财务与运营管理

1、纵横培训课程财务与运营管理主讲人：王殿全目 录财务管理概念运营管理概念如何实现默契配合注意事项会计版名词解释财务管理概念专业概念解释财务管理：是在一定的整体目标下，关于资产的购置、资本的融通和经营中现金流量以及利润分配的管理，是企业管理的一部分。会计：就是运用货币计量形式，通过确认、计量、记录和报告，从数量上连续、系统和完整地反映各个单位的经济活动情况，为加强经济管理和提高经济效益的信息系统。在运营人员来理解：财务管理：就是老板的钱匣子；具体工作：财（金钱）、物（固定资产、家底）管理会计就是：财神奶奶具体工作：记账、报账、算账财务管理概念运营（客服）眼中的财务管理运营管理：过去，西方学者把与工

2、厂联系在一起的有形产品的生产称为 “production”或“manufacturing”而将提供服务的活动称为“operations”。现在的趋势是将两者均称为“运营”，生产管理也就演化为运营管理(operations management)。换言之，运营管理即：对运营过程的计划、组织、实施和控制。对我公司而言：运营管理严格意义上就是生产管理。主要职责：控制能源、安全管理、队伍建设、保证供暖。运营管理概念运营（客服）管理运营管理概念财务眼中的运营管理创造价值和花费并举；既挣又花，最大的借贷双方。问题所在：财务知识欠缺，不懂规矩，容易出问题。对财务工作不理解，误解财务人员。1、制定规则符合规矩

3、、简化流程、互相监督2、按规矩办放平心态，互相理解3、适时调整规则及时修正不合理及适应新政策4、多交流组织座谈会、茶话会等，互通有无如何实现默契配合5、互相提醒、减少差错； 越位不错位6、领导不偏袒任何一方； 只选对的，不选贵的如何实现默契配合如何实现默契配合-客服人员对财务人员的希望1、报表要精练、简化；2、相关部门报表统一格式；3、新政提前通气；4、加强财务知识培训；5、票据管理规范化；6、不推卸并承担责任；如何实现默契配合-财务人员对客服员要求1、开发票差错率控制；2、按时间要求及时报账；3、统一时间报税；4、报表必须注明制表人；5、招待费用等报销符合制度规定；6、客服人员变动及时通气。

4、如何实现默契配合运营财务管理1、充分发挥会计的“反映”职能，将运营管理中的财务规律、暴露问题及时向有关领导反映。2、强调发挥“监督”职能，根据年度目标、计划、责任制指标等，监督目标完成情况；同时监督运营管理各项费用的合规情况，及时与运营管理部门相关领导通报，防微杜渐。3、合同的把关，财务、税务、工商等方面内容的审核。4、定期对运营管理诸方面出具财务分析，指导规范运营管理。如何实现默契配合-运营目标财务管理（高层对财务要求）1、准确按时提供传统三大报表；2、针对项目管理，提供相关财务分析；3、违规违纪情况报告；4、物品库存、价格异动报告；5、合同回款情况；6、自收费情况统计；7、税筹情况；8、根

5、据各种信息，提炼并提出公司应对合理化建议。如何实现默契配合-管理红线（建议制定）1、报表红线：资产负债率等；2、纪律红线：伪造票据、挪用公款、公款私存、延期交款等；3、道德红线：泄露企业（合同等）秘密、泄露业主档案；4、渎职红线：企业多缴税、付息等；5、过程红线：票据丢失、损毁等；6、监督红线：人员离职财务未交接。1、避免人人手上有收据、发票，人人可以收费；2、收据、发票没有登记簿，缺号、缺联、上下联数据不符；3、避免收费不盖章、盖其他章，或长期不与会计对帐。严格控制在空白支票、发票、收据上盖章；4、费用发生没有预算或计划，不注明费用归属项目，或未经项目负责人签字认可而予以报销；注意事项5、防

6、止项目人员收费后，自行坐支其他支出；6、忌一个项目多人负责，多人有签字审批权；7、忌白条抵帐，忌合同存明显漏洞，忌领用现金无收款人签字，代签收；单位之间往来结算减少现金结算。注意事项授课小结本次授课，因本人是外行，所以必定会有许多不妥之言语，望回头指正。实质上，运营及其他与财务的关系，我可以用“简单与复杂”来形容，一方面要求运营工作复杂，结果简单；同样的要求财务过程简化、简单，而本身财务要求是严谨细致几乎是等于复杂，矛盾非常突出。如何破解“简单与复杂”矛盾，下面请大家看一个小片子，看看大家能从中领悟出什么，我只想强调一点，世上的事本来很简单，但是过程一定是很复杂的，一点希望，不要把简单的事情复杂化，同时也不要偷奸取巧，该复杂的一定要复杂，要求是合规、合情、合理。金鱼缸效应玻璃层光亮洁净-素质（良好）；水质清澈透明-知识（丰富）；提高养鱼技能-业务（娴熟）； 快乐工作认真生活 名人名言：世上本没有报表，需要的人多了，也就有了报表；为什么我的眼里饱含泪水，因为我报表还没编完；轻轻地我编完了表，正如我轻轻地算完了帐，我轻轻地起来，作别加班的同事；一个人做一回报表并不难，难的是一辈子做报表，那