许昌财务部06年绩效考核管理办法修

1、许昌财务部06年绩效考核管理办法(修第一章 总则 第一条 为了保证分公司绩效管理办法在财务部的有效落实，切实发挥绩效管理的牵引作用，充分调动每位员工的积极性，有效开发员工的潜能,根据分公司绩效考核办法的有关规定，特制定财务部绩效考核管理办法。 第二条 本办法是在原有财务部服务质量考核办法的基础上，细化每位财务人员的职责和考核办法。 第三条 本办法考核的对象是分公司财务部的每位员工。 第四条 本办法将遵循公平、公正、公开、透明的原则，逐级考核、统一管理、一级对一级负责的原则，确保各岗位员工的职责明确，工作目标清晰。 第二章 岗位设臵 第五条 分公司财务部现设臵以下15个岗位：财务部经理、财务部副

2、经理、物流中心主任、主管会计、审计主管、会计、预算管理员、出纳、统计、审计、稽核检查员、物流管理员、物资采购员、物流稽核员和库管员。每个岗位可以一人一岗、一人多岗、一岗多人，岗位设臵符合财务工作内部控制制度。 第六条 由于财务部内部实行定期岗位轮换，为了明确各财务人员的具体职责,保证财务工作的顺利开展，让基层办事人员熟悉各财务人员的职责分工，特明确各财务人员的岗位职责（详见附件）.如遇岗位轮换，将及时通知各部门。 第三章 考核办法 第七条 考核分组规定。根据考核管理上的需要，财务部按照如下分组情况进行管理和考核： 1、财务部经理负责对副经理和物流中心主任进行考核。 2、经理副经理负责对主管会计

3、、审计主管、会计、预算管理员、出纳、审计、统计和稽核检查员进行考核。 3、物流中心主任负责对物流管理员、物资采购员、物流稽核员和库管员进行考核。 第八条 月度绩效考核内容组成及分值计算 1 1、对各岗位的月度绩效考核实行百分制，各岗位考核构成及权重如下： （1）财务部副经理和物流中心主任 个人当月财务部得分占50，月工作目标管理考核得分占30，所负责的考核人员的平均得分占20%，加（或减）工作完成情况加（或扣)分五部分组成. 月度绩效分月财务部得分50%+月工作目标管理考核得分30+所负责考核人员的平均得分20+/-工作完成情况加（扣)分 （2）其他人员 个人当月财务部得分占20%，月工作目标

4、管理考核得分占80，加（或减)工作完成情况加（或扣）分四部分组成。 月度绩效分当月财务部得分20+月工作目标管理考核得分80%+/-工作完成情况加（扣）分 2、各岗位工作目标来源：根据财务部06年年度工作计划内容分解的个人年度工作计划、分公司和上级安排的工作项目、部门职责范围内所含工作以及分公司其它部门的需求等. 3、月绩效工资的计算方法 月度绩效工资的组成：当月绩效工资（财务部当月绩效工资总额？?各岗位当月绩效得分各岗薪资系数）（各岗位当月绩效得分各岗薪资系数） 第九条 工作完成情况扣分规定。以下规定按月纳入绩效分考核. （一）提交省公司的报表、报告、分析、银行对账单、SOX测试资料等工作成

5、果的考核规定 1、未在规定时间内完成，迟交一次扣2分; 2、出现一处差错扣2分； 3、省公司考核失分多少就扣多少分； 4、通报批评一次扣3分。 （二）提交分公司领导及其他部门的分析、报告、报表及数据资料等工作成果的考核规定 1、未在规定时间内完成，迟交一次扣1分； 2、出现一处差错扣1分； 3、被分公司通报批评一次扣2分。 （三）在部门内部检查中或在提交下一环节后发现出现差错，按照如下方法2 进行考核: （1）会计传来现金支付凭证当天办理完支付业务；银行凭证报来当日或次日完成款项支付业务并将办理过的业务的收、付凭证盖上相关收讫、付讫章，收付款出现差错，每次扣1分;付款超过两天，每笔扣1分,章戳

6、不合格一笔扣0.1分. （2）正确填写转帐支票、电汇、汇票等业务，票据上数字要工整，章戳清晰，由于操作不当造成银行将票退回、作废,每笔扣0。5分；银行支付款项每错误支付一笔，扣2分（含金额和账户）。 （3）协助会计及时清理银行未达账项，每出现1笔超过两个月未清理的未达账项(理由不充分）扣1分。 （4）不得挪用现金,发现一次扣绩效3分。 （5）每周至少对库存现金、有价卡、SIM卡、手机盘点一次,并做好盘点记录，未盘点一次扣1分,盘点记录不完整每处扣1分。 （6）按要求上报SOX相关控制点测试工作底稿。因个人原因迟报漏报的,每出现一次扣当月绩效2分。 (1）积极与分公司进行协调，对MIS系统进行维

7、护，例如增加供应商、对成本中心、会计科目进行增减，因个人原因迟报漏报的，每出现一次扣当月绩效2分。 （2）完成负责的应付模块、应收模块、内往模块、资产模块、项目模块、库存和总帐模块相关的账务处理工作，2日下午4点前前完成库存模块的所有帐务处理，5号前下午4点前完成以上其他模块的账务处理工作，迟1个小时扣1分. （3）核算中科目、金额等错误一处扣1分。 （4）按省公司要求完成MIS系统采购模块、库存模块、项目模块、资产模块、总帐模块及其他模块的月末关帐和打开下月会计期的工作,迟1个小时扣1分. （5）对摊销、计提费用进行处理，发现一处项扣1分. （6）每月8日前完成营业部银行余额调节表的收集和检

8、查工作，及时处理3 未达账项。未收集检查银行账户，每户扣1分；出现两个月以上未达账项未清理每笔扣1分（没有充分理由未清理)。 (7）准确计提营业税、个人所得税、房产税、车船使用税等,每错一处扣1分。 （8）工资录入正确，导出的工资清单完整，每出现一处错误扣当月绩效1分,每迟一天扣当月绩效1分。工资、奖金账务核算准确,每出现一处错误扣当月绩效分1分。每月25日前完成新老员工工资发放,每迟一天扣当月绩效1分。 （9）按时完成营业税、个人所得税、房产税、车船税、印花税和企业所得税的申报工作，无特殊原因外，每出现迟交一次或漏缴、错缴一次扣1分。 （10)整理和装订凭证，每月20日前将上月应付模块、应收

9、模块、资产模块凭证装订完毕，迟一天扣1分。总帐模块、内网模块、库存模块凭证在省公司结算附件寄达后及时整理和装订，最迟不得超过下月20日，迟一天扣1分.每月16日前完成各类报表、银行对帐单及调节表、各类会计附件等各类档案的装订，每迟订一天扣1分。 （11）固定资产和在建工程核算准确,会计科目、工程项目段使用正确，发票符合规定，凭证金额正确、摘要恰当，银行窜户或每出现一处错误扣当月绩效分1分. (12)建立固定资产变动及高价值低值易耗品的台帐，并监督各部门台帐的建立工作。没有建立台帐或台帐登记不规范、不及时,每处扣1分。 （13）工程竣工审计时协助审计人员对资金计划下拨情况进行核对，竣工决算次月向

10、公司申请下拨超计划资金，次月未完成扣1分。暂估入账、决算入账及时、准确，每出现一处错误扣当月绩效1分。 （14)每月4日前根据各部门报送的资产变动月报在资产模块中进行信息维护，基站资产每周一进行信息维护，每迟一天扣当月绩效1分。每月4日前提取固定资产折旧导入总账模块,每迟一天扣当月绩效1分。每月15日前将打印好的上月新增资产标签交各部门资产管理员进行粘贴，月底前粘贴完毕，每迟交一天扣当月绩效1分，月底未粘贴完每少一个单位扣1分。 （15）每年11月开始准备报损资产资料，包括正式文件、税务代理的意见书、报损资产基本情况等,12月底前将资料递交税务局审批，每迟一天扣当月绩效1分。每年组织一次固定资

11、产清查工作，提交清查报告并通报抽查结果，未4 进行固定资产清查的扣年绩效5分，未提交清查报告的扣年绩效3分. （16）每月8日前完成上月预算执行情况分析，每迟一天扣1分。 (17）根据分公司预算管理的要求，按季度督促各部门上报下季度预算，并进行汇总上报分公司预算管理委员会,每迟一天扣1分。 （18）每月11日前完成财务分析报告文稿，11日前完成幻灯的制作,每迟一天扣1分，报告被经理退回2次以上，从第3次开始每修改一次扣1分. (19)负责有关物流的MIS系统维护、设臵及应用推广工作。所负责部门未及时处理MIS相关操作一项扣0.5分. （20）按要求上报SOX相关控制点测试工作底稿。因个人原因迟

12、报、漏报的，每出现一次扣当月绩效1分。 （1)5000元以上，十万以下的工程，收到预算书及相关资料1周内，提交工程预算审计意见书，每迟一天扣1分。十万以上五十万以下的工程，收到预算书及相关资料15天内，提交预算审计认证书，每迟一天扣1分。 （2)5000元以上，十万以下的工程，收到工程决算书及相关资料10日内审计完毕,出据审计认证书，每迟一天扣1分。十万以上,五十万以下的工程，收到工程决算书及相关资料20天内审计完毕，出据审计认证书，每迟一天扣1分. （3)50万以上的工程收到决算审计资料7日内整理上报省公司，每迟一天扣1分。 （4)季度终了，次月20日前，完成本季工程决算审计工程档案资料的整

13、理。档案内容：审计认定书、审计申请表、审计意见书、审计通知书、审计报告等，每少一项扣1分. (5）建立工程预算资料收到、完成审计时间、情况及工程决算资料收到及完成时间情况（或上报省公司时间）登记薄，按时逐笔登记预算及决算情况。未逐笔登记的每少一笔扣1分,登记内容不全每笔扣1分,次月10日前未将上月预决算事项逐笔登记，每少一笔扣1分。 （6）按时完成SOX项目测试上报工作. （1)编制有关统计报表，并及时上报相关部门，迟报一次或错报一次扣15 分. （2）季度终了,次月20日前,完成本季统计档案资料的整理。每迟一次扣1分。 （1）每5日结束后将稽核无误的各营业部的营业报表、凭证及交款单等资料传递

14、给收入会计，每迟报一次或出现差错一次，扣1分。 (2）每月4日前将稽核无误的代办费计提报表，传递给相关会计,每迟一次或出现差错一次，扣1分。 （3）每月按时编制和上报稽核月报表与稽核检查报告，每迟一次或出现差错一次，扣1分。 （4）每月必须对6个营业部进行实地稽核检查，并在月初9日前出具检查报告。缺一个营业部扣1分,没有按时出具检查报告扣2分。 (5）对公司开展的每项营销活动开展事中、事后专项稽核检查，并写出稽核检查报告。缺一次扣1分. （6）及时收集汇总稽核实物促销明细表,保证及时入帐并与会计凭证衔接稽核无误后，传递给相关会计进行核对与帐务处理，每迟或错报一次扣1分。 （7）按月整理稽核档案

15、，每迟一次扣1分。 （1)负责有关物流的MIS系统维护、设臵及应用推广工作。所负责部门未及时处理MIS相关操作，每处扣1分.（2）各种领用物品在MIS申请批准后，根据加盖申领单位公章的MIS申领单随时制作出库单，MIS申领单未加盖公章扣1分，未开出库单扣1分。 （3)月底未及时登记物流帐（MIS和新中大系统），扣1分. （4)每月与库管员一起对库存物品进行盘点一次，未盘点扣1分。每出现一次账账不符、账实不符扣绩效1分，（帐帐指物流实物帐与仓库保管员物品帐一致；物流实物帐与会计总账金额一致.） （5）每月5日前完成营业部库存物品核对工作，10日前收齐各营业部库存领销存报表，发现错误应帮助营业部改

16、正。每发现一次错误没有提醒改正的每次扣1分,每晚一天完成目标的扣1分. (6)及时接收省公司在MIS中转来的库存商品，物品接收入库的2日内进6 行MIS接收完毕，每迟一天扣1分,项目录入错误的每处扣1分。 （7）在MIS系统中（或新中大系统）根据采购合同录入采购单据，并及时进行接收和发放,每迟一天扣1分，项目录入错误的每处扣1分.。 （8）按要求上报SOX相关控制点测试工作底稿。因个人原因迟报漏报的，每出现一次扣当月绩效1分. （1)按各部门需求及时进行业务卡品、零星固定资产、业务宣传品、促销品、办公用品等采购，迟一次扣1分。(2）采购完成后未及时签订合同的一次扣1分。 (3）负责详细询问登记

17、供货商、网上及最近一次采购价，询价严重不实或错误的每次扣1分。 （4）每周向各单位发行一次常用物资价格目录。未发扣1分。 (5）相关凭证、文档、报表、合同及时登记、装订、入档.未完成扣1分。丢失或缺少一份扣1分。 （6)管理全区库存物资的调拨。 (7）按照合同规定，作好采购物资的付款工作，提供与供货厂家结算的依据并记帐. （8）采购物资的验收入库，通知需求部门。 （9）制定供应商评选管理办法，实行优胜劣汰。 （10）编制月采购物资汇总表及供应商结算报表。 （11）发生质量或其他问题时与供应商及时沟通,处理善后事宜。 （1)认真填写商品进、出、存总帐，严防差错发生。迟登、错登库存帐一次扣1分。

18、（2）无出库单出库或无入库单入库每次扣1分； （3)未在系统上核实出入库记录的每次扣1分，未核实领货人身份导致物资错领的每次1分。 （4）每月与物流管理员一起对库存物品进行盘点一次，未盘点扣1分.每出现一次账账不符、账实不符扣绩效1分 (5）手续不全，私自出库每笔扣1分。 （6)入库物资未仔细审验导致缺损、争议、短少每次每件扣1分. 7 (7)仓库未及时上锁每次1分。对易燃、易爆、易潮、怕压物品按照规定严格保管。发现安全隐患未及时处理扣1分。 （8）仓库内吸烟，非仓库人员入内。违者每次1分. （9）未开出门证每次扣1分。 （10)统一配货包装或配货不当导致物资损失扣1分. （11）及时做好与物流管理员、物资采购员的协调配合工作，做好物品的购进,库存情况的沟通。双方协调不一，出现未签收出库、流程不畅出现问题扣1分。 (1)职责范围内的工作出现一次未主动完成情况扣1分. （2）由于个人处理或监督不力造成MI