个人理财学习笔记

1、.：.；理财顾问效力概述理财顾问效力，是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化效力。理财顾问效力内容理财顾问效力是以客户为中心，以客户需求为导游，以客户价值发明和维护为目的，对目的客户实施关系管理和客户价值管理。理财顾问效力的特点：理财顾问效力是由商业银行向其客户提供的一项区别于传统银行效力的新的效力工程。理财顾问效力的内容是为客户提供的财务分析规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化效力。在理财顾问效力活动中，客户根据商业银行提供的财务管理顾问效力管理和运用资金，并且承当由此产生的收益和风险。以第三方公正立场理财顾问效力要素：理财顾问效力的主题，商业银行；客

2、体，效力对象；内容，包括财务分析与规划、投资建议、个人产品推介等专业化效力。客户分析客户信息搜集客户信息的范围包括：客户根本信息、帐户信息、买卖信息、个人辅助信息、重要联络人或关系人相关信息等。客户财务情况分析个人资产负债表总资产=总负债+净值净资产个人负债根据到期时间长短可分为短期负债和长期负债；根据用途可分为个人运用资产负债、投资负债和消费负债；按照财富的流动性分类，个人资产可分为固定资产、流动资产。个人的现金流量表个人收入的来源和分类；个人费用支出的分类；个人现金流量表的编制。现金流量表的编制要符合的原那么有：真是可靠原那么、反响充分原那么、明晰性原那么、及时性原那么、本币反响原那么、充

3、分提示原那么。现金流量表主要包括以下几方面：年度、计量单位、现金流入流出情况。在编制流量表时，要留意以下几个方面：第一，以实现的资本利得或损失是现金流入流出科目，未实现的资本利得为期末资产与净资产添加的调整科目，不会现真实流量表中。第二，期房的预付款是资产科目，不是现金流出科目。因此每月房贷的缴款额应区分本金与利息：利息费用是现金流出科目，房贷本金是负债科目减少。第三，保险支出的处置有没有储蓄性质费用、资产。财务报表的分析和诊断收入类型及特点；收入稳定性分析和变动趋势分析；支出的分类、变动及大额之处的预期安排；资产工程分析；负债工程分析；财务比率分析；家庭整体情况的分析和诊断。客户风险和其他理

4、财特性分析客户风险特性是由许多要素决议的，例如年龄、阅历财力、价值取向等。客户的风险类型保守型投资者、轻度保守型投资者、平衡投资者、轻度进取型投资者、进取型投资者。2客户类型的区分，普通来说主要利用心思学的方法对客户的风险偏好进展丈量与评价。3投资者风险类型与投资组合客户需求和目的分析客户的三个类别：A B C。“二八法那么 客户理财规划一个理财目的能否合理，必需针对不同客户的详细情况来确定。除了要区分客户目的能否必需以外，在制定时还必需了解一下几个原那么：制定理财目的时要详细化，并且将最终希望到达的财务形状加以明确；B.将预留现金作为必需实现的财务目的来完成；C.作为制定理财规划方案的根底，

5、客户的理财目的必需具有合理性和可实现性，而且，不同的方案之间应该没有矛盾；D.应区别哪些是短期目的、哪些是长期目的，并且在有关目的后面标明实现的时间；E.短期目的、中期目的和长期目的要同时兼顾，不可厚此薄彼；F.假设理财从业人员在进展规划时，客户的财务目的有所变动，应以书面方式加以确认。一个合理的理财目的应具备以下特点：可调整性、可实现性、可量化性、协调和层次性。现金流、消费和债务管理现金流管理现金流量图、现金流量构造分析、现金流管理目的、应急金的预备。消费管理债务管理78法那么、债务本钱、消费信贷的来源与管理、债务重组。债务重组的原那么：双赢性原那么、顺应性原那么、一致性原那么。债务重组的方

6、法：个人自愿安排、债务舒缓方案、债务综合安排。保证管理理财富品分为以下五种属性：融资属性、保值属性、投资属性、投机属性和保险属性。税务管理个人所得税：个人所得税是指国家制定的调整个人所得税征收与交纳义务权益义务关系的法律规范。、以及财政部、国家税务总局发布的相关补充规定等。征收范围：略工资、薪金所得所适用九级超额累进税率，税率为5%-45%,月收入一旦超越每级应纳税所得额的最大值，超越部分就以同级税率纳税。个体工商户的消费、运营所得与企事业单位的承包运营、承租运营所得适用五级超额累进税，税率为5%-35%。劳务所得，20&，30%，40%。稿酬所得：稿酬所得适用20%的比例税，另外再按应纳税所

7、得额减征30%，故其实践税率为14%。特许运用费所得，利息、股利、红利所得，财富租赁所得，偶尔所得和经国务院财政部门确定纳税的其它所得，20%。消费税。营业税。土地增值税，30%-60%。印花税，1988.10.1开场征，属于行为税。房产税。契税土地、房产。车船运用税税收管理根本原那么：合法性原那么、净收益原那么、综合性原那么、风险躲避原那么。根本的税务管理战略：1把握税务管理时机；2收入分解转移：合伙，家庭信托、赠与、销售；3投资于资本利得；4杠杆投资；5利用税负抵免政策。投资管理投资组合管理。投资组合的原那么：投资工具组合、投资时间组合、投资比例组合。投资组合管理。个人资产配置。个人理财业

8、务营销客户关系个人理财业务是商业银行面对个人开展的特征业务，建立良好的客户关系成为影响个人呢理财业务开展的关键。客户关系管理日益成为商业银行开展业务、开展规模的关键。主要有以下缘由：外部市场需求变化的需求。内部管理理念和管理方式变化的需求。中心竞争力提升的需求。信息技术开展的支持。客户关系概述客户关系是指企业为到达其运营目的，自动与客户建立起的某种联络。客户关系管理定义客户关系管理CRM：现代信息技术、运营理念和管理思想的结合体，它以信息技术为手段，经过对以“客户为中心的业务流程的重新组合和设计，构成一个自动化的处理方案，以提高客户的忠实度，最终实现业务操作效益的提高和利润的增长。客户关系管理

9、目的提高效率、拓展市场、保管客户、全员客户管理、有效管理、辅助决策。客户关系管理内容：客户营销特征：信息沟通的双向性、战略过程的协同性、营销活动的护理型、信息反响的及时性、客户关系维护留住老客户、寻觅真正的盈利客户、发掘客户的潜在价值。 银行客户关系管理：所谓的客户关系管理CAM就是把每一个不同角度、不同层面所掌握的信息采集回来后归纳到一同，构成一个很大的数据库，而且这个数据库是共享的这就是客户关系管理系统CRM的本质。理财富品销售理财富品的销售包括四个部分：开发产品、宣传产品、提供理财富品、售后反响。客户管理关系包括七个方面的内容：客概略分析profiling、客户忠实度分析persiste

10、ncy、客户利润分析profitability、客户性能分析performance、客户为来分析prospecting、客户产品分析product、客户促销分析promotion是中国银行业首部系统、完好的职业操守规定。凡在中国境内设立的银行金融机构任务的人员，均应遵守，并接受所在机构、银行业自律组织、监管机构和社会公众监视。的制定旨在提倡高规范的职业品德行业规范，弘扬诚信、合规、尽职等职业价值理念，提高银行业从业人员整体素质和职业品德程度。从业根本准那么：老实信誉、守法合规、专业胜任、勤勉尽职、维护商业与客户隐私、公平竞争。理财顾问效力和综合理财效力的区别：理财顾问效力，使之商业银行向客户提

11、供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化效力。但是商业银行为销售储蓄存款产品、信贷产品等进展的产品等进展产品引见、宣传和推介等普通性业务咨询活动，不属于前款所称理财顾问效力。综合理财效力是指商业银行向客户提供理财顾问效力的根底上，接受客户的委托和授权，按照与客户实现商定的投资方案和方式进展投资和资产管理的业务活动。二者的区别在于，在理财顾问效力活动中，客户根据商业银行提供的理财顾问效力管理和运用资金，并且承当由此产生的收益和风险。而综合理财效力活动，客户授权银行代表客户按照合同商定的投资方式和方向，进展投资和资产管理，投资收益和风险由客户或客户按照银行商定方式承当。构造性存款产品

12、和普通存款储蓄产品的联络和区别：构造性存款产品是指结合了固定收益证券和金融衍消费品，其收益率与产品中规定的国际市场上的利率、汇率、证券或金融产品挂钩的组合存款。它与普通储蓄存款产品既有区别又有联络。构造性存款产品是在普通存款的根底上嵌入某种金融衍生工具主要是各类期权，从而使存款人在接受一定风险的根底上获得更高的收益。商业银行不得普通储蓄存款产品单独做理财方案销售，或将理财方案与本行储蓄存款进展强迫性搭售。商业银行的理财方案中包括构造性存款产品的，其构造性存款产品应将根底资产与衍生买卖部分相隔离，根底资产应按照储蓄存款业务管理，衍生买卖部分应按照金融衍消费品业务管理。综合理财效力按照对象的不同，

13、可以分为向特定客户提供的私人银行效力和向特定目的客户群提供的理财方案效力。私人银行效力，是指商业一行与特定客户在充分沟通协商的根底上，签署有关投资和资产管理合同，客户全权委托商业银行按照合同商定的投资方案、投资范围和投资方式，代理客户进展有关投资和资产管理操作的综合委托投资效力。理财方案效力，是指商业银行经过理财方案向客户提供的代理投资和资产管理操作非人综合委托投资效力。 按照客户获取收益方式的不同，理财方案可以分为保证收益理财方案和浮动收益理财方案。浮动收益理财方案又可以分为：保本浮动收益和非保本浮动收益理财方案。理财方案可以是商业银行针对特定目的客户群体设计开发的投资产品以下简称理财富品，

14、也可以是商业银行针对特定目的客户群体设计开发的原有产品、新业务产品，以及商业银行代理销售的产品组成的产品组合。商业银行经过理财方案销售本行产品构成的银行资产，属于银行清算资产。商业银行不得向特定客户承诺可获得的投资收益。在存款未实现市场化之前，商业银行不得无条件向客户承诺高于同期存款利率的保证收益。商业银行经过理财业务交叉销售证券类、保险类产品时，应建立健全防火墙制度，防止不同业务风险的相互传染。 贷款期限在一年含以下的采用利随本清的还款方式，一年以上的采用按月还款方式，它包括两种：一是等额本息还款法：每月还款额=贷款本金*月利率*1+月利率总还款期数/1+月利率总还款期数1；二是等额本金还款

15、法：每月还款额=贷款本金/贷款期月数+本金已归还本金累计*月利率。个人汽车消费贷款：贷款期限5年二手车3年，贷款比例自用车80%、商用车70%、二手车50%，主要有四部分内容：内容点详细内容资本构成银行的资本分为中心资本和附属资本两大类，且附属资本规模不得超越中心资本的100%。资产信誉风险分级根据资产信誉风险的大小，将资产分为0、20%、50%、100%四个风险档次。表外授信业务监管经过设定一些转换系数，将表外授信业务也纳入资本监管。资本监管规定银行的资本与风险加权总资产之比不得低于8%，其中中心资本与风险加权总资产之比不得低于4%。2004年6月正式发表，在信誉风险和市场风险的根底上，新增了对操作风险的资本要求；在最低资本要求的根底上，提出了监管部门监视检查和市场约束的新规定