2022年集团公司环保管理制度范本

1、第PAGE9页共NUMPAGES9页2022年集团公司环保管理制度范本_竞博控股(集团)股份有限公司财务管理制度1范围本制度规定了流动资金、应收账款、长期投资、固定资产、成本费用、会计报表、票据管理。本制度适用于集团公司及所有子公司。2规范性引用文件_企业会计准则及其相关法律法规3管理职能3.1财务部门的职能加强经营核算管理，认真分析、及时准确反映财务计划的执行情况，对会计资料实施监督检查。3.2财务部门人员组成4管理内容与要求4.1总则4.2会计核算基础工作集团公司统一会计制度，统一财务核算体系，统一会计科目编码，统一会计报表，按国家财政部_企业会计准则执行，采用统一金算盘软件系统生成现金、

2、银行、转账记账凭证。出纳人员做到日清月结，单据每星期移交一次给相关会计人员，由出纳填写现金、银行存款汇总报表，由相关会计人员对出纳报表及其附件进行审核，经审核确认无误后，双方签字(盖章)，并办理交接手续。属现金和银行存款支付的根据审核的原始凭证先由出纳输入计算机日记账，再由会计根据原始凭证编制生成记账凭证。属转账的根据审核后的原始凭证输入计算机编制生成记账凭证；最后稽核人员对所有的记账凭证进行复核、记账。根据审核无误的会计凭证生成账簿。记账凭证的附件张数要填写准确。除按照会计核算要求进行转账核算以外，其它记帐凭证都必须以合法的原始凭证为依据，否则不能记账。记账凭证必须由制单、复核、记账、财务负

3、责人分别签名(盖章)认可，不得省略。年末结账后，总账、明细账除全部打印外，还应存档备份。坏账准备采用账龄分析法计提坏账。待摊费用余额并入预付账款科目反映。4.3流动资金管理在大额存取款时，必须乘坐公司专车并有保卫人员押送。对违反规定的收支和无合法凭证的业务应拒绝办理，严禁以各种形式的“白条”抵充库存现金。会计人员每月定期对出纳现金实地盘点，并作好记录。财务负责人定期或不定期对其账款相符情况进行抽查，如果发现账款不相符，应及时查明原因，进行处理。不准出租、出借银行账户，不准签发空头支票和远期支票，不准套取银行信用。如因工作失误，导致超出诉讼时效的，追究两部门负责人责任，并全额承担所造成的经济损失

4、。错失起诉或收帐机会的，追究两部门负责人责任，并全额承担所造成的经济损失。因特殊情况，生产急需等不能及时完善领料手续的，可以先领料，但应于_小时内完善相关手续(节假日顺延)，逾期未完善手续者，对发料、领料人员处以领料总额_罚款。4.4长期投资管理4.5固定资产管理年折旧率(1预计净残值率_)折旧年限月折旧率年折旧率12月折旧额固定资产原值_月折旧率公司按月计提固定资产折旧，记入有关成本费用账户。4.6成本和费用管理遵守财经法律、法规，贯彻执行国家的有关方针政策，通过预测、计划、控制、核算、分析和考核，反映企业生产、经营成果，挖掘降低成本费用的潜力，努力提高公司经济效益。4.7利润及利润分配管理

5、4.8财务报告与评价分为年度、半年度、季度和月度的财务会计报告。4.9_管理建立健全领、用、存管理制度，严格审批审核手续，对_的购领、使用、结存、销毁等事项，应设置专项账簿，并由专人负责管理，如实进行记录和统计，定期向有关部门或税务局报告。4.10会计档案管理凡查阅、复制、摘录会计档案，须经公司总经理批准。2022年集团公司环保管理制度范本（二）一、总则第一条为了加强集团公司监察工作，根据_行政监察法和公司章程，制定本制度。第二条监事会行使企业监察职能，依照本制度对集团公司、直属集团人员实施监察。第三条监事会依法行使监察权，不受其他行政部门和个人的干预。第四条监察工作必须坚持实事求是，重证据、

6、重调查研究，在适用国家法律、法规与管理制度上人人平等。第五条监察工作应当实行教育与惩处相结合、监督检查与改进工作相结合。第六条监察工作应当依靠企业所有员工。监察部门应建立_制度，企业员工有权对集团公司、直属集团的所有人员的违法失职行为向监察部门提出控告或者检举。二、监察部门和监察人员第七条集团公司监事会主管集团公司的监察工作。直属集团监察部门负责本公司内的监察工作，对本公司监事会和集团公司监事会负责并报告工作。第八条监察人员必须遵纪守法、秉公执法、忠于职守、清正廉洁、保守_。第九条监察人员必须熟悉监察业务，具备相应的文化水平和专业知识。第十条集团公司、直属集团监察人员的任命或者免职，在提请决定

7、前，必须征得上一级监事会同意。第十一条股东管理委员会和集团公司、直属集团监事会具有对监察人员执行公务和遵守管理制度实行监督的职能。第十二条监察人员依法执行公务，受国家法律、法规及本制度保护。任何部门和个人不得拒绝、阻碍监察人员依法执行公务，不得打击报复监察人员。第十三条监察人员办理的监察事项与本人或者其近亲属有利害关系的，应当回避。三、监察部门的职责第十四条集团公司监事会对下列单位和人员实施监察：(一)集团公司各部门及所有员工；(二)直属集团及其领导人员第十五条直属集团监事会对下列单位和人员实施监察：(一)直属集团各部门及其所有员工；(二)直属集团任命的其他人员；(三)下一级公司及其领导人员。

8、第十六条上级监察部门可以办理下一级监察部门管辖范围内的监察事项；必要时也可以办理所辖各级监察部门管辖范围内的监察事项。第十七条监察部门的职责：(一)检查集团公司、直属集团遵守和执行国家法律、法规和管理制度中的问题；(二)受理集团公司、直属集团、所属员工、任命的其他人员违_法律、法规、管理制度行为的控告、检举；(三)调查处理集团公司、直属集团、所属员工、任命的其他人员违_法律、法规、管理制度的行为；(四)受理集团公司、直属集团、所属员工、任命的其他人员不服主管行政部门给予企业内部行政处分决定的申诉，以及管理制度规定的其他由监察部门受理的申诉；(五)国家法律、行政法规及管理制度规定由监察部门履行的

9、其他职责。四、监察部门的权限第十八条监察部门具有以下权限：(一)要求被监察的部门和人员提供与监察事项有关的文件、资料、财务帐目及其他有关的材料，进行查阅或者予以复制；(二)要求被监察的部门和人员就监察事项涉及的问题作出解释和说明；(三)责令被监察的部门和人员停止违_法律、法规和管理制度的行为。第十九条监察部门在调查违_法律、法规以及管理制度行为时，可以根据实际情况和需要采取下列措施：(一)暂予扣留、封存可以证明违_法律、法规以及管理制度行为的文件、资料、财务帐目及其他有关的材料；(二)责令案件涉嫌单位及涉嫌人员在调查期间不得变卖、转移与案件有关的财物；(三)责令有违_法律、法规以及管理制度嫌疑

10、的人员在指定的时间、地点就调查事项涉及的问题作出解释和说明，但是不得对其拘禁或者变相拘禁；(四)建议有关部门暂停有严重违_法律、法规以及管理制度嫌疑的人员执行公务，并提出处理建议。第二十一条监察部门根据检查、调查结果，遇有下列情形之一的，可以提出监察建议：(一)拒不执行或违_法律、法规及管理制度，应当予以纠正的；(二)集团公司、直属集团所属部门和下级公司作出_决定、指示违_法律、法规、管理制度，应当予以纠正或者撤销的；(三)对股东利益、企业利益和员工合法权益造成损害，需要采取补救措施的；(四)录用、任免、奖惩决定明显不适当，应当予以纠正的；(五)依照有关法律、法规及管理制度的规定，应当给予行政

11、处罚的；(六)其他需要提出监察建议的。第二十二条监察部门根据检查、调查结果，遇有下列情形之一的，可以作出监察决定或者提出监察建议：(一)违反行政纪律，依法应当给予警告、记过、记大过、降级、撤职、开除行政处分的；(二)违反行政纪律取得的财物，依法应当没收、追缴或者责令退赔的。对前款第(一)项所列情形作出监察决定或者提出监察建议的，应当按照公司人事管理权限和处理程序的规定办理。第二十六条监察部门对控告、检举重大违法违纪行为的有功人员，可以依照有关规定给予奖励。五、监察程序第二十七条监察部门按照下列程序进行检查：(一)对需要检查的事项予以立项；(二)制定检查方案并_实施；(三)向本级监事会或者上级监

12、察部门提出检查情况报告；(四)根据检查结果，作出监察决定或者提出监察建议。重要检查事项的立项，应当报本级监事会和上一级监察部门备案。第二十八条监察部门按照下列程序对违反管理制度的行为进行调查处理：(一)对需要调查处理的事项进行初步_，认为有违_法律、法规及管理制度的事实，需要追究行政纪律责任的，予以立案；(二)_实施调查，收集有关证据；(三)有证据证明违_法律、法规及管理制度，需要给予行政处分或者作出其他处理的，进行审理；(四)作出监察决定或者提出监察建议。重要、复杂案件的立案，应当报上一级监察部门备案。第二十九条监察部门对于立案调查的案件，经调查认定不存在违_法律、法规及管理制度事实的，或者

13、不需要追究行政纪律责任的，应当予以撤销，并告知_单位或者_人员及其所在单位。重要、复杂案件的撤销，应当报上一级监察部门备案。第三十九条对监察建议有异议的，可以自收到监察建议之日起十五日内向作出监察建议的监察部门提出，监察部门应当自收到异议之日起十五日内回复；对回复仍有异议的，由监察部门提请监事会或者上一级监察部门裁决。第四十条监察部门在办理监察事项中，发现所调查的事项不属于监察部门职责范围内的，应当移送有处理权的部门处理；涉嫌犯罪的，应当移送司法机关依法处理。六、行政责任第四十一条被监察的部门和人员违反本制度规定，有下列行为之一的，由主管部门或者监察部门责令改正，对部门给予通报批评；对负有直接责任的主管人员和其他直接责任人员依法给予行政处分：(一)隐瞒事实真相、出