关联报表怎么填？最全填写示范来啦

1、 精选公文范文 精选公文范文 精选公文范文 关联报表怎么填？最全填写示范来啦！各位读友大家好，此文档由网络收集而来，欢迎您下载，谢谢关联报表怎么填？最全填写示范来啦！中华人民共和国企业年度关联业务往来报告表主要包含哪些填报内容？有什么样的推荐填报顺序？答： 中华人民共和国企业年度关联业务往来报告表包括22 张附表，大致分为三大部分：基础信息部分、关联交易数据部分、国别报告部分。序号报表编号1 基础信息部分 G000000、 G100000、 G101000 2关联交易数据部分G102000、 G103000、 G104000、G105000精选公文范文 精选公文范文 精选公文范文 精选公文范文

2、G106000、 G107000、G108000、G109000、G110000、 G111000、 G112000、G113010、G1130203国别报告部分G114010、 G114011、 G114020、G114021、G114030、 G114031温馨提示：申报企业必填的只有G000000报告企业信息表、G100000中华人民共和国企业年度关联业务往来汇总表、G101000关联关系表这3 张表格， 其他的表格由纳税人根据自身的业务情况选择填报；G112000境外关联方信息表在实际填报中可能需要根据企业关联方数量填报 N 张表。今年的企业所得税汇算清缴申报表为 2017 版，但关联

3、申报表的版本仍为2016 版，请您在申报时予以注意。关联申报表的 22 张表格应该如何填写？答： 中华人民共和国企业年度关联业务往来报告表的具体填写方式可以参考国家税务总局公告 2016 年第 42 号附件中的填报说明。 填报说明对2016 版关联申报表各张表格中的有关项目和表内表间关系均作了解释说明，供您在申报时参考。 中华人民共和国企业年度关联业务往来报告表和填报说明的获取方式详见文末。同时，为了让您对关联申报表的填报方式有更直观的了解，我们也为您准备了以下填写示例，方便您的填报。中华人民共和国企业年度关联业务往来报告表封面企业年度关联业务往来报告表填报表单本表列示报告表全部表单名称及编号

4、。企业应根据自身涉税业务，选择 “填报 ”或 “不填报 ” 。选择 “填报 ” 的，需要完成相应表单的填报；选择 “不填报 ” 的，可以不填报相应表单。选择 “不填报 ”的表单，可以不上报税务机关。G000000报告企业信息表企业在填报报告表前，首先填报报告企业信息表，为后续报告提供指引。报告企业信息表主要包括表头、基本信息、企业内部组织部门信息、企业高级管理人员信息、企业主要股东信息情况等部分。G100000 中华人民共和国企业年度关联业务往来汇总表本表为企业年度关联业务往来报告表主表，企业应当根据中华人民共和国企业所得税法及其实施条例、相关税收政策，以及适用会计准则或会计制度的规定，填报企

5、业年度关联业务往来等有关项目。G101000关联关系表本表填报本报告年度所属期间内与企业发生关联交易的关联方基本信息。G102000有形资产所有权交易表本表适用于本报告年度所属期间内 精选公文范文 精选公文范文 精选公文范文 精选公文范文精选公文范文 精选公文范文发生关联有形资产所有权交易的企业填报。G103000无形资产所有权交易表本表适用于本报告年度所属期间内发生关联无形资产所有权交易的企业填报。G104000有形资产使用权交易表本表适用于本报告年度所属期间内发生关联有形资产使用权交易的企业填报。G105000无形资产使用权交易表本表适用于本报告年度所属期间内发生关联无形资产使用权交易的企

6、业填报。G106000金融资产交易表本表适用于本报告年度所属期间内发生关联金融资产交易的企业填报。G107000融通资金表本表适用于本报告年度所属期间内发生关联融通资金的企业填报。G108000关联劳务表本表适用于本报告年度所属期间内 发生关联劳务交易的企业填报。G109000权益性投资表本表适用于企业填报本报告年度所属期间内获得或者存续的权益性投资情况。G110000成本分摊协议表本表适用于本报告年度所属期间内已签订或者正在执行成本分摊协议的企业填报。G111000对外支付款项情况表本表适用于本报告年度所属期间内向境外机构或者个人支付各类款项的企业填报。G112000境外关联方信息表本表应当

7、填报在表G102000、表G103000、 表 G104000、 表 G105000、 表G10600R 表 G108000中填写的境外关联方的相关信息。G113010 年度关联交易财务状况分析表本表适用于本报告年度所属期间内 编制个别财务报表的企业填报。 精选公文范文 精选公文范文 G113020 年度关联交易财务状况分析表本表适用于本报告年度所属期间内有编制合并财务报表的企业填报。G114010 营业收入、税收和经营活动国别分布单本表适用于本报告年度所属期间内需填报国别报告的居民企业，填报跨国企业集团最终控股企业全球所得、税收和业务活动国别分布情况。需填报国别报告的居民企业是指：该居民企业

8、为跨国企业集团的最终控股企业，且该最终控股企业上一会计年度合并财务报表中的各类收入金额合计超过 55 亿元； 或者该居民企业被跨国企业集团指定为国别报告的报送企业。G114011 营业收入、税收和经营活动国别分布表G114020 跨国企业集团成员实体名单G114021跨国集团成员实体名单 精选公文范文 精选公文范文 精选公文范文精选公文范文 精选公文范文G114030附加说明表.在表中对使用的数据来源进行简要说明。如数据来源较以往年度有所变化，解释说明变化原因及其影响。.表G114020主要业务活动”栏中勾选 “其他 ” 的，说明该成员实体具体业务活动。G114031 附加说明表 最后再次提醒您，如果您的企业需要进行 2017 年度关联申