证券投资基金信息披露XBRL模板第3号年度报告和半年度报告

1、.PAGE ：.；PAGE 68证券投资基金信息披露XBRL模板第3号中国证券监视管理委员会公告20215号 为进一步提高证券投资基金以下简称基金信息披露质量，推进基金信息披露XBRLeXtensible Business Reporting Language，可扩展商业报告言语运用任务，我会制定了以下简称，现予公告，自2021年2月9日起施行，请各基金管理公司和托管银行遵照执行。 发布之后，基金管理公司须在对外公开披露基金年度报告和基金半年度报告中以及向我会报备基金年度报告和基金半年度报告XBRL文档中运用。基金管理公司应在等法规规定的时限内，向我会电子数据报送平台

2、的“基金XBRL信息接纳系统和“基金监管业务信息系统报送平台，分别报备基金年度报告、半年度报告的XBRL文档和PDF电子文档。公司报备的上述信息披露文件，将经过我会基金信息披露网站对外展现，各公司应确保报备信息的及时、真实、准确和完好，各托管银行应确保复核信息的真实、准确和完好。 中国证券监视管理委员会二一年二月八日附件：证券投资基金信息披露XBRL模板第3号证券投资基金信息披露XBRL模板第3号 本文件同时涵盖基金年度报告和半年度报告的正文模板和摘要模板，普通的，模板中的事项同时适用于年度报告和半年度报告的正文和摘要，即对没有特别阐明的事项，年度报告和半年度报告正文

3、和摘要都需披露；而假设某些工程仅适用于年度报告或仅适用于半年度报告，仅适用于正文或仅适用于摘要，本文件将在相关各项的脚注中予以阐明。目 录 TOC o 1-2 h z u HYPERLINK l _Toc253490042 1 重要提示及目录 PAGEREF _Toc253490042 h 5 HYPERLINK l _Toc253490043 1.1 重要提示 PAGEREF _Toc253490043 h 5 HYPERLINK l _Toc253490044 1.2 目录 PAGEREF _Toc253490044 h 6 HYPERLINK l _Toc253490045 2 基金简介

4、 PAGEREF _Toc253490045 h 6 HYPERLINK l _Toc253490046 2.1 基金根本情况 PAGEREF _Toc253490046 h 6 HYPERLINK l _Toc253490047 2.2 基金产品阐明 PAGEREF _Toc253490047 h 7 HYPERLINK l _Toc253490048 2.3 基金管理人和基金托管人 PAGEREF _Toc253490048 h 8 HYPERLINK l _Toc253490049 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 PAGEREF _Toc253490049 h 8 HYPERLIN

5、K l _Toc253490050 2.5 信息披露方式 PAGEREF _Toc253490050 h 8 HYPERLINK l _Toc253490051 2.6 其他相关资料 PAGEREF _Toc253490051 h 8 HYPERLINK l _Toc253490052 3 主要财务目的、基金净值表现及利润分配情况 PAGEREF _Toc253490052 h 9 HYPERLINK l _Toc253490053 3.1 主要会计数据和财务目的 PAGEREF _Toc253490053 h 9 HYPERLINK l _Toc253490054 3.2 基金净值表现 PA

6、GEREF _Toc253490054 h 10 HYPERLINK l _Toc253490055 3.3 其他目的 PAGEREF _Toc253490055 h 11 HYPERLINK l _Toc253490056 3.4 过去三年基金的利润分配情况 PAGEREF _Toc253490056 h 12 HYPERLINK l _Toc253490057 4 管理人报告 PAGEREF _Toc253490057 h 13 HYPERLINK l _Toc253490058 4.1 基金管理人及基金经理情况 PAGEREF _Toc253490058 h 13 HYPERLINK l

7、 _Toc253490059 4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 PAGEREF _Toc253490059 h 13 HYPERLINK l _Toc253490060 4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的阐明 PAGEREF _Toc253490060 h 13 HYPERLINK l _Toc253490061 4.4 管理人对报告期内公平买卖情况的专项阐明 PAGEREF _Toc253490061 h 14 HYPERLINK l _Toc253490062 4.5 管理人对报告期内基金的投资战略和业绩表现的阐明 PAGEREF _Toc2534900

8、62 h 14 HYPERLINK l _Toc253490063 4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 PAGEREF _Toc253490063 h 14 HYPERLINK l _Toc253490064 4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核任务情况 PAGEREF _Toc253490064 h 14 HYPERLINK l _Toc253490065 4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的阐明 PAGEREF _Toc253490065 h 14 HYPERLINK l _Toc253490066 4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的阐明 PAGERE

9、F _Toc253490066 h 15 HYPERLINK l _Toc253490067 4.10 管理人对会计师事务所出具非规范审计报告所涉相关事项的阐明 PAGEREF _Toc253490067 h 15 HYPERLINK l _Toc253490068 5 托管人报告 PAGEREF _Toc253490068 h 15 HYPERLINK l _Toc253490069 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 PAGEREF _Toc253490069 h 15 HYPERLINK l _Toc253490070 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、

10、利润分配等情况的阐明 PAGEREF _Toc253490070 h 15 HYPERLINK l _Toc253490071 5.3 托管人对本年度报告/半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完好发表意见 PAGEREF _Toc253490071 h 15 HYPERLINK l _Toc253490072 6 审计报告 PAGEREF _Toc253490072 h 16 HYPERLINK l _Toc253490073 6.1 审计报告根本信息 PAGEREF _Toc253490073 h 16 HYPERLINK l _Toc253490074 6.2 审计报告的根本内容 PA

11、GEREF _Toc253490074 h 16 HYPERLINK l _Toc253490075 7 年度/半年度财务报表 PAGEREF _Toc253490075 h 17 HYPERLINK l _Toc253490076 7.1资产负债表 PAGEREF _Toc253490076 h 17 HYPERLINK l _Toc253490077 7.2 利润表 PAGEREF _Toc253490077 h 18 HYPERLINK l _Toc253490078 7.3 一切者权益基金净值变动表 PAGEREF _Toc253490078 h 19 HYPERLINK l _Toc

12、253490079 7.4 报表附注 PAGEREF _Toc253490079 h 21 HYPERLINK l _Toc253490080 8 投资组合报告普通基金 PAGEREF _Toc253490080 h 44 HYPERLINK l _Toc253490081 8.1 期末基金资产组合情况 PAGEREF _Toc253490081 h 44 HYPERLINK l _Toc253490082 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 PAGEREF _Toc253490082 h 44 HYPERLINK l _Toc253490083 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小

13、排序的股票投资明细 PAGEREF _Toc253490083 h 45 HYPERLINK l _Toc253490084 8.4 报告期内股票投资组合的艰苦变动 PAGEREF _Toc253490084 h 46 HYPERLINK l _Toc253490085 8.5 期末按债券种类分类的债券投资组合 PAGEREF _Toc253490085 h 47 HYPERLINK l _Toc253490086 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 PAGEREF _Toc253490086 h 47 HYPERLINK l _Toc253490087 8.

14、7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 PAGEREF _Toc253490087 h 48 HYPERLINK l _Toc253490088 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 PAGEREF _Toc253490088 h 48 HYPERLINK l _Toc253490089 8.9 投资组合报告附注 PAGEREF _Toc253490089 h 48 HYPERLINK l _Toc253490090 9 投资组合报告QDII基金等 PAGEREF _Toc253490090 h 50 HYPERLINK l _

15、Toc253490091 9.1 期末基金资产组合情况 PAGEREF _Toc253490091 h 50 HYPERLINK l _Toc253490092 9.2 期末在各个国家地域证券市场的权益投资分布 PAGEREF _Toc253490092 h 51 HYPERLINK l _Toc253490093 9.3 期末按行业分类的权益投资组合 PAGEREF _Toc253490093 h 51 HYPERLINK l _Toc253490094 9.4.1 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名权益投资明细 PAGEREF _Toc253490094 h 52 HYPER

16、LINK l _Toc253490095 9.4.2 积极投资期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权益投资明细 PAGEREF _Toc253490095 h 52 HYPERLINK l _Toc253490096 9.5 报告期内权益投资组合的艰苦变动 PAGEREF _Toc253490096 h 53 HYPERLINK l _Toc253490097 9.6 期末按债券信誉等级分类的债券投资组合 PAGEREF _Toc253490097 h 53 HYPERLINK l _Toc253490098 9.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 P

17、AGEREF _Toc253490098 h 54 HYPERLINK l _Toc253490099 9.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 PAGEREF _Toc253490099 h 54 HYPERLINK l _Toc253490100 9.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 PAGEREF _Toc253490100 h 54 HYPERLINK l _Toc253490101 9.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 PAGEREF _Toc253490101 h 55 HY

18、PERLINK l _Toc253490102 9.11 投资组合报告附注 PAGEREF _Toc253490102 h 55 HYPERLINK l _Toc253490103 10 投资组合报告货币市场基金 PAGEREF _Toc253490103 h 56 HYPERLINK l _Toc253490104 10.1 期末基金资产组合情况 PAGEREF _Toc253490104 h 56 HYPERLINK l _Toc253490105 10.2 债券回购融资情况 PAGEREF _Toc253490105 h 57 HYPERLINK l _Toc253490106 10.3

19、 基金投资组合平均剩余期限 PAGEREF _Toc253490106 h 57 HYPERLINK l _Toc253490107 10.4 期末按债券种类分类的债券投资组合 PAGEREF _Toc253490107 h 58 HYPERLINK l _Toc253490108 10.5 期末按摊余本钱占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 PAGEREF _Toc253490108 h 59 HYPERLINK l _Toc253490109 10.6 “影子定价与“摊余本钱法确定的基金资产净值的偏离 PAGEREF _Toc253490109 h 59 HYPERLINK l

20、_Toc253490110 10.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 PAGEREF _Toc253490110 h 60 HYPERLINK l _Toc253490111 10.8 投资组合报告附注 PAGEREF _Toc253490111 h 60 HYPERLINK l _Toc253490112 11 基金份额持有人信息 PAGEREF _Toc253490112 h 61 HYPERLINK l _Toc253490113 11.1 期末基金份额持有人户数及持有人构造 PAGEREF _Toc253490113 h 61 HYPERLINK

21、l _Toc253490114 11.2 期末上市基金前十名持有人 PAGEREF _Toc253490114 h 61 HYPERLINK l _Toc253490115 11.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 PAGEREF _Toc253490115 h 62 HYPERLINK l _Toc253490116 12 开放式基金份额变动 PAGEREF _Toc253490116 h 62 HYPERLINK l _Toc253490117 13 艰苦事件提示 PAGEREF _Toc253490117 h 63 HYPERLINK l _Toc253490118 13

22、.1 基金份额持有人大会决议 PAGEREF _Toc253490118 h 63 HYPERLINK l _Toc253490119 13.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的艰苦人事变动 PAGEREF _Toc253490119 h 63 HYPERLINK l _Toc253490120 13.3 涉及基金管理人、基金财富、基金托管业务的诉讼 PAGEREF _Toc253490120 h 63 HYPERLINK l _Toc253490121 13.4 基金投资战略的改动 PAGEREF _Toc253490121 h 63 HYPERLINK l _Toc2534901

23、22 13.5 为基金进展审计的会计师事务所情况 PAGEREF _Toc253490122 h 63 HYPERLINK l _Toc253490123 13.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处分等情况 PAGEREF _Toc253490123 h 63 HYPERLINK l _Toc253490124 13.7 基金租用证券公司买卖单元的有关情况 PAGEREF _Toc253490124 h 64 HYPERLINK l _Toc253490125 13.8 偏离度绝对值超越0.5%的情况 PAGEREF _Toc253490125 h 64 HYPERLINK l _To

24、c253490126 13.9 其他艰苦事件 PAGEREF _Toc253490126 h 65 HYPERLINK l _Toc253490127 14 影响投资者决策的其他重要信息 PAGEREF _Toc253490127 h 65 HYPERLINK l _Toc253490128 15 备查文件目录 PAGEREF _Toc253490128 h 65XXXX证券投资基金XXXX年年度报告/半年度报告 报告期内基金转型的，报告称号为XXXX证券投资基金原基金转型XXXX年年度报告/半年度报告；如为摘要，那么报告称号调整为XXXX证券投资基金XXXX年年度报告/半年度报告摘要。000

25、2XXXX年XX月XX日 此处填列报告期末的详细日期。2024基金管理人：0186基金托管人：0213送出日期：XXXX年XX月XX日 送出日期指报告经复核、签发后，正式对外送出的日期，此处可了解为正式经过指定报刊对外披露的日期。00031 重要提示及目录1.1 重要提示 重要提示之前的内容为报告封面，单设一页；在报告文本扉页至少按本模板内容刊登重要提示，个别基金有其他重要提示的，可添加列示，例如，报告期内基金转型的，重要提示项下还应就基金转型进展提示和阐明。0004基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚伪记载、误导性陈说或艰苦脱漏，并对其内容的真实性、准确性和完好性承当个别及连带

26、的法律责任。本年度报告/半年度报告曾经三分之二以上独立董事签字赞同，并由董事长签发。如有董事对年度报告/半年度报告内容的真实性、准确性和完好性无法保证或存在异议，基金管理人应声明，董事对本报告内容的真实性、准确性、完好性无法保证/存有异议，理由是：，请投资者特别关注 如有董事未出席董事会，还应单独列示其姓名。基金托管人_根据本基金合同规定，于_年_月_日复核了本报告中的财务目的、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚伪记载、误导性陈说或者艰苦脱漏。基金管理人承诺以老实信誉、勤勉尽责的原那么管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其

27、未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募阐明书及其更新。本年度报告/半年度报告摘要摘自年度报告/半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告/半年度报告正文 本句仅适用于摘要，不适用于正文。本报告中财务资料未经审计 本句仅适用于半年度报告正文和摘要，不适用于年度报告正文和摘要。假设执行审计的会计师事务所对基金财务会计报告出具了非规范审计报告，应添加以下陈说：会计师事务所为基金财务出具了带强调事项段的无保管意见或保管意见、无法表表示见、否认意见的审计报告，基金管理人在本报告中对相关事项亦有详细阐明，请投资者留意阅读。 本段表述主要适用于当期财务会计报告经会计师事

28、务所审计的年度报告。本报告期自_年_月_日2023起至_月_日2024止。1.2 目录 年度报告正文和半年度正文应标明各章、节的标题及对应的页码，摘要不需列示目录。2 基金简介 假设报告期内基金转型，那么按转型前后分别列示2.1和2.2的相关工程，并在相关表下补充阐明转型相关信息例如，标注阐明转型前基金的终止上市日期等；假设报告期内基金管理人、基金托管人变卦，应在2.3中分列列示变卦前后管理人或托管人的信息，并在2.3表下阐明变卦日期等信息。2.1 基金根本情况基金称号 本项仅在年度报告和半年度报告正文中披露，不需在摘要中披露。0009基金简称0011基金主代码 此项采用在中国证监会基金监管部

29、备案的基金主代码普通是在买卖代码中择一确定。0012买卖代码 前后端买卖代码分两列列示，假设分级基金存在前后端买卖，且分级基金整体没有买卖代码的，那么本项可不列示，而在本表“下属分级基金的买卖代码相应级别的基金中再分列列示。0014/0015基金运作方式 创新封锁式基金对封锁期及翻开期限的商定在本工程中描画。0017基金合同生效日0018基金管理人0186基金托管人0213报告期末基金份额总额1702基金合同存续期0023基金份额上市的证券买卖所假设有 对于标注假设有的工程，假设基金没有此项，那么直接省略，不用列示“，下同。0120上市日期假设有0121下属分级基金的基金简称 分级基金包括分级

30、的创新封锁式基金根据本身的产品特性，在2.1中添加填列“下属分级基金的基金简称、“下属分级基金的买卖代码和“报告期末下属分级基金的份额总额三项，在2.2中添加填列“下属分级基金的风险收益特征分级基金的风险收益特征没有区别的，该项不列示；以上几项主要适用分级基金，其他类别基金不用列示。001100110011下属分级基金的买卖代码0012/0014/00150012/0014/00150012/0014/0015报告期末下属分级基金的份额总额170217021702注 本模板相关表格下的标注，是为表格中特定内容做出补充阐明而设定的，假设基金没有需求阐明的，那么可略去本部分。：17522.1.1

31、目的基金根本情况 本项主要适用于ETF联接基金。基金称号2607基金主代码2608基金运作方式2609基金合同生效日2610基金份额上市的证券买卖所2611上市日期2612基金管理人称号2613基金托管人称号2614注：25762.2 基金产品阐明投资目的0035投资战略 不建议将基金合同中有关投资战略的描画在此长篇列示，而应是简明、扼要的概述基金主要的投资战略。0041业绩比较基准 对报告期内变卦业绩比较基准的，需求对变卦情况予以阐明。假设有0062风险收益特征假设有0063下属分级基金的风险收益特征006300630063注：20212.2.1 目的基金产品阐明 本项主要适用于ETF联接基

32、金。投资目的2616投资战略2617业绩比较基准2618风险收益特征2619注：25772.3 基金管理人和基金托管人 本表中的注册地址、办公地址、邮政编码和法定代表人4个工程仅在年度报告和半年度报告正文中披露，不需在摘要中披露。工程基金管理人基金托管人称号01860213信息披露担任人姓名01930220联络01940221电子邮箱02050223客户效力1729202501950222注册地址01870215办公地址01880216邮政编码01900217法定代表人01920219注：17612.4 境外投资顾问和境外资产托管人 主要适用于QDII基金；假设境外投资顾问或境外资产托管人有多

33、家，那么相应添加列数。工程境外投资顾问境外资产托管人称号英文02420254中文02410253注册地址02430255办公地址02440256邮政编码20262027注：17622.5 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸称号 本项仅在年度报告和半年度报告正文中披露，不需在摘要中披露。0427登载基金年度报告/半年度报告正文的管理人互联网网址0428基金年度报告/半年度报告备置地点0429注：17642.6 其他相关资料工程称号办公地址会计师事务所 本项主要在年度报告正文中披露，可不在年度报告摘要、半年度报告正文和摘要中披露。02940310注册登记机构 本项及下一项“基金保证人主要在年度

34、报告正文和半年度报告正文中披露，可不在年度报告摘要和半年度报告摘要中披露。02950311基金保证人 本项主要适用于保本基金，没有保证人的其他基金不用列示。02642873 可根据需求在此处添加其他相关参与机构等重要信息。287528762877注：22713 主要财务目的、基金净值表现及利润分配情况 此表述适用于年度报告正文和摘要，对于半年度报告正文和摘要，标题调整为“主要财务目的和基金净值表现；同理，3.4项仅适用于年度报告正文和摘要，不适用于半年度正文和摘要。3.1 主要会计数据和财务目的 对年度报告正文和摘要，本项需求披露最近三个会计年度的数据，从左到右分别列示本年度T年度数据、T-1

35、年度数据和T-2年度数据,合同生效未满三年的，应披露合同生效后的数据，对本年度调整计算方法的目的，以前年度目的应采用新旧方法计算列示，因会计政策或会计过失更正追溯调整以前年度数据的，应同时列示调整前后的数据，同时，为便于投资者了解，应在表下标注阐明相关情况，确保数据的可比性和衔接性；对半年度报告正文和摘要，本项只需披露本报告期的数据；对非货币市场基金，本表中的期末可供分配利润、本期基金加权平均净值利润率、基金份额累计净值增长率3个工程仅在年度报告正文和半年度报告正文中披露，不需在摘要中披露；对货币市场基金，年度报告正文和半年度报告正文中需披露本期已实现收益、本期利润、期末基金资产净值、期末基金

36、份额净值、本期净值收益率和累计净值收益率6个目的，其中，累计净值收益率不需在年度报告摘要和半年度报告摘要中披露；分级基金按级别分列列示；报告期内转型的基金按转型前后分两列列示，对于报告期以前转型的基金，只需列示转型以后基金的相关数据；除基金合同或招募阐明书另有规定外，期末可供分配基金份额利润、期末基金份额净值、加权平均基金份额本期利润应保管至小数点后第四位，本期基金加权平均净值利润率、本期基金份额净值增长率和基金份额累计净值增长率均以百分数方式表示，并保管至小数点后第二位，其他财务目的保管至小数点后第二位；对采用份额净值计算或计算公式中含有N的的财务目的，主要运用对外披露的净值数据及相应的时点

37、，例如，以一切对外披露份额净值例如，净值公告或定期报告披露的净值数据的日期作为加权平均基金份额本期利润、本期加权平均净值利润率公式中的N，并作为净值增长率、累计净值增长率的时点参与计算；取数时如遇季末、半年末、年末节假日，一并计入；在一些特殊情况下，出于目的计算结果或净值走势图更为准确的思索，有的基金在取数时采用了未披露的数据，例如，开放式基金在计算3.1财务目的及编制3.2净值表现部分的图表时，在封锁期内采用了每个买卖日的净值数据，货币市场基金在计算本期净值收益率、累计净值收益率目的及编制净值表现部分的图表时，节假日采用了每日的净值收益率数据，对于这些情况，可继续延用原来的取数原那么。 单位

38、 此处应标注币种和货币单位，例如，人民币元、美圆等，本模板中凡涉及“单位的，均适用此要求；另，假设整个表格的数据均为货币单位，那么表上普通标注“单位： ，假设整个表格中的数据既有货币单位又有其他单位如基金份额、百分数等，那么表上普通针对性的标注“金额单位。： 3.1.1 期间数据和目的年 表格中第二列至第四列披露最近三个会计年度的相关数据，适用于年度报告正文和摘要，对于合同生效当年未满一个会计年度的，3.1.1相应列中的工程称号由“年改为“年 月 日-年 月 日；对于半年度报告正文和摘要，只保管第二列，并将3.1.1工程称号由“年改为“报告期年 月 日-年 月 日，将3.1.2和3.1.3工程

39、称号改为“报告期末年 月 日，第三、第四列略去。年年本期已实现收益 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入不含公允价值变动收益扣除相关费用后的余额。049804980498本期利润 为便于投资者了解，应在表下标注阐明本期利润和本期已实现收益的关系，如“本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入不含公允价值变动收益扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益等。049704970497加权平均基金份额本期利润050005000500本期加权平均净值利润率051205120512本期基金份额净值增长率051305130513本期净值收益率 本项及“

40、累计净值收益率适用于货币市场基金，其他类别基金不列示。0509050905093.1.2 期末数据和目的年末年末年末期末可供分配利润 对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数为期末余额，不是当期发生数；为便于投资者了解，可在表下标注中对该目的的计算方法作简要阐明；表中的“期末均指报告期最后一日，即12月31日或6月30日，无论该日能否为开放日或买卖所的买卖日；同样，本表在计算涉及“本期的相关财务目的时，也应思索报告期最后一日的相关情况。050205020502期末可供分配基金份额利润050405040504期末基金资产净值050505050505期末基

41、金份额净值0506050605063.1.3 累计期末目的年末年末年末基金份额累计净值增长率051405140514累计净值收益率051005100510注 合同生效当期不是完好报告期一年或半年的，在表下标注阐明；按现行法规，在列示涉及基金业绩表现的财务目的时，应有费用提示条款，包括但不限于，所述基金业绩目的不包括持有人认购或买卖基金的各项费用，计入费用后实践收益程度要低于所列数字本模板中的其他部分涉及需求进展费用提示的，参照阐明，不再赘述；对货币市场基金，应阐明基金利润分配是按日结转份额还是按月结转份额。：05153.2 基金净值表现 分级基金、报告期内转型的基金需分别列示表和图仅因利润分配

42、不同而分级的基金，如国投瑞银瑞福气级基金，那么可不分别列示表和图，报告期以前转型的只需披露转型之后的表和图，有关“基金合同生效的表述相应调整为“基金转型例如，3.2.2和3.2.3的标题调整为“自基金转型以来，本模板之后的其他图表，如3.4、11、12等，也参照前述要求披露；关于能否可以采用原有基金净值表现作为新基金净值的历史记录，请参见基金信息披露编报规那么第2号第10条；对于报告期内变卦业绩比较基准的，需求在相关表格下标注予以阐明。3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 对货币市场基金，应将3.2.1和3.2.2中的“净值增长率调整为“净值收益率；表中有关目的均以

43、百分数方式表示，货币市场基金保管至小数点后第4位，其他基金普通保管至小数点后第2位；根据基金合同、招募阐明书商定采用自定义业绩比较基准的，必需简要阐明该业绩比较基准的构建及再平衡过程；与脚注25同理，表中所采用的基金净值等数据应为实践对外披露的净值/收益公告等净值数据即独立第三方可根据净值/收益公告的净值、定期报告披露的期末净值等信息核实此部分内容，下同，此外，业绩基准数据在可获取的情况下，尽能够使取数期间与基金净值取数一样。阶段份额净值增长率份额净值增长率规范差业绩比较基准收益率业绩比较基准收益率规范差05180519/17360520/1737052105220523/17380524/1

44、739过去一个月 本项仅适用于半年度报告正文和摘要，不适用于年度报告正文和摘要。过去三个月过去六个月过去一年过去三年过去五年 本项仅适用于年度报告正文和摘要，不适用于半年度正文和摘要。自基金合同生效起至今注：05253.2.2 自基金合同生效/自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 报送年度报告或半年度报告时，假设之前的季度报告已报送了相关数据，那么在确保数据一致的情况下，当次年度报告或半年度报告的累计净值增长率和业绩比较基准收益率数据不需重新报送，但走势图需与实例文档打成Zip文件一同上报。052705290532/052705310532注 基金合同

45、生效或基金转型起至披露时点不满一年应在图下阐明；转型基金需在图下标注转型日期；截至报告期末基金尚未完成建仓，或报告期末已完成建仓但报告期末距建仓终了不满一年的，需按法规要求在图下标注建仓期并阐明建仓期终了时各项资产配置比例能否符合合同商定。：053305343.2.3 过去五年/自基金合同生效/自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 本项仅适用于年度报告正文和摘要，不适用于半年度报告正文和摘要；本项为柱状比较图，按证券投资基金编报规那么第2号第七条进展编制与披露；如基金合同生效以来未满五年，那么图示自基金合同生效以来各年度的数据，将标题调整为“自基金合同生效以来，合

46、同生效当年按实践存续期计算，不按整个自然年度进展折算，并就该情况在表下标注阐明；报送时填报过去五年每年净值增长率货币市场基金填报净值收益率和同期业绩比较基准收益率数据柱状对比图与实例文档打成Zip文件一同上报；另需阐明的是，2004年公布的基金信息披露内容与格式准那么第2号第17条规定图示过往3年每年的净值增长率，此处将3年扩展为5年，主要是根据行业开展的实践情况进展调整。非货币市场基金053605370538/货币市场基金053621200538注：053905403.3 其他目的 如基金合同商定，需求在年度报告、半年度报告中另外披露与产品特性相关的其他目的的，如国投瑞银瑞福气级基金合同关于

47、披露基金的可分配收益、分级基金的基金份额配比等目的的，在本部分披露，并参照主要财务目的部分关于附注的要求进展相关的阐明；假设基金合同没有此类特殊商定的，那么不列示本部分；另外，如根据基金产品特性需求补充披露有助于投资者了解基金运作其他目的的，公司本着真实、准确、完好的原那么可自愿披露相关目的，但应在表下标注对目的的计算方法等予以阐明。单位： 其他目的报告期年 月 日-年 月 日20232024054826271.2.其他目的报告期末年 月 日(2024)0548 0549 1.2.注：05503.4 过去三年基金的利润分配情况3.4.1 过去三年基金的利润分配情况 此项仅适用于年度报告正文和摘

48、要，不适用于半年度报告正文和摘要；在披露最近三个会计年度的利润分配数据时，从上到下分别列示本年度T年度数据、T-1年度数据和T-2年度数据, 数据为各年度内实施的利润分配总额以会计上确认应付利润为准，其中包含上年度同意或公告但在本年度实施的利润分配此情况需在备注栏内专门阐明；本项主要适用于非货币市场基金，对于货币市场基金，那么按照下表3.4.2列示；对于分级基金，应分两张表列示。单位： 年度每10份基金份额分红数 至少保管至小数点后第三位。现金方式发放总额再投资方式发放总额年度利润分配合计备注年05442272227322740545年年合计22762277227822792280注: 054

49、63.4.2 过去三年基金的利润分配情况单位： 年度已按再投资方式转实收基金 年度内的利润分配金额以会计上确认应付利润为准，因此，对于每年年初结转上年末份额的部分，归属上年度利润分配，对于每年年末计应付利润但在下一年度结转份额的部分，归属当年度利润分配。直接经过应付赎回款转出金额应付利润本年变动 本项期末应付利润余额期初应付利润余额年度利润分配合计备注年25452578257922740545年年合计25472580258122792280注: 05464 管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况4.1.1 基金管理人及其管理基金的阅历17654.1.2 基金经理或基金经理小组及基金经理助理

50、简介 只披露报告期涵盖的基金经理或基金经理小组及基金经理助理的情况，包括报告期内发生变卦的前后任基金经理及助理等，不需披露报告期以前的基金经理及助理。姓名职务 此处填列截至报告期末该人员除了担任本基金的基金经理助理外，能否还担任公司的其他职务，详细填列内容如“本基金的基金经理助理、公司投资总监等。对于报告期内离任的基金经理助理，“职务栏内填离任前的职务；对于报告期末在任的基金经理助理，“职务栏内填截至报告期末的职务。任本基金的基金经理助理期限 如不适用，那么在相应的分栏中填列“；如报告期内基金经理无变化，只填任职日期，离任日期填“；对基金的首任基金经理，其“任职日期按基金合同生效日填写，“离任

51、日期为根据公司决议确定的解聘日期，对以后的非首任基金经理，“任职日期和“离任日期分别指根据公司决议确定的聘任日期和解聘日期，为便于投资者了解，应在表下标注阐明两个日期的含义。证券从业年限 应在表下标注阐明证券从业年限的计算规范，例如，证券从业的含义服从行业协会的相关规定等，下同。阐明 此处可对基金经理过往的相关从业阅历、学历、获得的相关业务资历、国籍主要适用QDII基金等进展简要阐明。任职日期离任日期 对于报告截止日未离任，但在报告截止日至报告同意送出日之间离任的，“离任日期填“，并在表下标注阐明有关离任信息。055605580559056005610562注：05634.2 境外投资顾问为本

52、基金提供投资建议的主要成员简介 主要适用于QDII基金，其他类别基金不列示此项。姓名在境外投资顾问所任职务证券从业年限阐明0565056605670568注: 17404.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的阐明 报告期内如有违反法规或合同的，应披露违反的详细情况及缘由、管理人采取的整改措施包括制度和流程的调整、对责任人的清查等等。05794.4 管理人对报告期内公平买卖情况的专项阐明4.4.1 公平买卖制度的执行情况05704.4.2 本投资组合与其他投资风格类似的投资组合之间的业绩比较057605774.4.3 异常买卖行为的专项阐明 如报告期内不存在异常买卖行为，也应作相关声明，

53、此部分不可空白。05784.5 管理人对报告期内基金的投资战略和业绩表现的阐明4.5.1 报告期内基金投资战略和运作分析25504.5.2 报告期内基金的业绩表现25494.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望05814.7 管理人内部有关本基金的监察稽核任务情况 本项主要适用于年度报告正文，年度报告摘要、半年度报告正文和摘要可不披露。05824.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的阐明 此项同时适用于年度报告、半年度报告的正文和摘要；此项中应简要披露报告期内基金估值流程控制情况，详细可包括：有关参与估值流程各方及人员或小组的职责分工、专业胜任才干和相关任务阅历；基金经理参与

54、或决议估值的程度；参与估值流程各方之间存在的任何艰苦利益冲突；已签约的与估值相关的任何定价效力的性质与程度等，详细的估值方法不在此处披露，而在报表附注部分披露。17664.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的阐明 本项同时适用于年度报告、半年度报告正文和摘要；至少披露以下内容：1.结合法律法规的规定及的商定假设有，概述报告期内应分配的金额等信息；2.结合表3.4概述报告期内已实施的利润分配情况；3.对应分配但尚未实施的利润，简述相关金额或分配安排等信息；但假设根据相关法律法规和基金合同要求以及基金实践运作情况，不需分配利润的，可不按上述三项要求分别披露，只作相关阐明即可；在半年度报告中，假设

55、根据法规及基金合同商定，无法在半年度报告中披露上半年应分配金额的，那么半年度报告中可不披露第1和第3项，应作相关阐明。20284.10 管理人对会计师事务所出具非规范审计报告所涉相关事项的阐明 本项主要适用于当期财务会计报告被会计事务所出具了非规范审计报告的年度报告正文和摘要；假设会计师事务所对当期财务会计报告出具规范审计报告，那么此项可不列示。20295 托管人报告5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明17675.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的阐明 报告期内如有违反法规或合同的，应披露违反的详细情况及缘由、托管人采取的措施及管理人的改良情况等。1

56、7685.3 托管人对本年度报告/半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完好发表意见17696 审计报告 本项主要适用于当期财务会计报告经会计师事务所审计的年度报告正文和摘要；假设基金被出具了带强调事项段的无保管意见、保管意见、否认意见或回绝表表示见的审计报告，那么年度报告摘要应登载审计报告全文，假设基金被出具了无保管意见的审计报告，且在审计报告中无强调事项，那么年度报告摘要可不披露审计报告，但应明确陈说会计师出具了“无保管意见的审计报告字样，并提示投资者可经过年度报告正文查看审计报告全文；本项下分6.1和6.2两个细项，编制实例文档时按细项分别填列，以便日后的统计分析，但实践披露时，直接按

57、6.2的内容列示审计报告全文。6.1 审计报告根本信息财务报表能否经过审计 此处填列“是或“否，假设填列“否，那么6.1和6.2的其他工程均不用填列。2553审计意见类型 此处可填列以下几类审计意见：规范无保管意见、带强调事项段的无保管意见、保管意见、否认意见和无法表表示见。2554审计报告编号2555注：25566.2 审计报告的根本内容审计报告标题审计报告审计报告收件人2559引言段2376管理层对财务报表的责任段2377注册会计师的责任段2378审计意见段2379注册会计师的姓名 此处分别填列会计师的姓名。23812381会计师事务所的称号0294会计师事务所的地址0295审计报告日期2

58、384注：23857 年度/半年度财务报表 半年度财务会计报告如未经会计师事务所审计，标题应调整为“半年度财务会计报告未经审计；报告期内转型的基金，应分报告期初至转型前、转型后至报告期末两个期间编制和披露会计报表及报表附注，在详细的披露格式上，应尽能够简约、明晰，例如，先披露与转型前期间对应的报表及附注，再披露与转型后期间对应的报表及附注；在报表相关表格中，对有实践数值的，按精度要求四舍五入后填列，对期末或当期无数值或不适用的工程，以“填列；相关数据普通保管至小数点后第二位，相关数据为负的如资产负债表的未分配利润项，普通以负号“方式填列，涉及比例的工程，普通以百分数方式表示，并保管至小数点后第

59、二位。7.1资产负债表会计主体：证券投资基金0009报告截止日：_年_月_日2024单位：资 产附注号 此项可根据情况采用，即假设没有对报表工程的阐明，此列可不列示。本期末 对于报表及报表附注中涉及对比数据的，如为报告期内合同生效的基金，那么无需披露对比数据，但应在适当位置如表下予以标注阐明，如为上年度合同生效的基金，当可比期间不完好时，也在适当位置予以标注阐明。_年_月_日上年度末_年_月_日资 产：05880588银行存款05890589结算备付金05900590存出保证金05910591买卖性金融资产05920592其中：股票投资 此处的股票投资主要指普通股的投资，对于QDII基金，为便

60、于投资者了解，可在表下标注阐明。05930593基金投资 本项主要适用于投资范围涉及基金的基金，如QDII基金等；对投资范围不涉及基金的其他基金，以“填列。10591059债券投资05940594资产支持证券投资05950595衍生金融资产05960596买入返售金融资产05970597应收证券清算款05980598应收利息05990599应收股利 本项包括股票投资、基金投资等获得的应收未收股利。06000600应收申购款06010601递延所得税资产 本项主要适用于存在递延所得税的基金，如QDII基金等；对不存在递延所得税的其他基金，以“填列。20312031其他资产06020602资产总计