广夏（银川）实业股份公司权责划分汇总表

1、.：.；广夏(银川)实业股份权责汇总表北大纵横管理咨询公司目 录 TOC o 1-3 h z 说 明2对外投资工程审批权限表3资金审批权限表4财务预算权责划分表6审计管理权责划分表9运营方案管理权限表11人事任免权限表12说 明注解含义： 代表经办或主办提出，指该事项应由该层人员担任办理或提出； 代表复核或核转相关部门进展审核； 代表由该层人员进展审批； 代表执行，指该事项由该层人员付诸实施。对外投资工程审批权限表第一条 对外投资审批程序各部门共同事项权责划分号序目项事 项股东大会董事局开展委员会总裁企划部各部门备 注一对外投资审批程序1提出对外投资建议2对外投资工程评价3对外投资工程1000

2、0万元)6对外投资工程执行资金审批权限表第一条 子公司和分公司预算内资金支出的审批权限任务事项运用部门子、分公司总经理总部财务部总裁总会计师董事局固定资产购置30000元以下提出审批30000-50000万元提出审核审核审批50000万元以上提出审核审核审核审批货款支付_万元以下提出审批_-_万元提出审核审核审批_万元以上提出审核审核审核审批办公费提出审批款待费提出审批差旅费提出审批培训费提出审批通讯费提出审批宣传广告费用_万元以下提出审批_-_万元提出审核审核审批_万元以上提出审核审核审核审批利息支出提出审核审核审批工资、奖金、福利提出审核审核审批对外捐款资助提出审核审核审核审批对外单位借款

3、提出审核审核审核审批第二条 公司职能部门预算内资金审批权限任务事项运用部门部门部长主管副总裁总裁董事局固定资产购置_元以下提出审核审批_-_万元提出审核审核审批_万元以上提出审核审核审核审批办公费提出审核审批款待费提出审核审批差旅费提出审核审批培训费提出审核审批通讯费提出审核审批宣传广告费用_元以下提出审核审批_-_万元提出审核审核审批_万元以上提出审核审核审核审批工资、奖金、福利提出审核审核审批对外捐款资助提出审核审核审核审批对外单位或私人借款提出审核审核审核审批第三条 预算外资金审批程序任务事项运用部门部门/业务单元担任人主管副总裁/财务部总裁董事局总会计师公司预算外资金审批提出审核审核审

4、批艰苦支出审批核准子公司和分公司预算外资金审批提出审核审核审批艰苦支出审批核准财务预算权责划分表第一条 财务预算各部门共同事项权责划分号序目项事 项董事局总裁总会计师总部 财务部各业务单元总经理各业务单元财务部经理部门主管备 注一财务预算的编制1预算义务的下达与接受运营目的由总裁组织讨论决议2下属单位部门各项预算的编制包括销售营业收入、费用预算销售部门；消费本钱预算本钱管理部门等3部门预算的汇总、平衡根据既定的运营目的进展，在此根底上制定公司的预算4预算草案的编制财务部需制定管理费用预算；财务费用预算；现金收支预算；子公司估计损益表和估计资产负债表；资本支出预算5预算草案汇总、平衡总部财务部汇

5、总6年度财务总预算编制包括公司现金预算；预算损益表；估计资产负债表；管理费用预算；资产性支出预算；公司现金预算二预算方案执行1预算目的的下达公司文件的方式下达2预算方案的执行第二条 公司财务部部门权责划分号序目项事 项董事局总裁总会计师财务部部长各业务单元总经理各业务单元财务部经理部门主管备 注1总控各项财务目的2监视运营目的执行进度3督促收入、货款入帐4分析财务预算执行中的问题，提出建议，向上级汇报5组织召开预算执行专题会议第三条 子公司、分公司财务部部门权责划分目项序号事 项董事局总裁总会计师财务部部长分子公司 总经理分子公司财务部经理部门主管备注1汇报预算目的执行情况2通报预算目的执行情

6、况审计管理权责划分表第一条 审计相关各部门共同事项权责划分项目序号事 项总裁财务总监 监察审计部部长监察审计部被审计单位备 注一审计前期1编制年度审计方案2编制工程审计方案3接受审计通知书二审计实施1开展审计任务2提交审计报告3提出被审计单位意见4作出审计结论征求被审计单位意见三审计后期1下达处置决议2执行处置决议3审计档案建立，记录归档第二条 公司审计部权责划分号序目项事 项总裁财务总监监察审计部部长监察审计部被审计单位备 注1审计方案的制定和实施包括年初、季度初和月初的各期方案2审计执行有检查被审计单位的会计报表、凭证，查阅有关文件资料的权责3调查核实，索取证据有对有关单位的文件、资料、实物等进展复印、复制、现场拍照的权责4复审对于存有疑义的审计事项进展5督促被审计部门执行审计决议6提出改良意见，处置违纪行为艰苦问题由董事局决议运营方案管理权限表第一条 各部门共同事项权责划分项目序号工 作 事 项董事局总裁企划部各业务单元总经理各业务单元方案采购部门部门主管备 注一运营方案编制1下达方案义务2运营方案建议3部门运营方案汇总平衡4运营总方案编制5组织分解方案6编制各分部方案总裁审批过程经过年度预算质询会进展，审批经过由董事局查阅备案7下达方案目的8执行运营方案人事任免权限表号序目项事 项董事局主席董事局总裁总会计师人力资源部部长各业务单元总经理各业务单元财务担任人备注一高级管理