销售订单结算

1、销售订单结算系统实现及操作FICO按销售订单结算系统实现及操作目录1、两种业务场景31、1无差异模式31、2有差异模式32、无差异模式32、1系统实现32、1、1生产订单结算的相关配置42、1、2销售订单成本控制的相关配置92、1、3销售订单结果分析的相关配置162、1、4销售订单结算的相关配置222、2业务流程操作步骤232、2、1创建物料232、2、2 创建 BOM242、2、3定义计划作业价格242、2、4创建工艺路线262、2、5创建销售订单272、2、6按单采购272、2、7创建生产订单292、2、8发料至生产订单302、2、9报工312、2、10生产订单收货332、2、11销售订单

2、发货过账332、2、12销售开票342、2、13成本中心费用实际过账352、2、14成本要素分割362、2、15计算实际作业价格362、2、16作业价格重估362、2、17结算生产订单372、2、18销售订单结果分析382、2、19销售订单结算392、3其他情况402、3、1销售订单未开票402、3、2对销售 订单部分开票442、3、3对销售订单剩余数量开票473、有差异模式503、1系统实现-与无差异模式的区别503、1、1库存评估的区别503、1、2生产订单差异计算的配置513、1、3结果分析的分配的区别543、2业务流程操作步骤553、2、1创建物料553、2、2 创建 BOM563、2

3、、3定义计划作业价格563、2、4创建工艺路线583、2、5创建销售订单593、2、6 采购 593、2、7创建生产订单603、2、8发料到生产订单603、2、 9报工623、2、10生产订单收货633、2、12销售订订单发货过账643、2、12销售开票653、2、13费用实际过账663、2、14成本要素分割673、2、15计算实际作业价格673、2、16作业价格重估683、2、17生产订单差异计算683、2、18结算生产订单683、2、19销售订单结果分析693、2、20销售订单结算701、两种业务场景1、1无差异模式A公司产品按销售订单进行生产，各个部门 的业务及其在SAP系统中的实现采取

4、下列方式：1、采购部门（MM模块）：按销售订单进行采购；在创建采购 订单时，输入相对应的销售订单，采购收货完毕，原材料成本不 经过生产订单，直接进入销售订单。2、生产部门（PP模块）：按销售订单进行生产；创建生产 订单时，输入相对应的销售订单，报工到生产订单，如果SAP后 台配置中，“需求层”中科目分配所对应的“评估”为空（即： 不进行库存评估）的话，生产订单收货时就不会有会计凭证产 生，在这种情况下，生产订单的结算规则为SDI （销售订单），在 生产订单结算时将作业价格结算至销售订单。3、销售部门（SD模块）：根据客户需求建立销售订单，生 产收货之后，需要重新在销售订单上做可行性分析，产生可

5、交货 的计划行，再进行发货过账。如果SAP后台配置中，“需求层” 中科目分配所对应的“评估”为空（即：不进行库存评估），发 货过账时不会产生会计凭证。4、财务部门（FI/CO模块）：采取先结算生产订单（将生产 订单结算至销售订单），再结算销售订单（计算在制品，结算销 售成本）的方式进行结算。1、2有差异模式B公司产品按销售订单进行生产，各个部门 的业务及其在SAP系统中的实现采取下列方式：1、采购部门：一般采购；2、生产部门：按单生产，生产订单收货时有会计凭证产 生，生产成本转出到产成品；3、销售部门：销售订单发货过账时有会计凭证产生，产成 品成本结转至销售成本；4、财务部门：按销售订单结算，

6、先结算生产订单，生产订 单结算的接收方为物料，再结算销售订单。2、无差异模式2、1系统实现这里只讲CO模块的后台配置。2、1、1生产订单结算的相关配置2、1、1、1定义结算参数文件当缺省对象类型选择“SDI” 时，生产订单的结算接收方为销售订单，生产成本要求结算至销 售成本，所以，“实际成本/销售成本”应该选择“将被全部结 算”；缺省值中的“分配结构”可以选择已经定义好的分配结 构，详见2、1、1、2;右边有效接收方中的“物料”和“销售订单” 都必须为“可选结算”。注意：如在生产订单结算参数文件中不 定义分配结构，在创建销售订单时，会出现以下错误信息：2、1、1、2定义分配结构定义分配结构中的

7、成本要素的结构 （即：初级成本要素和次级成本要素）：定义发送方要发送的初 级成本要素的区间范围：定义发送方要发送的次级成本要素的区 间范围：定义初级成本要素中的接收方：定义次级成本要素中分 摊用成本要素：2、1、1、3定义结算凭证的编号范围2、1、2销售订单成本控制的相关配置2、1、2、1定义帐户分派类别（系统自带）按销售订单结算 时，在这里我们使用科目分配类别E。消耗记账“E”决定了按销 售订单进行结算。2、1、2、2定义需求层（SPRO销售和分销基本功能科目分 配/成本维护成本/科目分配的需求类别中的科目分配类别和评 估）l在这里，将科目分配类别、销售订单的结算参数文件、以及 销售订单的结

8、果分析码分配给需求层“040”l左边的“成本核 算”部分确定了销售凭证（报价单和销售订单）成本估算时所选 的变式；l右边的“科目分配”则确定了按销售订单结算时的一 些重要参数。其中，“科目分配类别”已经在2、1、2、1中讲过，这里不再赘述。“评估”决定了是否对 库存进行评估，见下图所示：“评估”为空，确定了生产订单的 结算接收方为销售订单，对生产订单收货和销售订单外向交货过 账时都不会产生会计凭证，生产订单不能计算差异和在制品。2、1、2、3定义需求类别将需求层“040”分配给需求类别 “KE”。2、1、2、4将需求类型分配给行项目将需求类型分配给销售 订单的行项目类别。2、1、2、5定义策略

9、组2、1、2、6将需求类别分配给策略组将需求类别“KE”分配 给已经定义好的策略组“20”。2、1、2、7定义销售定单行项目为按单生产物料定义专门的 行项目。2、1、2、8定义物料的项目分类将物料与行项目关联。2、1、2、9项目类别分配将上面定义的行项目类别和物料的 项目类别分配给销售订单类型。2、1、3销售订单结果分析的相关配置2、1、3、1定义结果分析码一个结果分析码代表了一种结果 分析的评估方法，详见2、 1、 3、 3。2、1、3、2定义结果分析版本注意：1、“传送至财务会计”，这个选项决定了最终的结算是否能 产生会计凭证，对“传送至财务会计打勾，最终结算才能产生 会计凭证。但必须在定

10、义好“财务会计的记账规则”之后才能对 此选项打勾。2、在计算在产品WIP或结果分析中，勾选“相关销售订单产 品中的定单”的话，如果在结算完销售订单后，生产订单的成本 又有所改变，只需要再次结算销售订单，即可以把生产订单上的 成本结转出来；反之，则必须先结算生产订单，将成本从生产订 单转到销售订单，然后再结算一次销售订单。2、1、3、3定义结果分析的评估方法1000控制范围下的 000004结果分析码并未启用专家模式，启用的是简单模式。双击 该行之后，进入该结果分析码对应的评估方法：结果分析方式 （05）:在结算过程中，将未实现的成本（如在制品、产成品、 准备金等）资本化的方式；状态控制：结果分

11、析状态（REL）:表 示在销售订单行项目状态为REL的情况下才可以进行结果分析； 删除的存货/准备金状态（FNBL）:表示在FNBL的状态下实际成 本均结转为销售成本，而不会结转到在制品或准备金中；利润基 值：销售订单的成本估算：表示销售订单结算时，销售成本先取 销售订单成本估算的计划成本，当实际发生的成本（实际成本+在 制品）大于计划成本时，销售成本才取实际成本+在制品；销售订 单物料的标准价格：表示销售订单结算时，销售成本先取物料的 标准价格，当实际发生的成本（实际成本+在制品）大于标准价格 时，销售成本取实际成本+在制品。评估等级：总计层的评估：表 示在成本总计层面进行结果分析，并不对每

12、一个行标示进行结果 分析，“行标示”详见2、1、3、4；行标识层评估：表示对每一个行标示进行结果 分析。例如，系统将计算，哪些资本化成本是物料成本，哪些是 生产成本。仅用于特殊方法的参数：基础数量（B）:表示开票的 数量是结果分析的基础，以开票数量为结转销售成本的依据，为 开票的数量的成本计入在制品。2、1、3、4定义行标示“行标示”用于对进行结果分析相关 的成本要素或收入要素进行分组。2、1、3、5定义结果分析的分配此处定义了 1000控制范围 下，000004结果分析码的4个行标示分别对应的成本要素的区间 范围。2、1、3、6定义结果分析的更新此处定义了结果分析数据被 更新（即：结果被保存

13、）时，每一个行标示（成本要素组）对应 的次级成本要素。2、1、3、7定义财务会计计算的记账规则40900生产成本转 出-在制品（非成本要素）14010201在制品（非成本要素） 51211000主营业务成本-国内（非成本要素）51210011销售成本 结转（非成本要素）此处定义了结算之后，过账到财务会计时， 不同的结果分析类别所需使用的损益类及资产负债类科目，即产 生会计凭证时所记入的科目。其中，WIPR表示在制品；RUCR表示 未实现的成本储备，即负在制品；COSR表示销售成本。2、1、3、8维护结果分析凭证的编号范围此处定义了结果分 析产生的会计凭证所使用的编号范围。2、1、4销售订单结算

14、的相关配置2、1、4、1定义结算参数文件因为销售订单不需要结算到其 他成本对象，所以“实际成本/销售成本应该选择“不要结 算”；“有效接收方”中任何接收方都可以选择“不容许结 算”。2、1、4、2创建分配结构见2、1、1、2 所示。2、1、4、3定义结算凭证的编号范围见2、1、1、3 所示。2、2业务流程操作步骤2、2、1创建物料创建按单生产的、标准价格为0的产成品： 28TCODE： MM012、2、2 创建 BOM 创建 BOMTCODE： CS012、2、3定义计划作业价格创建成本中心TCODE： KS01为了 方便显示单独结算结果，对成本中心100800创建成本中心组 0TCODE：

15、KSH1定义成本中心10080010月份的计划作业价格： TCODE：KP262、2、4创建工艺路线创建工艺路线TCODE： CA01工作中心 对应成本中心：100800TCODE： CR022、2、5创建销售订单创建销售订单:89TCODE： VA012、2、6按单采购创建采购订单TCODE： ME21N采购收货 TCODE： MIGO产生的会计凭证：CO凭证：此时：原材料成本已经 记入销售订单2、2、7创建生产订单根据销售订单88创建生产订单： 200000082TCODE：CO082、2、8发料至生产订单发料到生产订单TCODE： MB1A无会 计凭证和CO凭证产生2、2、9报工对生产订

16、单报工TCODE： CO15产生的会计凭证： CO凭证2、2、10生产订单收货生产订单收货TCODE： MB31无会计凭 证产生：2、2、11销售订单发货过账销售订单发货过账TCODE： VL01N 先对销售订单重新执行可用性检查，确认可交货数量：然后，执 行销售订单发货过账：交货单80000018被创建。2、2、12销售开票根据交货单开票：TCODE： VF01产生的会 计凭证：CO凭证2、2、13成本中心费用实际过账记账生产性成本中心实际发 生费用（与作业有关）450元TCODE： F-022、2、14成本要素分割成本要素分割：对成本中心 100200TCODE： KSS2将与作业相关的实

17、际费用分割按照一定的比例 分割到作业类型上去。2、2、15计算实际作业价格计算实际作业价格TCODE： KSII 根据实际发生的与作业相关的费用，以及报工的实际数量，计算 实际作业价格。2、2、16作业价格重估对单张生产订单进行作业价格重估： TCODE： MFN1把计算得出的实际作业价格重估到订单。2、2、17结算生产订单结算生产订单200000082TCODE： KO88 注：因为生产订单的结算接受方是销售订单，因此不能计算差 异：无会计凭证产生，只有CO凭证：CO凭证：2、2、18销售订单结果分析对销售订单86进行结果分析 TCODE： KKA32、2、19销售订单结算TCODE： VA

18、88产生的会计凭证：2、3其他情况以上生产订单和销售订单的结算，是在生产订 单全部收货、销售订单全部发货过账、开票的基础上进行的。如 果生产订单只是部分收货，销售订单部分发货、部分开票的情况 下，生产成本投入在销售订单结算之后记入在制品，流程如下所 示。2、3、1销售订单未开票销售订单92 :生产订单200000088：全部发料到生产订单：部分报工5个：生产订单订单 部分收货5个：在这种情况下，KKA3销售订单结果分析结果： VA88销售订单结算结果：将5个报工的作业成本以及直接原材料的生产成本投入记入 在制品。2、3、2对销售订单部分开票继续报工2个：生产订单收货2 个：销售订单发货过账7个

19、：开票7个：此时，销售订单结果分 析结果：销售订单结算产生的会计凭证：将第一次383元的在制 品转出，将2个产品报工的100元成本与在制品结转至销售成 本；2、3、3对销售订单剩余数量开票报工剩余3个：生产订单收 货剩余3个：销售订单发货过账剩余3个：VF01开票剩余3个： KKA3销售订单结果分析：VA88销售订单结算产生的会计凭证：第 二次207元的在制品转出，同时，将3个产品报工的150元作业 成本，以及转出的在制品结转至销售成本。3、有差异模式3、1系统实现-与无差异模式的区别由于这里涉及的“有差异 模式”也是按照销售订单进行结算，先结算生产订单，再结算销 售订单，所以，其配置与“无差

20、异模式”中的配置基本相同，两 者之间配置的区别有以下两点：3、1、1库存评估的区别如2、1、2、2中所述，无差异模式中的“评估”为空，即无库 存的评估，表示不评估库存。这样的配置决定了：1、生产订单收货与销售订单发货过账时都不会产生会计凭 证；2、生产订单的结算接收方为销售订单/行项目，见下图：有 差异模式中，“评估”选择M，即带参照销售凭证/项目的单独评 估，表示依据销售凭证/项目中产成品的标准价格计入成本，见下 图：这样的配置决定了：1、生产订单收货和销售订单发货过账时都会产生会计凭证；2、生产订单的接收方为物料，见下图所示：3、1、2生产订单差异计算的配置要实现对生产订单计算差 异，必须

21、在后台有以下配置：3、1、2、1定义差异码勾选了 “废料”，则产生的废料能够 在计算差异时被计算，反之，计算得出的总差异中，不包含废料 产生的差异；勾选了 “写行项目”，则就能在KOB3 （查看差异的 行项目）中就可以查看针对某张生产订单或成本要素的差异明 细，反之，就不能显示出差异的行项目；3、1、2、2定义每个工厂的差异码 此处的配置就是将3、1、2、1中定义的差异码分配给工厂。3、1、2、3检查差异变式表示在显示差异类别时能计算并显 示出的差异类别。小差异表示按总差异的百分比计算得出的差 异。3、1、2、4定义在产品和废品的评估变式优先级如上所示， 表示在制品废品的估算成本最优先取当前的

22、标准成本估算。3、1、2、5定义目标成本版本 此处，将差异变式分配给所定 义的目标成本版本；“控制成本”中选择了 “实际成本”，表示 以实际成本作为控制成本；“目标成本中选择了当前标准成本 估算，表示以标准成本估算得出的成本作为目标成本。3、1、2、6定义差异凭证的编号范围3、1、3结果分析的分配的区别 如2、1、3、5中所述，在无差异模式中，不需要计算差异，所 以“销售订单结果分析的分配”行标示SET（已结算的成本）中， 只配置了 “40600生产成本转出”这个成本要素，见下图所示：在有差异模式中，需要对生产订单计算差异，所以在销售订 单结果分析时，需要在行标示SET （已结算的成本）中，配

23、置“40700生产成本转出-差异”这个成本要素，见下图所示：3、2业务流程操作步骤这里的业务流程与2、2中的步骤大致相同，区别是：当生产订单的状态为TECO 或DLV时，在生产订单结算之前，需要计算差异。3、2、1创建物料创建产成品:30TCODE： MM013、2、2 创建 BOMTCODE： CS013、2、3定义计划作业价格定义新的成本中心：100888TCODE： KS01为了方便对该成本中心单独结算，为上述成本 中心创建成本中心组1088： TCODE： KSH1定义成本中心10088810 月份的计划作业价格：TCODE： KP263、2、4创建工艺路线创建工艺路线：TCODE： CA01工作中 心W001和W002对应的成本中心都是100888：3、2、5创建销售订单创建销售订单96： TCODE： VA013、2、6采购这里因为做了库存评估，所以不能进行按单采 购。采用一般的采购，这里不再详述。3、2、7创建生产订单创建按单生产的生产订单200000093TCODE：CO083、2、8发料到生产订单发料到生产订单：TCODE： MB1A产 生的会计凭证：CO凭证：3、2、9报工对生产订单报工