2022年业务招待费管理细则

1、第PAGE13页共NUMPAGES13页2022年业务招待费管理细则1、招待费适用范围业务费。是指因业务需要发生的礼品、需要赠送的烟、酒等。招待费：是指因工作关系招待有关人员就餐费；公司食堂招待时发生的就餐费；因招待领用的酒水、饮料及香烟等。2、招待费使用原则贯彻“可接待可不接待人员，不接待”，“可参与可不参与接待人员，不参与”，“可发生可不发生费用，不发生”，本着“态度热情，费用从简”原则。3、招待费管理原则1)、就餐管理凡属公司业务招待就餐，原则上要求在协议酒店进行。所有招待实行事前审批。招待前必须经过相关领导书面批准，凭书面审批单就餐，公司以此作为与协议酒店结算依据。业务招待部门必须在申

2、请限额内使用招待费，严禁超支。严格控制陪同人数，实行对口接待。因工作关系外单位一般来客，一律用工作餐招待。2)、香烟、酒水管理凡公司业务招待用香烟、酒水，领用前必须经过相关领导书面批准，凭书面单据领用，综合管理部以此作为结算依据。部门招待若有剩余香烟或酒水，请自觉上交综合管理部。3)、礼品领用及采购管理礼品领用或采购前必须经过相关领导书面批准，凭书面审批单领用或采购，综合管理部以此作为报销或结算依据。公司级仪式和会议用水果、食品等统一由综合管理部管理采购。4)、招待费用预算控制每月月末制定次月招待费用预算，同时结合各部门次月经营目标分配费用额度。每月月初将上月招待费用执行情况上报总经理。202

3、2年业务招待费管理细则（二）制定公司业务招待费管理细则，旨在加强并规范公司的业务招待费支出管理，以“厉行节约，合理开支，严格控制，超标自负”为原则。下面是公司业务招待费管理细则。公司业务招待费管理规定为进一步加强公司业务招待费管理，控制业务招待费超支，禁止铺张浪费，实现降本增效，特制定本规定。一、业务招待费使用原则和范围1、业务招待费应坚决贯彻“可接待可不接待，不接待”，“可参与可不参与接待人员，不参与”，“可发生可不发生费用，不发生”，“态度热情，费用从简”的原则。1.1要体现。该招待的要热情招待，充分表达对来宾的礼节。1.2要做到。热情有礼貌，大方不俗套，体面不浪费。1.3通过认真搞好业务

4、招待，树立企业良好形象，彰显企业文化理念。2、业务招待范围包括：与公司有业务关系的客户、供应商、银行、税务、政府及其相关主管部门的工作检查、考察、调研等；领导所需招待的客人。业务费：是指因业务需要发生的礼金、礼品、赞助费及因业务需要赠送的烟、酒、茶等。招待费。是指因工作关系招待有关人员就餐费、娱乐费用;因公接待相关单位人员发生的差旅费、住宿费等;在公司食堂招待时发生的就餐费;因招待领用的酒水、饮料及香烟等。3.业务招待费的报销按照财务相关规定执行。业务费。一律由董事长、总经理控制，其他部门和个人一律不得安排业务费。招待费。对于招待，副总经理审批单次预算_元(含酒水，下同)以内限额的招待费，总经

5、理审批单次_元以内限额的招待费，单次_元以上标准报董事长同意后执行。4.用于业务招待发生的交通费、住宿费用，按照公司差旅费报销规定执行。二、就餐费使用规定和标准1.食堂招待：1.1在食堂招待客人就餐，或安排客人免费就餐、吃工作餐，以及因_员工加班误餐公司安排工作餐等，实行公司内部招待就餐审批单制度，由经办人履行报批程序，综合部办公室确定就餐标准，公司领导签批后安排。1.2一般性业务招待原则上在公司食堂(二楼)接待就餐，目前新办公楼未建好，可视情安排在一般排档就餐。由各部门负责人向对口分管领导请示同意后，综合部办公室根据实际情况确定招待标准。在公司食堂招待客人时原则上不允许上烟，招待用酒水价格要

6、控制在_元/瓶以内，公司陪同人员不应超过_人。1.3外来宾客到公司联系业务需要招待的，第一天按照职工就餐标准免费就餐，第二天需继续就餐的，餐费自付。1.5因_，公司安排员工加班误餐，可在员工食堂安排工作餐，餐中不得消费烟酒，其标准不得突破每人每餐_元的标准。2.外部招待：2.1确需在外部招待的每位就餐者就餐标准在_元以下的一般性招待，由综合部统一安排就餐地点，公司分管领导根据客人情况具体决定招待标准，原则上不允许消费招待烟与高档酒。2.2确需在外部招待的每位就餐者用餐标准在_元以上的招待饭，要经公司总经理或分管招待费审批的领导同意方可安排。3.严格控制馈赠礼品，对特殊情况确需馈赠礼品，必须由部

7、门申请、分管领导核实再报公司总经理审批后方可购买。4.坚持对口接待。各接待部门或接待者要严格控制宴请规模及招待次数，减少陪客人数(原则上每桌陪客不超过_人)，接待时严禁无关业务人员作陪。司机一般情况下陪同客方司机到非主桌就餐或就近吃工作餐。5.对因忙于接待客人而不能就餐的秘书、司机、业务员等，根据情况可凭就餐_报销，每餐标准不超过_元(在同一家酒店就餐定额内可联桌报销);因领导在就餐消费较高的酒店用餐，司机又无法抽身在近处找就餐地点，经安排接待的领导同意，可实报实销。三、住宿费使用原则与接待审批标准1、外来客人到公司联系工作，原则上由公司综合部办公室在公司内部安排住宿;如公司内部无住宿条件时，

8、由综合部办公室统一安排在外住宿(执行以下相应住宿标准)并结帐。由接待人员引领到住宿地点，做好相关服务工作四、业务招待费报销审批程序1.业务招待费报销。报销人持有招待支出开具的有效_(须附饭菜、酒水消费清单)，附有公司业务招待费报销审批单，经规定程序审核、签批，按财务制度报销。招待烟一律不予报销。_公司内部食堂招待费报销。由食堂管理员按照招待费报销程序，附有公司内部招待就餐审批单，每月报销一次。由综合部办公室主任审核签字，送有审批权的领导签字，审批通过后按财务制度报销。报销的金额核销食堂费用。3.外出招待报销程序填写公司业务招待费报销审批单，按公司财务报销审批程序执行。_公司领导及各部门招待费报

9、销程序。接待部门向公司分管领导提出申请征得同意(如在外地招待应电话申请，返回后补办)，经批准后持_到财务部按照程序办理报销。_公司与酒店协议挂帐的用餐费、住宿费原则上用转帐支票支付，由综合部办公室接待员在一周内持挂帐酒店出具的_和住宿单、菜单(住宿单、菜单需经办人签字)到财务部办理报销。五、业务招待费的使用管理与监督_公司综合部办公室是业务招待费的责任管理部门，具有审批权限的领导是业务招待费使用审批的责任领导，审计部或企管部是业务招待费的监督监察责任机构。要定期或不定期对公司业务招待费使用情况进行审计监察，各级责任者要按照公司规定做好业务招待费的使用、审核和监督。2.由公司综合部办公室根据不同

10、接待档次、地方风味特色等情况，选择确定招待定点单位，并与定点饭店签订打折优惠协议。协议签订后，可预存部分招待就餐费用，但须按月结帐，不得跨月累积。无特殊情况不得现金结帐。接待当日用餐后，由主陪人员或主陪人员指定人在饭费结帐单上签字(说明原因和主要参加人员)，接待人应及时通知综合办结账。3、在各指定饭店的预付款，_业务招待费的报销凭证，须持招待就餐后的_方可报销。4、公司内部食堂接待客人就餐，坚持按月结账报销制度，严禁食堂收取现金结算饭款，防止违法违纪现象发生。六、本规定如有与过去通知或制度不符的，一律以本规定为准。七、本规定自公布之日起执行。2022年业务招待费管理细则（三）1目的为加强业务招

11、待费管理，既有利于严格规范管理，有效控制费用，树立勤俭节约之风，又有利于满足生产经营活动需要，特制定本制度。2范围本制度适用于公司本部各基层单位、机关部室及分公司、全资子公司、控股公司。3引用文件3.1_港集团业务招待费管理办法连港财字_号文。4管理内容4.1列支范围a企业生产经营需要而招待、宴请或工作餐的开支。b企业生产经营需要而赠送纪念品的开支。c企业生产经营需要而接待发生的住宿费、交通费及其他费用的开支。4.2使用原则对口招待，预算管理，注意节约，财务监控的管理原则。八项规定、六项禁令的有关规定。4.3使用要求a_等原始凭证不符合要求。b超出预算范围内的业务招待费。c用于礼品、旅游、营业

12、性高档消费的业务招待费。机关各部室请付招待费时，需先由本部室部长、主管副总审批后，再递交公司总经理审批。基层单位请付招待费需由基层单位负责人审批后，再递交公司总经理审批。4.4财税处理管理费等费用的子科目业务招待费，不得另设其他科目列支。5附则5.1本制度由财务部负责解释。2022年业务招待费管理细则（四）一、公司本部所有业务招待均由集团工作部统一登记、管理和结算。二、业务招待坚持对口接待、提前申请。1、各部门来客接待需经主管领导同意，并报请总经理批准后，填写“业务招待申请登记表”，由集团工作部统一安排。2、在红旗渠假日酒店或定点酒店招待的，需由陪客领导或经办人在就餐单或住宿单上签字，注明来客

13、单位、事由、人数及招待费金额。如因时间紧迫未事先填写申请登记表的，要在接待结束后_日内及时到集团工作部进行业务招待申请登记，并按程序签批，签批后由集团工作部登记备案。集团工作部在进行结算时，要核对签单内容、金额是否与登记表相符，对照一致后方可报账。3、在定点酒店以外地点招待的，经办人需索要正规_，经主管领导及公司总经理签字后及时到财务报销。三、烟酒管理。因业务招待需用酒水的，需经主管副总同意，并报请集团工作部主管领导批准后，到集团工作部进行登记领取，并注明接待单位、事由、领取数量。集团工作部每月进行统计汇总，报送总经理审批签字。一般情况下，公司不提供招待用烟，确需用烟的由对口业务部门自行处理解

14、决。四、各单位来客需赠送礼品、纪念品、土特产的，业务对口单位需事先填写“业务招待申请登记表”，经主管经理同意、总经理批准后，由集团工作部通知到指定地点领取。如情况特殊，来不及填写申请表的，需电话申报主管经理、总经理批准，并告知集团工作部登记，事后及时到集团工作部办理登记备案。集团工作部每月统计汇总，并报送总经理审批签字。五、业务招待经办人未在规定时间内到集团工作部办理业务招待申请登记的，每次考核责任人_元。六、集团工作部负责做好业务招待费用的管理、登记、结算工作，建立招待费用统计台帐，定期向公司领导进行汇报。七、本规定自发布之日起施行。_中房威泰置业有限公司后附：业务招待申请登记表第五篇：业务

15、招待费管理规定为进一步搞好来宾就餐管理，严格控制招待费用，促进廉政建设，现制定业务招待费管理规定，请严格遵照执行：一、业务招待范围。上级部门、兄弟单位、业务往来单位、大型会议。严禁招待本矿部门或下属单位人员。矿属人员赴两井检查指导工作时严禁在两井就餐(含工作餐)。二、实行费用包干、凭内部代币券招待就餐制度，按定额逐月发放，余额可结转使用。代币券仅限于定点餐厅使用。三、招待室服务人员凭代币券安排就餐，遇有特殊情况，可先就餐后付券(但必须于次日内付清)。否则，由此而影响招待就餐的由对口接待领导负责。实行招待就餐旬报制度。每旬末由办公室依据招待室统计各对口接待领导招待费使用情况，报告给各对口接待领导

16、。四、招待上级及有关业务单位来宾，事前通知办公室登记。中午一律实行自助餐，禁止用酒水。晚间实行工作餐。其标准是早餐_元/人，自助餐_元/人，晚餐_元/人。因对外业务联系，确需用酒招待时，要严格控制标准。招待用酒由办公室统一配置，按统一标准安排，_人以上每桌不超过_斤，_人以下每桌_斤，招待用酒水的品种由矿党政办随饭菜一起安排，并做好发放记录。(酒水仅指白酒，其他类酒饮料、烟自备)。五、矿大型招待指接待上级季、年度检查和大型会议。与会人员的工作就餐费用，属于政工系统必须经党委书记同意，属于行政系统必须经矿长同意，方可另行结算，不列入分线领导包干费用。大型招待费用使用由矿党政安排。并由办公室现场结

17、算。(月度例行的集团公司部室和本矿各部室参与的各类检查验收活动属各分线领导负责结算)六、因业务工作需要在市区营业饭店或在外地招待用餐的，事前政工系统须经党委书记批准，行政系统须经矿长批准。所发生的费用，列入其招待费用定额内，按规定程序审核签字，在交对外用餐_时，同时交纳与_等额的代币券，或从次月的定额标准中核减，办公室办理登记报销手续。七、正常情况下，庞庄井月招待费不超过_万元，张小楼井不超过_万元，东城井不超过_万元。本规定自_年_月_日起执行。张小楼、东城井依据此规定制定相应规定，报矿党政办公室备案。附：对口接待范围及承包费用定额标准二五年_月_日对口接待范围及承包费用定额标准一、对口接待

18、范围。1、省、市以上领导、集团公司副总以上领导、集团公司党政办公室、_部、老干部处、市、县、区公安政法系统来人由矿长、党委书记负责。2、集团公司_、宣传部、团委、_部、公安处、教育中心、新闻中心、派出所由党委副书记负责。3、集团公司工会系统来人由工会主席负责。4、集团公司总工程师室、设计研究院、规划发展部、水文地质、通防系统、矿业建设监理公司(不含机电、运输系统)、技术监督处、基建部门来人由总工程师负责。5、生产技术部、矿业公司来人由生产副矿长和生产副总负责。6、矿业建设监理公司机电运输系统、通讯计算机处、供电处、机电设备租赁公司来人由机电副矿长和机电副总负责。7、安全监察部、救护大队、市安委

19、会来人由安监处长负责。8、劳动工资部、财务部、经营管理部、物质供销公司、煤炭运销公司、内部银行、房地产管理处、煤款结算中心、投资管理中心、审计处、代记帐公司来人由经营副矿长负责。9、征迁处来人、矿乡关系、外出创业来人由征迁、外出创业副矿长负责。其中征迁招待费用由征迁费用列支。10、市、县、区交巡警、收费站、市、县、区、乡对口业务部门来人、上级大型招待由矿党政办负责。11、凡集团公司以外相关部门和集团公司系统内的厂矿院校来人(含帮助解决问题、指导工作)均由分线对口接待。二、在对口接待中，需要主要领导或其他领导陪餐时，其费用仍由对口领导支付。2022年业务招待费管理细则（五）一、业务执行费的使用原

20、则。1、业务招待费的使用要符合廉政建设的有关规定，业务招待费不得用于礼品、旅游、营业性的高档消费。2、业务招待费使用必须符合财政法规和财经纪律规定。3、业务招待费使用必须对促进企业安全生产、经济合作、企业管理起到积极的作用。二、业务招待费的使用范围1、业务招待费可用于上级主管部门、政府部门到本公司检查、指导工作及兄弟单位来人联系工作的接待。2、业务招待费可用于上级主管部门、政府各部门委托本公司承办的各种会议所发生的必要招待。3、业务招待费可用于业务部门外出联系工作所发生的必要招待。4、业务招待费可用于本企业发生突发性事件后的抢险抢修以及救灾所发生的就餐、茶水饮料等必要性开支。5、业务招待费可用

21、于因实施重大生产项目、临时突击项目而需要连夜工作发生的夜间就餐，茶水饮料等必要性支出。本资料权属文秘资源网，放上鼠标按照提示查看文秘写作网更多资料三、业务招待费的管理1、计划财务部根据年度业务招待费计划分期将指标划拨到行政部。计划财务部对业务招待费使用的合法性以及计划指标实行财务监督。2、行政部是业务招待费的管理部门，并根据制度和核定的计划指标严格控制使用。4、行政部每年对本企业业务招待费使用情况分项作出分析报告和处理意见，交公司分管领导批示。由行政部提交全年业务招待费使用情况统计表，向员工代表大会报告。四、业务招待费使用标准和申请程序1、行政部负责日常招待物品的采购，经行政部主任签字同意方可凭发票到计划财务部出帐。行政部负责建立招待物品的领用台