基于互联网+的医院内控系统课件

1、基于互联网+的医院内控系统Internet work目 录COMPANY建设历程01系统简介02实施效果0304心得体会山东青岛中西医结合医院简介山东省首家中西医结合医院，市属综合性医疗机构；三级甲等中西医结合医院；山东中医药大学教学医院；占地面积34亩，编制床位420张；拥有中西医结合临床科室22个，医技科室13个；国家中医重点专科2个、省中医重点专科1个。明确责任主体-单位主要负责人对本单位内部控制报告的真实性和完整性负责-部门负责人对本部门业务和单位主要负责人负责-具体岗位对本岗位具体业务和部门负责人负责成立组织架构-成立内控领导小组，实施统一领导-成立内控办公室，保障政策落实-设置内控

2、专员，加强内控实施落实工作机制-组织内控专题培训-实施单位风险评估-制定内控工作方案完善权力执行-决策、执行和监督权相互分离-实施集体研究、专家论证和技术咨询相结合的议事决策机制-重大经济事项进行集体决策2016.11青岛市属医院率先开展TEAM INTRODUCTION00PART内控组织体系建设内控体系建设Construction of Internal Control System00PART资料收集，访谈1梳理业务流程2明确业务环节3分析风险4制定控制措施5形成内部控制手册6梳理完善业务流程115个，其中再造业务流程22个；梳理内控制度47个，其中修订制度2个、新增制度7个；发现4个重

3、点业务风险点，制定了相关风险控制措施；编纂完成了内部控制手册和内控制度汇编，共35万字。内控体系建设总况00PART内控体系建设总况General situation of internal control system construction单位制度汇编和单位内部控制手册建设完成，存在落地难、执行难的问题内控流程岗位职责内控制度风险点内控信息管理系统00PART内控管理信息系统是内控体系建设成果落地的重要载体系统必要00PART 财政部关于开展行政事业单位内控基础性评价的通知【2016】11号文中明确提出关于内控管理信息系统的考核要求。目 录COMPANY建设历程01系统简介02实施效果0

4、304心得体会系统必要00PART设计原则00PART将信息技术与单位内部控制工作深度融合，借助信息手段促进内控流程和内控制度得到全面贯彻实行。合同管理合同审批、合同履约、合同付款、合同归档收支管理差旅费、招待费、培训费、会议费、公务派车、集中付款、分次付款、其他付款等资产管理资产新增、调拨、处置等预算管理预算编制、预算汇总、上报财政、预算分解、预算下达、预算调整、预算管控、预算分析项目管理项目立项、过程管理、验收、绩效评价采购管理政府采购、自行采购、采购验收系统模块00PART内控管理管控方式00PART事中控制事后监控事前规划经费收支管理工程项目管理政府采购固定资产管理合同管理预算编审预算

5、下达执行申请支付审定会计核算评价预报告登录/首页00PART合同管理合同管理内控设计管控方案00PART1.合同信息化总体方案设计选择预算指标选择预算指标获取信息，采购可用金额预审完成的合同已备案合同付款信息已备案合同合同到期付款提醒已备案合同已备案合同内部预算采购申请合同预审合同提醒合同备案合同变更合同台账合同支付合同推进阶段合同结项（终止）00PART合同审批申请00PART合同审批申请00PART合同履约支出管理00PART财务经费审批制度00PART差旅费制度、标准、表单、自动计算、审批单、报销单00PART维修费申请人申请-不同接单部门-方案-维修结果-验收-报销采购管理采购管理内控

6、设计业务框架 采购执行验收结算采购计划预算管理采购实施计划采购需求申请供应商选择与确定采购合同签订采购验收采购结算采购统计分析医院发展计划与工作计划合同管理资产管理存货管理支出管理00PART采购管理00PART采购管理 资产管理00PART资产管理内控设计-管控方案资产财务账财会部门资产实物账资产管理部门资产卡片资产使用部门盘点人员岗位分离账实、账卡、账账相符定期进行资产对账与盘点，确保账实、账卡、账账相符2.1资产使用方案设计00PART资产管理内控设计-管控方案00PART资产管理内控设计-管控方案预算管理00PART预算管理支出由预算严格控制每笔业务支出都依赖预算，根据设置的不同预算项

7、目标准对业务经办和财务人员操作进行提示、警示或禁止。超出剩余的预算无法保存和提交业务单据。预算管理TEAM INTRODUCTION00PART一 一对应,无预算事项不支出预算管理TEAM INTRODUCTION00PART预算执行与调整目 录COMPANY建设历程01系统简介02实施效果0304心得体会将业务表单纳入系统将医院内控制度所涉及的表单、报告、日志、函等进行了规范、统一格式化。对未纳入内控制度的日常运营管理流程承载的审批内容 “表单化”。00PART1-依据制度内容形成表单取得成效00PART2-流程以表单为载体规范工作流程预算管理收支管理采购管理统一工作流程单位日常运营管理资产

8、管理项目管理合同管理取得成效00PART3-流程规范、固化管理流程内控化收支业务其他业务收入审批“三公”经费专项资金。政府采购资产调拨。国家法律和法规地方性法则内部控制手册内控手册实施细则内控制度内控标准要件流程固化所有上线业务流程，均按照统一、规范的流程步骤和节点审批权限固化到系统中。流程已经发起，按照固有步骤和权限流转，不受人为控制和干扰，保证管理不会出现偏差 。取得成效00PART4-流程流转自动化业务经办人在线发起业务流程后，按照系统预先设置的步骤和条件自动在线流转，不能人为选择或跳过审批环节。取得成效00PART5-流程及时可视查看经办人和审批人可随时查看流程的审批情况，包括已审批环

9、节和未审批环节，待审批环节的审批人。当前节点闪烁提醒取得成效00PART6-审批意见及时查看经办人和审批人可随时查看流程审批意见、审批时间，对于二次自动审批通过或自动流转通过的审批保留痕迹。取得成效00PART7-电子签批 引入个人数字认证，为每个审核人提供全国唯一的电子身份识别，同时审核人员签署意见后系统会自动生成个性化签名，保证线上审批工作的安全、有效、合法。在系统打印业务单据时签名自动生成，不再需要线下签字。CA取得成效00PART8-支出由预算严格控制每笔业务支出都依赖预算，根据设置的不同预算项目标准对业务经办和财务人员操作进行提示、警示或禁止。取得成效00PART9-制度查看一键调阅

10、取得成效00PART10-移动审批取得成效对单位领导00PART为单位领导提供内部风险防范的有力手段。及时掌握单位预算资金及执行情况分事行权分岗设权分级授权有效决策避免“盲签”打造公开、公平的内部环境1234对财务/业务部门00PART财务部门业务部门 主动服务，化解矛盾 “办好事、不出事” 提升财务管理价值 预算透明、开支要求明确， 业务资金使用及时掌握 财权与事权相匹配，工作财力 保障清晰 强化流程控制，减少“被动”违规风险整体效果00PART通过内控体系建设及内控管理系统实施 变事后审核为事前管控 变经验把关为规则管控 变随意调剂为程序管控 变财务监督为全员参与 财务数据全面实时监控合理保证单位经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整、有效防范舞弊和预防腐败、提高公共服务的效率和效果。通过流程化管理、信息化控制，探索建立内部控制体系新模式 ，把互联网的创新成果与医院财务管理、业务管理深度融合，推动技术进步、效率提升和组织变革，为审计和纪检部门提供强有力抓手，贯穿全过程、全部门、全员，助推快捷、高效的精准监督。 00PART审计监督视角下医院财务内控1、建设项目管理2、预算线上编报5、内控人才培养下一步计划TEAM INTRODUCTION00PART3、办公管理流程4、信息公示目 录COMPANY建设历程01系统简介02