20万吨每年饲料加工建设项目可行性研究报告书

1、-i -i -20万吨/年饲料加工厂建设项目建议书- - -第章 总 论错误！ 未定义书签。1.1项目概况错误！未定义书签。1.2研究依据及范围 错误！未定义书签。1.3主要技术经济指标 错误！未定义书签。1.4研究结论及建议错误！未定义书签。第二章 项目建设的背景和必要性 错误！未定义书签。2.1项目建设的背景 错误！未定义书签。2.2项目建设的必要性 错误！未定义书签。第三章项目服务需求分析错误！未定义书签。第四章 项目选址与建设条件 错误！未定义书签。4.1选址原则 错误！未定义书签。4.2项目选址错误！未定义书签。4.3建设条件错误！未定义书签。4.4项目建设优势条件分析 错误！未定义

2、书签。第五章建设方案错误！未定义书签。5.1建设规模与内容 错误！未定义书签。5.2总体规划设计 错误！未定义书签。5.3建筑方案 错误！未定义书签。5.4结构方案错误！未定义书签。5.5给水工程错误！未定义书签。5.6排水工程错误！未定义书签。5.7电气设计 错误！未定义书签。5.8暖通设计错误！未定义书签。5.9项目实施进度 错误！未定义书签。第六章节能措施错误！未定义书签。6.1设计依据错误！未定义书签。6.2节能措施 错误！未定义书签。第七章环境影响分析错误！未定义书签。7.1环境影响分析 错误！未定义书签。7.2环境保护措施及治理效果 错误！未定义书签。第八章消防与安全卫生错误！未定

3、义书签。消防 错误！未定义书签。8.2劳动安全错误！未定义书签。8.3卫生防护 错误！未定义书签。第九章组织机构与运作方式错误！未定义书签。9.1组织机构 错误！未定义书签。9.2组织管理错误！未定义书签。9.3 劳动定员错误！ 未定义书签。第十章投资估算错误！未定义书签。10.1编制依据 错误！未定义书签。10.2投资估算错误！未定义书签。10.3资金筹措 错误！未定义书签。第十一章经济效益评价错误！未定义书签。成本核算 错误！未定义书签。11.2利润估算错误！未定义书签。11.3经济风险分析 错误！未定义书签。11.4财务评价结论第十二章结论错误！未定义书签。错误！未定义书签。- - -第

4、一章总论1.1项目背景1.1.1项目名称：20万/年吨饲料加工厂建设项目1.1.2项目的重要性与必要性：随着我国农村经济的不断发展，党中央、国务院对如何解决好“三农” 问题越来越重视，对农副产品的生产和加工问题十分关心。温家宝总理 在02年的政府工作报告进一步强调了“三农”问题的重要性。在此背 景下，本公司根据自身的条件和市场的情况，通过大量的调研工作，认 识到：中国虽然是一个传统农业大国，但农业工业化程度水平较低，存 在着农业的资源配置不协调、利益分配不对等弊端，要解决这些问题， 必须走农业现代化的道路。即应用工业化的手段发展规模农牧业，是提 高劳动生产率、促进农牧业文明向工业化社会前进最强

5、大的动力。本项目的立项完全符合这一精神，也符合国民经济发展的长远规划。 随着我国国民经济持续健康的发展，人民生活水平的不断提高，对肉食 品的需求量也越来越大，自然的养殖已不能满足生活的需要。因此，必 须大力发展养殖业。养殖业的发展离不开饲料加工业的发展。项目建设 单位通过招商引资引进的业主承担。为提高民族饲料科技水平，带动广 元市当地的种植、养殖业发展，繁荣地区经济。本着加强经济合作和技 术交流，采用先进而适用的技术和科学的经营方法，创造良好的经济效 益和获得满意的经济利益。1.1.3编制报告的主要依据（1）中共中央国务院关于进一步加强农村工作，提高农业综合生产能力若干政策的意见即2005年中

6、央一号文件。（2）国务院关于鼓励支持和引导个体私营等非公有制经济发展的 若干意见即“非公经济36条”（3）饲料工业“十五”计划和2015年远景目标规划。（4）“十五”西部发展总体规划（5）四川省农业产业化项目指南。（6）四川省农产品加工业“ 一五”规划（川办发200226号）（7）广元市畜牧业“十一五”规划和2015年远景目标规划。（8） 建筑设计防火规范（GB16 19987）（9） 工业企业卫生设计标准（TJ36 1989）（10） 室外给水设计规范（GBJ13 1986）（11） 室外排水设计规范（GB13 1986）（12） 污水综合排放标准（GB8978 1988）（13 ）建筑给水

7、排水设计标准（GBJ15 1988）（14） 大气环境质量标准（GB3095 1982二级标准）（15） 工业企业噪声控制设计标准（GBJ4 1973）（16 ）工业企业“三废”排放标准 （GBJ87 1985）项目概况1.2.1拟建地点建厂地点：广元市利州区回龙河工业开发区1.2.2建设规模与目标项目征地55亩,总投入6000万元人民币，其中：固定资产投资4050 万元，全额流动资金1950万元，建成年产20万吨的畜禽饲料生产线，成为广元市及周边最大的饲料生产企业和农业产业化重点龙头企业。项目建成后，达年产销量16万吨，销售收入3.2亿元，年所得税 232万元，年净利润1175万元。总资金利

8、润率26.11 %，总资金利税率 31.27 %,全部投资所得税前财务内部收益率 32.72 %，银行贷款偿还期 10年，具有较好的经济效益和社会效益。项目达产年主要技术经济指标见附1表：附1表主要技术经济指标序号项目单位总额（万元）1总投资万元5000.002达产年销量万吨16.003占地面积亩55.004公司人员人150.005贷款归还期年10.006内部收益率%32.727年销售收入万元32000.008年总成本万元30590.009年税前利润万元1407.0010投资回收期年5.6711单位产品售价元/吨2000.0012单位生产成本元/吨1900.0013单位销售成本元/吨1870.

9、0014单位产品毛利元/吨130.0015单位产品税收元/吨14.5016单位产品利润元/吨73.00第二章行业分析和市场预测2.1饲料行业宏观环境因素分析2.1.1经济因素：有利条件：近几年来国家GDP保持在7-9%高位增长幅度较快；恩 格尔系数逐渐变小，动物食品需求量增长幅度较大；金融体制改革，企 业筹资方式增多，结算方法灵活多样。不利条件：贫穷型的自足自给经 济，数量型消费占绝对地位；原料价格国际风险加大；行业沉默成本上 升。2.1.2科技因素：有利条件：饲料技术不断成熟和同质化。不利条件：饲料技术以追 求安全、高效、无公害为第一要务；饲料技术的宽度向生物、精细化工、 信息工程等方面拓展

10、，并通过产、科、研体制的系列变革，饲料技术的 长度向产业链延伸，厚度由营养技术正在向加工技术、营销技术延伸。2.1.3政治法制因素：有利条件：政局稳定、国泰民安；07年中央1号文件要求加快新农 村建设步伐，解决“三农问题”饲料业关乎国计民生；农业产业化龙头企 业和西部行业税收优惠政策；农村税费改革等；不断建立健全监管体系， 净化竞争环境。不利条件：政策、法规的执行力差；国际政治关系不稳 定，影响饲料原料、动物产品的国际贸易；政策后继乏力，行业目标规 划不清晰；法律、法规的完整性、适应性、严肃性尚需进一步加强。2.1.4社会文化因素：有利条件：国家重视、政策鼓励、社会认可；不利条件：公众误解 都

11、是“饲料惹的祸：如风味不好、“非典”孩子早熟、身体发胖等，都是饲 - - -料厂的错。2.2国内饲料市场预测中国是世界上养猪第一大国，第二大家禽生产国，这显然要依赖饲 料行业的发展，因而中国的饲料行业还有很大的发展空间。中国还是世 界最大的水产品生产国，水产品如虾等大量出口，虾及副产品出口附加 值比较高。中国目前的集约化奶牛饲料体系仍然比较小，为了满足不断 增长的城市奶产品需求，正在日益扩大与整合饲料生产。所以说中国的 饲料行业有很大的发展潜力，庞大的市场需求造就了饲料大国。根据中 国食物与营养发展纲要，到2010年，我国人均每年摄入肉类75kg，蛋 类15kg，奶类16kg（ 02年三个指标

12、分别为55kg，3.1kg，4.4kg），由 此可知，未来饲料产品社会需求量还有较大的空间。用回归分析方法判 断，饲料加工业将保持 6-9%左右的增长率，到2008年底达到1.08亿 吨。2005-2020年中国饲料产量发展预测年份浓缩料（万吨）科学饲喂饲料量（万吨/年）科学养殖普及率（%）工业配合饲料 产量（万吨/年）2007 年35，00024， 5007092602010 年40， 00030， 00075113402015 年44，00035， 20080131702020 年48， 00040， 8008515270本项目产品目标市场分析2.3.1目标市场确定川北片广元市地区，大致在

13、200公里的半径范围。除本市市场外，同时广元地处川甘陕三省结合部，其产品可幅射到川甘陕毗邻地区的60 余个县市市场。广元市地区资源及畜牧业经济状况人口及地域分布：广元市人口约303.9万。总人口 303.9万，分布于四县三区，256 个乡（镇）。其中城镇人口 63.9多万、农业240.0万，农村劳动力134 万人。城市居民人均纯收入 3300-5608元/年，农村人均纯收入4846.4 元/年。常年流动人口在80万人以上。广元市本地对猪、禽、鱼的消费 需求量占总量约30%，外省销售70% （猪62%、鱼50%、肉鸡80%、 肉鸭71%），少量出口。养殖资源：核心市场养殖资源丰富，当地以农业养殖

14、经济为主，农 副产品原料丰富，是发展养殖业的理想之地，200公里范围内猪、鸡、鸭、鱼饲料最为集中，尤其是猪、禽料及毛兔用料。07年全市总容量300 万吨，其中：自配料255万吨占85% ;配合饲料45万吨，占15%。浓 缩料8万吨；预混料7.3万吨。从饲料年总销量结构来看，猪 ：禽:鱼 =80:18:2。在猪料中浓缩料占35%，配合饲料占35%，预混料占30% ； 禽料中肉禽料占80%，蛋禽料20%。07年广元市配合饲料总容量在 30 万吨以上（其中猪有配合料 25万吨以上）；猪浓缩料和预混料 9万吨, 池塘养鱼用饲料在1万吨以上,预计08年配合饲料总容量在40万吨以 上; 2010年配合饲料

15、总容量80万吨以上，可开发市场潜力巨大。2.3.4 养殖现状：家禽：每批养殖500只以下的占85% ； 501-3000只的占10% ； 3001-10000只以上的占5% ;鱼：以池塘、湖区养鱼为主，其结构为： 鲤：（草+鲫+花白鲢）：叉尾+江团等特种鱼=5 : 4 : 1。养殖户（场）面 积20亩以下的占75% ,21-100亩的占25%。全市有精养塘1000余座。 猪：年出栏29头以下的散养户占93% ; 30-200头的占6.5% ; 501-2万 头以上的占0.5%。毛兔：存栏99只以下的占80% , 100只-200只的占 15% , 201只以上的占5%。07年广元市生猪出栏45

16、5万头，家禽出栏4300万只，2005-2010 年全市畜牧业规划见附表。卜一五”期间全年养殖业结构表品种2005 年2006 年2007 年2008 年2009 年2010 年生猪出栏（万头）365400450520600700家禽出栏（万只）356137004000410047005000毛兔存栏（万只）5405806507308501000以适度规模养殖为主，并由此建成一定规模的生态养殖小区，猪以30-50头、禽以1000-5000万羽、毛兔以100-200只规模为主，大型专业养殖场较少，畜禽养殖技术不断提高，水产养殖技术相对落后，水产 品产量不高，饲料以中高档次为发展趋势；特别近两年随

17、着畜牧业、水 产业快速发展，消费需求的加大。饲料业的发展以 25%速度攀升。2.3.5 市场需求状况广元市地处四川北部地区，位于川陕甘三省结合部，又是中国西部 四大中心城市成都、西安、重庆、兰州的几何中心位置，历年为兵家必 争之地，又是商贸物流集散中心地。广元市交通便利，宝成复成、兰渝铁路（已开工），绵广高速、广巴 高速贯穿全境，广元飞机场可直飞北京、成都、西安、广州等地，宝珠 寺电站建成发电，紫兰坝电站、亭子口电站正在建设，其蓄水发电同时， 必将促进了水产养殖业大发展。广元市委、市政府高度重视畜牧业发展，提出规划到“ 一五末”，全 市畜牧业生产有一个跨越式发展。到 2010年全市规划出栏肉猪

18、700万 头，肉羊300万只，家禽5000万只，存栏毛兔1000万只。但全市饲料工业十分薄弱和落后，饲料供应不足，已成为制约畜牧 业大发展的瓶颈。全市饲料工业现有生产设计能力仅6万吨，实际生产量只有2万吨左右，饲料供应主靠外地提供为主，主要有希望、正大、 通威、铁骑力士等外地饲料产品，常年输入各类配合饲料，添加剂预混 料、浓缩饲料35万吨以上。到2010年全市畜牧业的大力发展，其工业 饲料输入量将成倍增长。第三章建设规模与产品标准3.1建设规模年产饲料20万吨，建设期为12个月（08年10月至09年10月）。 3.2产品质量标准本项目产品品种为各类水产、畜禽饲料，必须执行相应标准，这些标 准为

19、：GB/T16765 1997颗料饲料通用技术条件；GB/T5918 1997配合饲料混合均匀度的测定；GB8962 88生长鸭配合饲料；GB8963 88肉用仔鸭配合饲料；GB8964 88产蛋鸭、种鸭配合饲料；GB5915 86仔猪、生长肥育猪配合饲料；GB5916 86生产鸡、产蛋鸡、肉用仔鸡配合饲料第四章厂址选择4.1厂址本项目为饲料类项目，其厂址的选择应满足：靠近其原材料供应基 地、原料成品渠道成本相对竞争对手较低，厂址周围的卫生条件良好， 周围无有碍产品卫生的场所，厂址所在地交通应方便，水、电、天然气 供应充足等条件。在充分研究后，厂址选择在广元市利州区回龙河工业 开发区内4.2建

20、厂条件距火车站5公里、高速路2公里，运输条件十分方便，配套设施齐全，功能完善，水、电、汽、排污等设施条件充足，能够满足大生产之 能源供应、环保的需要。社会治安环境良好，政府支持力度大，200公里 内福射甘肃、陕西及川内共5个地级市。所选厂址地形地貌为平原，地 质结构和建设地基较好，开发区基础配套完备。故该项目所选厂址十分适 合建大型现代化饲料厂。第五章原材料、燃料及公用设施情况5.1原料及辅助材料的供应本工程建成投产后，其加工原料主要供货渠道分本地及省外两部分, 以省内为主，省内货源（玉米）由广元市本地供应可用半年以上，省外 主要是河南、山西、山东和东北供应玉米，省内、省外都是货到公司验 质付

21、款，加工原料可得到保障。5.2燃料、动力供应燃料、动力供应充足。国网供电，生产饲料自建节煤锅炉。5.3生产、生活用水本工程投产后，其市政供水设施可保证供应。第六章工程技术方案与设备选型技术方案主要工艺流程投料一初清一粉碎一配料预混一制粒一冷却一接料一称重一缝包一进仓工艺技术来源主要由国内的主要科研机构。（1）饲料工艺技术指标配料精度：静态W 1 %0,动态W3 %。）混合均匀：变异系数CV 7%粉尘浓度：车间w 10mg/M3，投料口及排放处 150mg/M3车间噪声：8SdB （A）6.2主要设备方案-ii -ii -621主要设备本工程主要设备有粉碎机、混合机、制粒机、打包机、微机配料系统

22、等设备，项目单位通过对国内外不同设备生产厂家的考察，初步选定 了设备规格型号。（详见主要设备一览表）主要设备一览表序号设备名称规格型号单位数量1双立轴粉碎机粉碎玉米（3筛孔）20吨/小时，75*2KW台12锤片式微粉碎机粉碎玉米（3筛孔）10吨/小时，75KW台13浆叶式混合机V=4m卧式，混合均匀度5% , 30KW台14调质器双轴差速不锈钢结构，15KW台25颗粒机产量=15吨/小时（4环模）,150KW台26碎粒机产量=20吨/小时，三锟结构，15KW台27逆流式冷却器产量=15-20 吨/小时，(2.2+1.5 ) KW台28颗粒分级筛产量=20吨/小时,二层筛面,3KW台29电子包装

23、机25-50Kg/袋，300-600包/小时，误差老0克台210空气压缩机排气量3立方米/分钟，压力0.7PA,22KW台111旋转分配器流量50吨/小时，自动定位和锁紧结构台712液体添加设备添加速度100L/分钟,添加精度1%台213微机配料系统双称，单称，可称量12个品种，动态精度0.2%台114圆筒仓可装3000吨玉米个215煤锅炉4吨台1622、主要设备来源- - -饲料生产线主要设备有粉碎机、混合机和制粒机、膨化机等。本项 目饲料生产设备中主体设备由我国饲料机械的专业生产厂商提供，该型 饲料生产设备与国外产品相比较，生产性能及生产出的产品品质基本相 同。该成套设备自动化、机械化程度

24、高，工人劳动强度低，动力消耗少, 可连续生产。6.3工程方案631 土建设计（1）建筑设计设计符合国家有关防火、防震、环保标准等要求，并满足生产及工 艺流程的需要，厂区内建筑单体设计力求内部空间布置合理，在满足工 艺、生产管理的条件下，尽可能地改善工人的操作环境。建筑单体从形 体到色彩、质地力求简洁、鲜明、大方，富有现代工业建筑的个性，主 车间和仓库采用彩钢，在整个建筑设计中，力求采用新材料、新技术， 建筑型体富有艺术感。（2）屋面防水除仓库构件本身防水外，其它单体均用三毡四油防水，屋面坡度为3% 5%。（3）地（楼）面厂区地面和单体建筑均为水泥砂浆面层。6.3.2结构设计（1）地基基础根据地

25、基情况作相应基础处理，框架部分均采用柱下独立基础，夸 混部分采用墙下条形基础。结构造型框架部分留洞多，采用组合砖柱及承重结构方案，所有构配件优先 选用当地可供或易于现场制作。结构荷载主车间地面考虑为20KN/平方米，办公楼和车间钢架楼面为0.5-0.7KN/ 平方米。第七章生产组织、人员管理及运行7.1生产组织和劳动定员7.1.1劳动定员：根据该项目经营发展的需要，并结合本项目的实际情况，该饲料厂需 人员150人，其中，管理人员8人，后勤服务人员12人，销售人员20 人，生产人员88人。见附2表附2表劳动定员表序号部门职务人数序号部门职务人数序号部门职务人数1总办总经理14原料部经理、内勤27

26、生产部经理、内勤22办公室主任、内勤2保管2炊事员35质管部化验员3机电2保安环卫4收货组2搬运员123财务部经理、会计36销售部经理、内勤3生产员工88出纳1销售员20合计150人7.1.2人员来源及培训：高级管理人员由厂内部培训调配，生产人员实行社会招聘解决。人员培训由厂内组织实施。为适应该项目建成后饲料生产企业所有职 工对新设备、新工艺、新技术和新的企业管理模式的需要，使该项目能 尽快正常运转，充分发挥其效益，在该项目投产前拟对各工序专业人员、 计算机操作人员和生产工人进行必要的上岗前专业技术培训经考核合格 后再上岗。7.1.3组织管理机构饲料厂的组织形式采取厂长负责制。根据新建项目规模

27、与经营需要, 总经办下设办公室、财务部、生产部、品管部、营销部、原料部等部门。饲料生产企业经营管理模式图如下:7.2经营管理模式市场调研采购售后技术服务工艺准备销售、发运生产加工包装、储存检测、检验7.3运行管理制度与措施为确保该项目建成后的正常运转，根据企业的实际情况，需制定以 下管理制度：人员管理制度；市场信息管理制度；产品计划管理制度；产品生产 管理制度；企业财务管理制度；企业产品质量管理制度；产品成品出入库、保管制度通过以上制度的制定实施，本项目建设的企业就可以用自己高质量 的产品去占领市场、竞争市场、开拓市场，以最佳的经济效益使其自身 能尽快的发展、壮大。第八章 环境影响评价8.1项

28、目建设和生产对环境的影响8.1.1项目建设对环境的影响在项目建设期间，施工会产生一定的噪声。8.1.2项目生产过程对环境的影响在生产过程中，车间有微量粉尘和轻微噪声。8.2 环境保护措施8.2.1本工程采用的环境保护依据工业企业噪声控制设计规范GBJ87 1985工业企业厂界噪声标准GB12348 19908.2.2环境保护方案粉尘的处理生产车间在设备选用上采用密封性能良好的设备，在粉尘逸出的地 方均设置布袋脉冲除尘装置，将含尘空气经除尘处理达标后排放。同时 对厂区充分绿化，净化空气。污水处理厂区内的生活污水经处理后排入广元市城区统一的污水排放沟。噪声污染的防止设备选用高效低噪声设备并采用吸声

29、、隔音、减震和隔震等措施。环保管理机构设置以主管领导统抓的环保管理机构，负责组织、落实、监督本企 业的环境保护工作。8.3环境影响评价该项目在设备选用上和采用预防措施后，对环境无不利影响。第九章劳动安全、卫生与消防9.1本项目采用的劳动安全依据建筑设计防火规范GB16 1987生产设备安全设计总则 GB5083 1985建筑防雷设计规范GBJ15 1983电器设备安全设计导则工业企业噪声卫生标准国家劳动部劳字(88 )第42号关于生产性建设工程项目职业 安全卫生监察暂行规定国家劳动部劳安字(92)1号文关于颁发“建设性项目(工程) 职业安全卫生设施和技术措施验收办法”的通知并附“验收办法”。9

30、.2劳动安全与措施首先，在生产过程中容易产生事故的车间和部位，从设备选型到 土建及公用工程设计都考虑到安全可靠为第一的原则，从根本上杜绝了事故隐患，确保了人员和生产设施的安全所有蒸汽管道及受热设备表面温度高于 65摄氏度将设保温层防 护；各种工艺管道按规范刷涂规定标志颜色的油漆，以防止误操作，造 成意外事故。升降设备、操作平台设置栏杆护网，地坑地沟设置盖板。设备选用国内重点生产厂家生产的名优产品，设备外露传动部位均 按防火规范设置，保证发生事故时能安全疏散。保证电器设备质量，所有电气动力线均穿管保护暗敷，并设有设备 接地安全装置，动力电机设有熔断和过载保护装置，移动机电设备设露 电保安器。车间

31、设置降温通风装置，防止夏季职工中暑。压力容器选用国家颁发生产许可证的企业产品，并进行定期检查 审验，严防压力容器的爆炸事故保证压力容器的设备完好率。压力容器 要做到：保证安全阀、压力表、水位计的灵敏、可靠；严禁超压超负荷 运行；严格执行操作规程和安全检测制度。厂区绿化厂前区及车间四周充分绿化和种植花草，以改善环境，同时能使厂 区空气清新，视觉美观，保证职工健康，在某些建筑物顶、侧壁种植花 草，形成立体绿化，进一步美化环境。成立安全管理领导小组公司成立以主要领导为组长的安全管理领导小组，组织制定安全生 产操作规程，建立和健全安全生产制度及管理制度，实施安全教育制度化，安全检查经常化。9.3消防工

32、作消防系统采用水消防和干粉消防相结合的方式，公司成立义务消防 队，负责厂区消防安全工作。第十章项目实施进度10.1建设工程工期12个月。10.2项目实施进度安排10.2.1项目建设前的工作：计划 2008年5月前完成立项、报建、 办理国土使用手续、完成招标，为缩短建设期经当地政府同意办理此项 目手续的同时开始施工建设。10.2.2项目建设：2008年10月动工，2009年10月竣工。试产：2009 年 10 月。验收：2009 年 11 月第十一章投资估算与资金筹措11.1投资估算本项目设计能力为年产20万吨，达产22万吨。总投入：建设（设施） +设备 + 流动资金=2051.4+1998.6

33、+1950=6000 万元11.1.1建设（设施）投资（2051.4万元）见附3表：序号项目名称单价数量（平方米）金额（万元）序号项目名称单价数量（平方米）金额（万元）1主车间50050002509化验室50012062综合库500900045010环形道500500503机修房600100611浴室厕所50012064配电房11001001.112保卫室5002015办公楼800200016013围墙300800246土地款5544000100014给排水15070010.57食堂63020012.615污水处理设施500吨608地磅房100020216不可预见37.2设施合计2051.41

34、1.1.2设备投资：（1998.6万元），见附4表:附4表序号项目名称单价数量金额（万元）序号项目名称单价数量金额（万元）1生产线40028008输送设备34.654138.62供电系统10022009预混合机4.5293检验设备2312310办公通讯431434供汽系统3013011安装费30013005电子地磅4514512安装调试221226电动门91913锅炉591597圆筒仓100330014污水处理设备20120设备合计1998.6注：（1 ）该工程项目固定资产投资和建设期利息详见投资估算表。（2）土建工程按类似预算指标。（3）设备购置根据市场询价。11.1.3流动资金估算流动资金

35、按分项详细估算见附5表：流动资金估算表序号项目名称金额（万元）序号项目名称金额（万元）1大宗原料18006应收帐款1002辅助原料4507应付帐款-6003现金1008结算资金-1004产成品200合计195011.2资本金筹措企业自筹。企业通过其它融资方式如增股等方式筹资。1123 争取国家开发银行借贷和申请国家扶持产业化发展专项资 金作补充。股本结构：本项目目前为单一股东一业主，项目股本全部为业主 所有。债务结构：目前银行和业主是唯一项目债务资金提供者。故债务 结构形式为银行贷款资金或引进股东参股投入。国家扶持资金投入：国家无偿投入支持企业项目的款项由企业专 款专用，必须用于审批的项目中，

36、不得挪作他用；属于国家扶持借贷给 企业该项目的投入，企业必须用于本项目建设，不得改变资金用途，由 企业根据项目需要进行支配，按规定时间归还本息，借款风险以本项目 的固定投入的产权作相应担保。第十二章财务评价本项目评价按含税价计算12.1财务评价依据按照国家现行财务制度的规定计列各项费用。盈余公积金，公益金分别按税后利润的10%、5%计取。税收政策根据国家有关规定，本项目没有营业税、增值税。所得税税率为前2年所得税为零，第3至5年为16.5%,第6至15年 为 33%。固定资产投资银行长期贷款利率 6.14 %。本项目贴现率按10%;项目计算期取15年计算。按投产计划，生产期第一年达产 30 %

37、，投产第二年达产 40%，投产第三年达产 70%，第4年达产16万吨,其后根据市场销售状 况以销定产。12.2销售收入估算12.2.1产品销量及收入估算见附6表：附6表产品销量收入估算表单位：万吨项目建设期1生产期（年）1（1 年）2345678-15销量（万吨）36121616161616售价（元/T）20002000200020002000200020002000销售收入（万元）60001200024000320003200032000320003200012.2.2产品销售价格（估算）销售价格平均按同行近三年平均价格，考虑品种及质量档次预测近2年农产品价格走势按2000元/吨估算12.2

38、.3收益估算:见附7表：经营期损益估算表单位:万元序号项目第1年健设1年）第2年第3年第4年第5年第6年第7-10年第11-16年15年合计1一.主营业务收入60001200024000 :12000 3200032000 12000320004260002减:主营业务成本55501110022400219920 2992029920 :!9920299203980903一 主营业务利润450900160020802080208020802080279104营业费用12024025025025025025025036105管理费用24030030030030030030030044406财务费

39、用471881541239262308167三营业利润4317289614071438146815001530190748四.利润总额4317289614071438146815001530190749减:所得税148232237484495505560610五净利润4317274811751201984100510251346811六.可供分配利润4317274811751201984100510251346812减:提取法定盈余公 积金4177511712098101103134713提取法定公益金2937596049505167314七.可供投资者分配 利润371466369991021

40、8368548711144815八.未分配利润3714663699910218368548711144812.3总成本及经营成本估算12.3.1成本估算的依据（1）成本估算按照国家现行财务制度的规定计列各项费用；（2）原辅材料、燃料动力消耗根据同类企业一般消耗水平计算；（3） 工资及福利费：本项目生产人员工资总额按平均12元/吨,每 年240万元。（4） 固定资产折旧：本项目应计提折旧的固定资产价值为3631.8 万元，建构筑物按15年折旧，设备按10年折旧。年折旧额253.97万元。残值率按5%计。详见附8表:序号资产资产名称规格原值折旧年限残值率年折旧额前10年折旧额类别第1至10年1主车

41、间5000250155%15.83150.422综合库9000450155%28.5280.53机修房1006155%0.482.404配电房1001.1155%0.070.665办公楼2000160155%10.1396.276土地款55亩1000505%191907食堂20012.6155%0.827.828地磅房202155%0.060.609化验室1206155%0.383.6110环形道50050155%3.1730.0811浴室、厕所12036155%0.191.8112保卫室201155%0.060.6013围墙80024155%1.5214.4414给排水70010.5155%

42、0.676.3215其它37.2155%2.3622.3816小计2051.45%82.94807.9117生产线800105%76.00722.0018供电系统200105%19.00180.5019检验设备23105%2.1920.7620供汽系统30105%2.8527.0821电子地磅45105%4.2840.6122电动门9105%0.868.1223设备工具类圆筒仓300105%19.00180.5024输送设备60105%5.7054.1525预混合机9105%0.868.1226办公通讯43105%4.0938.8127安装费300105%28.50270.7528安装调试22

43、105%2.0919.8629污水设备59105%5.6153.2530其它20105%1.91931小计1998.65%172.931643.532合计40505%255.872451.411232年产总成本费用估算见附9表：附9表年产总成本费用估算表单位:万元序号项目单位成本产销量（万吨）金额（万元）1生产成本2其中:原材料167016267203药品801612804包装物40166405小 计286406工资及附加14162247基本折旧1516253.978修理费516809燃料及动力301648010固定制造费用161625611经营费用25012财务费用12313管理费用3001

44、4总成本3059015其中:固定费用116616可变费用2942417经营成本3016712.4项目收益预测12.4.1财务现金流量分析见附11表:附10表现金流量估算表项目经营期（万元/年）1健设1年）23456 1011 15合计一、现金流入1、产品销售收入6000120003200032000320001600001600004340002、流动资金回收150015003、回收固定资产残值120120小计600012000320003200032000160000161620435620二、现金流岀1、初始投资450045002、付现成本/费用5957118283095630330303

45、251540281539454173694、所得税（15% ）1482322372494252556365、折旧及摊销(118)(236)(236)(236)(236)(1180)(330)(2572)5、其它支岀小计1033911592308683032630326155342156140424933净现金流量(4339)4081132167416744658548010687累计现金流量(4339)(3931)(2799)(1125)549520710687（1）所得税前全部投资：财务内部收益率：32.72% ;财务净现值（lc=10%）: 4867万元；投资回收期：包括建设期5.67年（

46、含建设期半年）。12.4.2财务评价指标比率：总资金利润率 26.11 %，总资金利税率 31.27 %，全部投资所得税前财务内部收益率 32.72 %，平均报酬率为 16.38%,银行贷款偿还期10年。12.4.3项目清偿能力分析（1）偿还资金来源：当年的未分配利润及全部折旧和摊销费；（2）偿还期：银行贷款资金借款偿还期（从借款年算起）：10年1244资金来源与运用分析：本项目建设期内资金来源与资金运用是平衡的。在正常生产条件下，生产期内各年资金来源均大于资金运用，不会发生资金短缺。项目在生 产期末累计可获得盈余资金 10687万元。12.5不确定性分析12.5.1盈亏平衡分析达产年度盈亏平

47、衡为：固定成本/单位边际贡献即（1166/161=7.5万 吨）。12.5.2敏感性分析选择以下5个因素作为敏感因素，观察其变化对所得税后利润的影 响百分比：销售单价变化士 1% ,单位变动成本变化士 1 % ,销售量变化士 1 %，固定 成本1 %,所得税率1 %。见附11表：其中影向因素最大的是销售单价 为22.70 %,影向因素最小的是所得税率为0.17 %。附11表敏感性分析序号项目销价（元/T）销量（元/T）单位变动成本（元/T）固定成本（万元）所得税税率15%变化1%变化1%变化1%变化1%变化1%1基准期2000161839116615%2税后利润变化%22.70%1.83%20.87%0.83%0.17%12.6主要经济指标评价：见附12表:附12表主要经济指