商业银行论文-杨威

1、 商业银行经营管理信用管理姓名：杨威学号：12010101522014年12月27日 摘要 2003 年 9 月，国务院明确赋予人民银行“管理信贷征信业，推动社会信用体系”的职责，人民银行设立了征II信管理局。2003 年 10 月，党的十六届三中全会中共中央关于完善社会主义市场经济体制若干问题的决定明确要求要“加快建设企业和个人信用服务体系”。2004 年，全国银行、证券、保险工作会议强调我国社会信用体系建设应从“信贷信用征信起步”，要“加快全国统一的企业和个人信用信息基础数据库建设，形成覆盖全国的基础信用信息服务网络”。2012年12月26日，国务院总理温家宝主持召开国务院常务会议，会议审

2、议通过征信业管理条例（草案）。截至 2012 年 12 月底，金融信用信息基础数据库已为 8.2 亿自然人和 1859.6 万户企业建立了信用档案，为商业银行等机构防范信贷风险提供了重要支持。可以看见，国家建设征信体系的步伐日益加快，征信体系日趋完善。 从最原始的物物交换，到货币的产生，直到今天各大银行业的发展，无不渗透着信用。所谓信用，是指依附在人之间、单位之间和商品交易之间形成的一种相互信任的生产关系和社会关系。对于商业银行业，信用风险是商业银行经营中最常见的一种风险，也一直是商业银行面临的最主要的风险。对于商业银行主要盈利来源的资产业务，信用风险更是存在其中。商业银行业务的开展建立在信用

3、之上，其健康发展更有赖于信用风险的控制，信用的管理。 2013年是互联网金融的元年，这一年互联网金融爆炸式增长。不可否认它冲击了传统金融业，甚至导致部分人认为会颠覆传统金融业。暂且不论其发展趋势，就其主要业态，互联网支付、P2P网络借贷、众筹融资，可以看到，同样需要面对诸如真实性、信用、严格监管之类的问题。商业银行植根于众多银行这颗棵繁茂分散的大树，是否又能借鉴互联网思想，更加有效的进行信用管理、信用风险的控制，实现自身更好更快的发展，乃至促进世界征信体系的发展呢？熟知商业银行所存在的信用风险，不断改善并完善商业银行经营管理信用管理，才能更好促进商业银行经营管理协同促进征信体系建设。 关键词：

4、信用管理；信用风险；征信体系建设； 商业银行经营管理所存在的信用风险 信用风险只要有信用活动，就必然有信用风险；只要有债权债务关系（包括或有债权债务），就必然有信用风险。信用风险又称违约风险，是指债务人不能或不愿履行债务而给债权人造成损失的可能性，或是由于交易一方违约或不履行义务而可能给交易对方带来不利影响。信用风险特征 1、损失与收益之间存在不对称性。信用风险的不对称性是指预期收益与预期损失之间存在不对称性。持有债券时，所获得的最大收益是该笔债券带来的利息，所承担的最大损失却是本金与利息之和，显然两者之间是不对称的。信用风险的不对称性，这一特征使得信用风险难以得到充分分散和转移，从而容易出现

5、“信用风险集中”问题。2、累积性特征。信用风险具有累积性特征，具体含义是指信用风险一旦发生，就具有引发不断累积，接着发生连锁反应，形成恶性循环，并最后有可能在一定临界点引发经济危机的这种可能性。3、信用风险具有不确定性。信用活动本身存在损失的可能性，说明信用风险就存在，但信用活动本身也存在收益的可能性，因此信用风险既可能给当事人带来一定的损失，也可能给其带来一定的收益，因此使得信用风险具有不确定性。4、非系统性特征。杨军(2004)在银行信用风险一书中，通过对影响银行信用风险的因素进行实证分析得出，借款人的管理水平和技术能力、风险内控制度等非系统性因素是导致银行信用风险发生的主要因素。正是由于

6、信用风险的非系统性，信用风险无法通过期权、期货、掉期、远期等金融工具进行充分转移和分散，从而只能通过信用风险度量分析、抵押担保等方法进行防范。5、数据获得比较困难。一般情况下，信用资产的持有期较长，流动性比较差，二级市场不活跃，加之银企之间信息存在明显的不对称性，使得衡量信用风险的数据难以获得。 信用风险所在商业银行资产业务经营管理必须遵循“三性”原则，即安全性、流动性和效益性原则。同时，商业银行面临着流动性风险、信用风险、利率风险等基本风险，它们的存在使商业银行的收益存在着不确定性，威胁着商业银行的经营安全。如何在安全性、流动性和效益性三者之间找到一个平衡点，在保障银行资产安全的条件下，将利

7、润率提高到最大限度，是商业银行资产业务经营管理的核心内容。资产业务构成主要分为现金与存放同业资产、贷款、证券投资、固定资产。其中，贷款是我国现阶段商业银行最主要的资产，它决定了商业银行的资产总规模和盈利水平。由于贷款是商业银行的主要盈利性资产，因此它在银行资产业务中处于最重要的地位，但也是面临违约风险和流动性风险最高的资产。商业银行在发放贷款时，需要对借款人进行全方位的信用分析，以此来判断是否对其发放贷款。其次，不良贷款也是一重大问题，这既是商业银行自身的问题，也是政策原因，论及自身，商业银行作为信贷资金运作的主题，银行自身对不良贷款负有直接责任，其形成原因主要是银行风险意识浅薄、银行自身制度

8、性缺陷。而这一切归根结底，又有赖于信用管理的完善。商业银行信用管理的方法 信用管理的含义“信用管理是指授信方运用一定方法或者专门技术对信用交易进行管理，识别、分析、评估信用风险，进而制定相关政策以控制风险，将其可能遭受的损失降低至最小的过程。”信用管理的发展1、信用管理意识从无到有的开始：巴塞尔协议的出台。巴塞尔协议的出台源于前联邦德国Herstatt银行和美国富兰克林国民银行的倒闭。这个协议极为简单，核心内容就是针对国际性银行监管主体缺位的现实，突出强调了两点：1、任何银行的国外机构都不能逃避监管；2、母国和东道国应共同承担的职责。VAR、Credit Metrics、Merton模型等得建

9、立，使信用管理模型化、规范化。基于风险的业绩评价与全面风险管理，巴塞尔协议、巴塞尔协议的出台。商业银行信用管理信用分析 企业信用分析 商业银行对借款人进行信用分析所涉及的内容不尽相同。西方商业银行在长期经营管理与贷款业务操作实践中逐步总结出来的、关于信用分析的内容有所谓的“5C”、“5W”、“5P”学说。 5C：品格（Character）、能力（Capacity）、资本（Capital）、担保品（Collateral）、经营环境（Condition of business）5W：借款人（Who）、借款用途（Why）、还款期限（When）、担保物（What）、如何还款（How）5P：个人因素（P

10、ersonal）、目的因素（Purpose）、偿还因素（Payment）、保障因素(Protection)、前景因素(Prospect) 常见个人信用评估方法Z记分模型 信贷计分法贷款定价贷款定价包括企业贷款定价和消费贷款定价。企业贷款定价有成本加成定价法、价格领导模型定价法、成本收益定价法。贷款损失的控制和管理不良贷款的处理次级类、可疑类及损失类被称为不良贷款。处理方式有以下几种：贷款重新设计修改贷款条款 强化贷款的安全保障 银行直接介入企业的经营管理过程 贷款清算处理担保品申请法律裁决破产清算贷款损失准备金制度 拨备覆盖率及呆账准备金的计提 呆账准备金提取的水平 呆账冲销国家注资以自由利润

11、核销三、信用管理的发展趋势现代信用管理的发展趋势1、信用管理由定性化向定量化发展2、信用管理由静态向动态方向发展3、信用管理由单一资产风险管理向资产组合的信用风险管理发展 征信体系的建设 征信体系是指由与征信活动有关的法律规章、组织机构、市场管理、文化建设、宣传教育等共同构成的一个体系。征信体系的主要功能是为借贷市场服务，但同时具有较强的外延性，也服务于商品交易市场和劳动力市场。 以此设立的专门从事 HYPERLINK /view/3640045.htm t _blank 征信业务即信用信息服务的机构，它可以是一个独立的法人，也可以是某独立法人的专业部门，包括信用信息登记机构（有公共和私营，私营信用信息登记公司在国际上也被称为征信局）、信用调查公司、信用评分公司、信用评级 HYPERLINK /view/65910.htm t _blank 公司。 这些机构将提供信息记录、信息调差、信用评分、信用评级等一切相关信息，这些都将以数据形式登记在信用信息登记机构，便于更好的信用管理。提供的这些信息将更方便有效的提供给商业银行等一切有赖于信用信息的机构使用。 个人预想 经历了互联网金融的冲击，将有助于传统银行业的完善与发展。相比于互联网金融的爆炸式发展，商业银行就仿佛有着千年根系的大树，面对众多虫