会计电算化实训报告

1、广州华商职业学院实训报告 会计电算化实训报告学生姓名 林丹阳 学 号 316010926 专业班级 2016级会计 班 实训时间 2017年春季学期 指导教师 伍程程 评 分 会计电算化实训报告实训目的和实训要求实训目的：通过这学期对本课程的学习，使学生对会计电算化的学习具备一定的操作能力与领悟能力，同时加深学生对会计电算化这一方面的了解更加渗透。为以后在会计职业中对会计管理与业务核算打好基础，为学生在以后的工作中应用平台化管理软件打下基础。实训要求：能够较好地完成总账、薪资管理、固定资产管理、应收款管理、应付款管理等基础业务模块对应的财务业务操作，学会模块初始化、业务处理、业务制单、凭证记账

2、、查账及财务报表生成等工作。实训内容及过程系统管理 主要实验：K/3产品安装，新建账套，账套维护，用户管理实验一（K/3产品安装）的主要步骤：硬件配置，配套软件安装，金蝶应用软件安装，应用部署实验二（新建账套）的主要步骤：新建账套，设置参数及启用（1）新建账套：选择金蝶K/3WISE的账套管理，打开后，点击左上方的新建，根据书上的数据建立一个新的账套。（2）设置参数及启用：在账套管理的对话框，点击左上方的设置进行参数设置，设置后点击启用。实验三（账套维护）的主要步骤：账套的备份与恢复，账套优化，账套注册实验四（用户管理）的主要步骤：新增用户组，新增用户，针对用户组授权，针对用户授权 新增用户组

3、：点击用户，进去的对话框，单击新建用户组，然后按照提供的实验数据进行录入。新增用户：跟“新增用户组”的原理相同。用户组和用户的授权：点击上方的功能权限，对照实验数据进行勾选，勾选后点击授权，授权后关闭对话框。 总账管理 主要实验：系统初始化，日常凭证处理，摊提凭证处理，期末调汇，结转损益，期末结账 实验一（系统初始化）的主要步骤：设置系统参数，设置基础资料，录入初始数据，关闭初始化设置系统参数：打开金蝶K/3系统登录，根据实验提供的数据，确定用户名，密码登录，打开页面，进入我的工作台，主界面系统参数参数名称参数值“本年利润”科目4103“利润分配”科目4104数量单价位数0启用往来业务核销是结

4、账要求损益类科目为零是设置基础资料：在打开的界面，点击系统设置-基础资料，根据实验数据，在界面的右方对应的明细功能设置币别，凭证字，会计科目，计量单位，仓库，客户，供应商，部门资料，职员资料。币别币别代码币别名称记账汇率折算方式金额小数位数RMB人民币（默认）（默认）2USD美元8.00原币*汇率=本位币2会计科目科目代码科目名称核算项目备注1001库存现金外币核算：所有币别，期末调汇1002银行存款外币核算：所有币别，期末调汇1221其他应收款职员外币核算：所有币别，往来业务核算1122应收账款客户科目受控系统：应收应付1123预付账款供应商科目受控系统：应收应付1408委托加工物资数量金额

5、辅助核算，加工物资组，箱2202应付账款供应商科目受控系统：应收应付2203预收账款客户科目受控系统：应收应付明细科目科目代码科目名称外币核算期末调汇核算项目1002.01招行所有币别是1002.01.01人民币不核算1002.01.02美元美元是1002.02中行不核算2221.01应交增值税不核算2221.01.01进项税额不核算2221.01.05销项税额不核算6601.01办公费部门6601.02招待费部门6601.03工资福利部门6601.04折旧费部门6602.01办公费部门6602.02差旅费部门6602.03工资福利部门6602.04折旧部门6602.05坏账准备部门6602.

6、09其他6603.01汇兑损益6603.02利息计量单位计量单位组计量单位代码计量单位名称是否默认换算率/%存货组01个是102盒（数码相机）1003盒（MP3/优盘）2004盒（移动存储器）5加工物资组001箱是1固定资产组一1辆是1固定资产组二2台是1仓库库房代码库房名称仓库属性仓库类型是否进行仓位管理001西区库良品普通仓否002东区库良品普通仓否003代管库良品代管仓否客户客户代码客户名称001香港中环公司002浦东金茂公司003北方高科公司供应商供应商代码供应商名称001绵阳电子002佛山通讯003美国高盛部门部门代码部门名称部门属性成本核算类型001技术部非车间期间费用部门002财

7、务部非车间期间费用部门003行政人事部非车间期间费用部门004采购部非车间期间费用部门005生产车间005.01生产一车间车间基本生产部门005.02生产二车间车间基本生产部门006销售部非车间期间费用部门007仓管部非车间期间费用部门职员代码姓名部门名称性别职务001金鑫行政人事部男总经理101许静财务部女财务部经理102张婷财务部男财务主管103胡美玲财务部女总账会计104李梅财务部女出纳105张爱萍行政人事部女薪资管理员106刘丽佳行政人事部女资产管理员107马秀伟财务部女往来账会计201孙晓红财务部女费用及个人往来账会计202葛微行政人事部女行政专员301徐力军技术部男经理401李大勇

8、采购部男经理402胡开林采购部男采购员501张二柱生产一车间男车间主任502胡兵生产一车间男工人601朱铁生产二车间男车间主任602赵武生产二车间男工人701王池销售部男经理702李强销售部男销售员801赵力仓管部男经理802曹敏仓管部女仓管员人民币账户余额科目代码科目名称核算项目类别本年累计借方本年累计贷方期初余额实际损益发生额1001库存现金10000030000800001002.01.01人民币27800051500090165001122应收账款香港中环公司10001000浦东金茂公司200020001405库存商品1200001200001403原材料126000126000160

9、1固定资产120000013250001602累计折旧2000240002202应付账款佛山通讯50005000绵阳电子30500305002001短期借款50000500002501长期借营业务收入1000000100000010000006401主营业务成本6320006320006320006601.01销售费用办公费（财务部）3000030000300006601.04销售费用折旧费（行政人事部）2000200020004103本年利润3360003360002221.01.01进项税额40001700002221.01.05销项税额1700004001实收资

10、本11035000美元账户期初余额科目代码科目名称累计借方发生额累计贷方发生额期初余额原币本位币原币本位币原币本位币1002.01.02美元8000064000080000640000设置系统资料：需要更改操作员，改用张婷的身份登录系统，点击系统设置-系统设置-总账-系统参数，在打开的系统参数对话框输入数据。录入初始数据：更换操作员为胡美玲，点击系统设置-初始化-总账-库木初始数据录入，在打开的对话框输入实验数据。结束初始化：更换操作员，改为张婷登录系统，点击系统设置-初始化-总账-结束初始化，结束前面录入的工作。结束初始化后，不能在更改数据。实验二（日常凭证处理）的主要步骤：凭证录入，凭证审

11、核，凭证过账凭证录入：先调整系统时间，恢复备份的账套。打开K/3界面，点击财务会计-总账-凭证处理-凭证录入，打开对话框，根据实验数据录入，输入完成后可以查看记账凭证。凭证审核：单击财务会计-总账-凭证处理-凭证查询，弹出的对话框，点击确定。可以查询已经录入的凭证凭证过账：同样在凭证处理这一界面，点击凭证过账，根据系统的提示操作即可。实验三（摊提凭证处理）的主要步骤：新增凭证预提方案，生成凭证，凭证审核、过账新增凭证预提方案：根据实验步骤操作即可，新增后保存。生成凭证：可以参照第一步的操作，系统会自动生成一张凭证。凭证审核、过账：根据前面的叙述介绍操作即可实验四（期末调汇）的主要步骤：期末调汇

12、，调汇凭证审核，调汇凭证过账期末，美元的汇率为7.8，需要对美元账户进行期末调汇，汇兑损益计入财务费用修改汇率：选择系统设置-基础资料-公共资料-汇率体系，进入后选择“公司汇率”，还需要将原来失效的日期改为2015-02-27，再单击“新增”按钮。点击财务会计-总账-结账-期末调汇，打开向导后，选择“公司汇率”，单击“下一步”，按照系统提示进行下一步操作凭证的审核与过账的操作与前面一样实验五（结转损益）的主要步骤：自动结转损益，结转损益凭证审核，结转损益凭证过账调整系统日期为2015-02-28结转损益：点击财务会计-总账-结账-结账损益，打开向导后，按照系统提示进行操作实验六（期末结账）的主

13、要步骤：期末结账点击财务会计-总账-结账-期末结账，打开向导，依照系统提示进行操作应收应付管理主要实验：应收应付初始化，物料设置，信用管理，登记应收款，出纳收到钱款，出纳收到应收票据，往来账款核销，坏账处理，凭证制作实验一（应收应付初始化）主要步骤：设置系统参数，设置基础资料，输入初始数据，与总账对账，结束初始化系统日期调整为2015-02-01系统参数设置：点击系统设置-系统设置-应收款管理-系统参数，打开对话框后根据数据输入应收系统参数基本信息启用年份2015，启用期间2月坏账计提方法坏账损失：6602.05，坏账准备：1231，计提坏账科目：应收账款，计提比例：0.5%科目设置单据类型科

14、目都为1122，应收票据：1121，应交税金：2221.01.05凭证处理使用凭证模板（勾选），预收冲应收需要生成转账凭证（不勾选）基础资料：单据类型采用系统默认，凭证模板，信用管理初始数据录入应收账款余额客户名称单据类型单据日期财务日期本年发生额本年收款余额应收日期应收金额浦东金茂公司增值税发票2015-01-232015-01-232000020002015-01-302000香港中环公司其他应收单2015-01-232015-01-231000010002015-01-301000应收账款余额供应商名称单据类型单据日期财务日期本年发生额本年付款余额应付日期应付金额佛山通讯增值税发票201

15、5-01-232015-01-235000050002015-01-305000绵阳电子其他应付单2015-01-232015-01-23305000305002015-01-3030500（3）与总账系统进行对账：点击财务会计-应收款管理-初始化-初始化对账，进入窗口，输入过滤条件：科目代码为1122，选择“显示核算项目明细”，点击确定（4）应付系统初始化数据录入结束应收应付初始化实验二（物料设置）的主要步骤：相关基础资料的设置，物料的设置物料资料代码名称计价方法其他01产成品01.01数码相机加权平均法物料属性：自制存货科目：1405销售收入科目：6001销售成本科目：640101.02M

16、P3加权平均法01.03优盘加权平均法01.04移动存储器加权平均法相关基础资料的设置物料设置：用户马秀伟登录账户，点击系统设置-基础资料-公共资料-物料，打开对话框，点击“新增”，根据实验数据进行录入实验三（信用管理）的主要步骤：相关基础资料的设置，信用额度的设置，信用额度的应用结束应收系统的初始化操作相关基础资料的设置：步骤跟前面的操作一样信用额度的设置：点击系统设置-基础资料-应收款管理-信用管理，选择对应的客户，先单击“启用”，再单击“管理”信用参数的设置信用额度的应用：单击财务会计-应收款管理-发票处理-销售普通发票-新增实验四（登记应收款）的主要步骤：销售发票的新增、审核，其他应收

17、单的新增、审核新增销售发票：点击财务会计-应收款管理-发票处理-销售增值税发票-新增，完成新增后，对照实验数据，进行审核新增其他应收单的：步骤同（1）实验五（出纳收到钱款）的主要步骤：收款单的新增，审核收款单的新增，审核与实验四的步骤一样实验六（出纳收到应收票据）的主要步骤：应收票据的新增，审核，贴现处理新增与审核步骤与前面实验相同贴现处理：点击财务会计-应收款管理-票据处理-应收票据-维护，弹出的对话框，单击确定，进入窗口后，单击“贴现” 实验七（往来账款核销）的主要步骤：应收账款和收款的核销实验八（坏账处理）的主要步骤：坏账损失的处理，计提，坏账凭证的处理用户马秀伟登录账户，点击财务会计-

18、应收款管理-坏账处理-坏账损失，弹出的对话框设置科目代码001，单击类型为“应收单”，点击确定计提坏账准备：点击财务会计-应收款管理-坏账处理-坏账准备，打开对话框后，单击“凭证”，弹出新增窗口实验就（凭证制作）的主要步骤：凭证模板的设置，应收系统单据的凭证制作，凭证审核事务类型科目来源科目借贷方向金额来源摘要销售增值税发票单据上的往来科目借价税合计核算项目凭证模板2221.01.05贷税额凭证模板6001贷金额其他应收单单据上的往来科目借应收金额核算项目凭证模板1002.01.01贷应收金额收款单凭证模板1002.01.01借收款单收款金额核算项目单据上的往来科目贷收款单收款金额收到票据凭证

19、模板1121借票面金额核算项目单据上的往来科目贷票面金额应收票据贴现凭证模板1002.01.01借贴现额贴现银行凭证模板6603.02借贴息凭证模板1121贷票面金额凭证模板1121贷票面利息设置凭证模板应收系统单击的凭证制作凭证审核：点击财务会计-应收款管理-凭证处理-凭证-维护，弹出窗口，单击确定，选择“审核”实验十（期末处理）的主要步骤：期末对账检查，期末总额对账期末对账检查：点击财务会计-应收款管理-期末处理-期末对账检查，弹出窗口，点击确定即可期末总额对账：点击财务会计-应收款管理-期末处理-期末总额对账，弹出对话框，设置过滤条件，科目代码设置为1122，点击确定工资管理主要实验：初

20、始化设置，日常工资业务处理系统参数参数项目名称参考值工资发放表打印钱必须审核是工资分类别结账是结账与总账期间同步否结账前必须先审核是结账前必须先复核否我的薪资查看数据必须审核是我的薪资查看数据必须复核否我的薪资为零项目不显示是退休办部门代码部门名称099退休办职员表代码名称性别入职日期职员类型部门名称银行名称个人账号001金鑫男2000.08.08正式员工行政人事部招行01105张爱萍女2000.08.08正式员工行政人事部招行02202葛微女2002.01.01正式员工行政人事部招行03106刘丽佳女2002.01.01正式员工行政人事部招行04101许静女2002.01.01正式员工财务部

21、招行05102张婷男2002.01.01正式员工财务部招行06103胡美玲女2002.01.01正式员工财务部招行07201孙晓红女2002.01.01正式员工财务部招行08104李梅女2002.01.01正式员工财务部招行09107马秀伟女2002.01.01正式员工财务部招行10301徐力军男2003.01.01正式员工技术部招行11401李大勇男2000.08.08正式员工采购部招行12402胡开林男2002.01.01正式员工采购部招行13501张二柱男2002.01.01正式员工生产一车间招行14502胡兵男2002.01.01正式员工生产一车间招行15601朱铁男2002.01.0

22、1正式员工生产二车间招行16602赵武男2002.01.01正式员工生产二车间招行17701王池男2002.01.01正式员工销售部招行18702李强男2002.01.01正式员工销售部招行19801赵力男2002.01.01正式员工仓管部招行20802曹敏女2002.01.01正式员工仓管部招行21901刘文学男1992.01.01退休人员退休办招行23902陈思思女1993.01.01退休人员退休办招行24银行资料代码名称账号长度001招商银行营口支行10工资项目项目名称类型数据长度小数位数属性职员代码文字250其他职员姓名文字250其他部门名称文字250其他职员类型文字80其他基本工资货

23、币122可变项目奖金货币122可变项目补发工资货币150可变项目病假货币150可变项目事假货币150可变项目应发合计货币122可变项目代扣税货币122可变项目代扣房租水电货币150可变项目其他扣款货币122可变项目扣款合计货币122可变项目实发合计货币122可变项目个人账号文字40其他实验一（初始化设置）的主要步骤：根据实验数据录入资料实验二（日常工资业务处理）的主要实验步骤：工资数据的录入，所得税计算，费用分配，工资凭证管理，工资审核，期末结账固定资产管理主要实验：初始化设置，日常固定资产业务处理初始化设置：步骤与前面一样实验二（日常固定资产业务处理）的主要步骤：固定资产购置，新增固定资产卡

24、片，固定资产变动，清理，计提折旧，生产凭证，期末结账固定资产购置：点击资产管理-资产购置-资产申请-新增，打开对话框，输入实验数据新增固定资产卡片：点击资产管理-固定资产管理-业务处理-资产领用单转固定资产卡片，打开对话框，通过过滤条件找到对应的资产领用单，选中并单击右下角的“行记录生产”按钮，系统将弹出对话框。根据单据生产凭证费用预算管理主要实验：初始化设置，费用预算实验一（初始化设置）的主要步骤与前面一样设置预算方案设置预算科目：单击系统设置-基础资料-业务预算-预算科目，打开对话框，单击新增，输入数据设置要素项目：单击系统设置-基础资料-业务预算-要素项目，打开列表，单击新增，输入数据设

25、置预算控制策略：步骤与（2）一样多及审核管理实验二（费用预算）的主要步骤：管理费用预算设置方案单据日期部门业务员费用项目代码费用项目名称预算费用核算项目类别核算项目借方预算科目贷方预算科目费用预算方案2015-02-01财务部张婷02.01办公费2000部门财务部办公费办公费02.02差旅费5000部门财务部差旅费差旅费02.03工资福利50000部门财务部工资福利工资福利费用管理主要实验：初始化设置，费用管理实验一（初始化设置）：步骤与前面一样预算方案设置项目值与总账集成选中与应付系统集成不选中与现金管理系统集成不选中启用日期2015-02-01多及审核设置姓名审核单据名称备注张婷费用报销单

26、多及审核管理实验二（费用管理）的主要步骤：费用报销单新增，审核费用报销单的新增与审核与前面实验步骤相同现金管理主要实验：初始化设置，现金日常业务处理，银行存款日常业务处理，票据处理，期末处理实验一（初始化设置）的主要步骤：录入系统初始的业务数据银行账号信息代码001002003名称中国工商银行中国工商银行中国银行银行接口类型中国工商银行中国工商银行中国银行银行账号888888666666333333账号名称诚信电子公司诚信电子公司诚信电子公司开户行中国工商银行深圳分行中国工商银行深圳分行中国银行深圳分行期初余额科目代码科目名称累计借方余额累计贷方余额期初余额1001现金100000300008

27、0000银行账期初余额科目代码科目名称银行账号对账单期初余额日记账期初借方累计余额日记账期初贷方累计余额日记账期初余额1002.01.01人民币888888911650027800051500090165001002.01.02美元66666680000800000800001002.02中行3333330000录入初始数据实验二（现金日常业务处理）的主要步骤：登记现金日记账，编制现金盘点表，现金盘点表与现金账对账，查询现金日报表登记现金日记账：用户李梅登录账户，点击财务会计-现金管理-总账数据-引入日记账，弹出的窗口需要设置现金科目，使用凭证日期，引入本期所有凭证录入现金盘点单：点击财务会计

28、-现金管理-现金-现金盘点单，打开对话框，单击新增按钮，根据实验数据录入对账：点击财务会计-现金管理-现金-现金对账，在弹出的对话框设置过滤条件，点击确定按钮实验三（银行存款日常业务处理）的主要步骤：登记银行存款日记账，录入银行对账单，银行存款对账，查询余额调节表，查询银行对账日报表，与总账对账银行对账单日期摘要借贷方向金额科目账号2015-02-02取现借方10001002.01.018888882015-02-10贷款入账贷方19000001002.01.016666662015-02-02现金存入贷方2001002.02333333（1）登记银行存款日记账：点击财务会计-现金管理-银行存款-银行存款日记账，弹出的窗口不需要修改任何信息，单击确定即可。进入银行存款日记账界面，单击“引入”，选择银行存款日记账的三条记录，引入银行存款日记账（2）录入银行对账单：单击财务会计-现金管理-银行存款-银行对账单，打开对话框，不用修改任何设置，点击确定按钮，进入窗口（3）银行存