充足率，资本充足率必须超过8%，核心资本充足率必须超过4%A：Asset quality 资产质量，银行持有资产的多样化程度，贷款回收情况和证券的风险程度等。例如单笔贷款不超过资本金的15%，最大的10笔贷款不超过50%商业银行导论M：Management 管理，即管理者的能力。E：Earning 收益，即盈利能力。L：Liquidity 流动性，银行满足提款和借款需求的能力S:Sensitivity 资产与负债对市场风险的敏感程度。商业银行导论中国通商银行 总行行址我国商业银行的产生与发展2004200520062007305070120 第五节 案例研究：我国银行业的变革商业银行导论(三)我国银行三十年对外开放成效显箸(二)我国银行三十年改革(一)我国银行历史回顾商业银行导论一、案例展示3. 通过对外开放