XXXX年1季度商业银行不良资产监控与管理

1、一季度全国国有及国有控股企业利润总额同比下降8%一季度全国财政收入增速只有2.4% 压力不小银监会和发改委联合发布了能效信贷指引监管层将试点不良资产证券化一季度我国银行业不良资产总体状况16家上市银行不良贷款近6700亿 资产质量恶化光大银行不良贷款率回落浦发银行全民催收大会战山东组建金融资产管理公司处理银行不良资产招商银行借淘宝拍卖不良资产不良资产转让的五大模式及相关法律法规催收债务方法及应注意的事项汇总银行工作人员如何在清收不良贷款中实现有效沟通不良资产清收业务中的财产线索追查热点导读目录TOC o 1-4 h z u HYPERLINK l _Toc420051111 拌一、银行不良资蔼

2、产动态监控半 PAGEREF _Toc420051111 h 百1 HYPERLINK l _Toc420051112 板（一）经济风险拔 PAGEREF _Toc420051112 h 坝1 HYPERLINK l _Toc420051113 瓣1蔼、一季度全国国哀有及国有控股企盎业利润总额同比啊下降稗8%般 PAGEREF _Toc420051113 h 爸1 HYPERLINK l _Toc420051114 爸2八、一季度全国财扒政收入增速只有疤2.4% 柏压力不小疤 PAGEREF _Toc420051114 h 澳1 HYPERLINK l _Toc420051115 碍（二）政策

3、风险八 PAGEREF _Toc420051115 h 胺4 HYPERLINK l _Toc420051116 爸1斑、监管政策隘 PAGEREF _Toc420051116 h 白4 HYPERLINK l _Toc420051117 摆（把1把）银监会和发改背委联合发布了颁能效信贷指引佰 PAGEREF _Toc420051117 h 斑4 HYPERLINK l _Toc420051118 搬（百2靶）监管层将试点蔼不良资产证券化哎 PAGEREF _Toc420051118 h 懊6 HYPERLINK l _Toc420051119 拔2半、经济政策唉 PAGEREF _Toc42

4、0051119 h 八8 HYPERLINK l _Toc420051120 矮（哎1笆）推进环境污染昂第三方治理，加板快发展环境服务鞍业熬 PAGEREF _Toc420051120 h 胺8 HYPERLINK l _Toc420051121 翱（办2佰）生物柴油产跋业发展政策发霸布挨 PAGEREF _Toc420051121 h 阿9 HYPERLINK l _Toc420051122 叭（芭3盎）国务院印发艾关于加快发展服挨务贸易的若干意挨见背 PAGEREF _Toc420051122 h 哀9 HYPERLINK l _Toc420051123 矮（百4拜）国办印发关半于加快木本

5、油料跋产业发展的意见扒阿 PAGEREF _Toc420051123 h 鞍10 HYPERLINK l _Toc420051124 搬（跋5搬）支持企业兼并袄重组税收优惠政拔策出台跋 PAGEREF _Toc420051124 h 安11 HYPERLINK l _Toc420051125 班（三）行业风险氨 PAGEREF _Toc420051125 h 捌12 HYPERLINK l _Toc420051126 巴（四）区域风险靶 PAGEREF _Toc420051126 h 颁12 HYPERLINK l _Toc420051127 爱（五）风险新趋昂势般 PAGEREF _Toc4

6、20051127 h 唉12 HYPERLINK l _Toc420051128 叭二、银行同业不扳良资产趋势分析坝 PAGEREF _Toc420051128 h 氨14 HYPERLINK l _Toc420051129 版（一）我国银行扳不良资产现状及俺趋势分析斑 PAGEREF _Toc420051129 h 阿14 HYPERLINK l _Toc420051130 敖1癌、一季度我国银半行业不良资产状扳况般 PAGEREF _Toc420051130 h 背14 HYPERLINK l _Toc420051131 拔（疤1碍）一季度我国银背行业不良资产总懊体状况拌 PAGEREF

7、_Toc420051131 h 案14 HYPERLINK l _Toc420051132 颁（扒2凹）不同类型商业扳银行不良资产状拔况隘 PAGEREF _Toc420051132 h 扒15 HYPERLINK l _Toc420051133 摆2傲、我国商业银行爱不良贷款率增长爱趋势分析矮 PAGEREF _Toc420051133 h 瓣16 HYPERLINK l _Toc420051134 班（二）上市银行鞍不良资产现状及坝趋势分析扮 PAGEREF _Toc420051134 h 矮17 HYPERLINK l _Toc420051135 罢1案、扒16白家上市银行不良暗贷款近坝

8、6700绊亿跋 瓣资产质量恶化拔 PAGEREF _Toc420051135 h 盎17 HYPERLINK l _Toc420051136 艾2坝、工商银行工商把银行不良贷款率碍大幅上升颁 PAGEREF _Toc420051136 h 坝18 HYPERLINK l _Toc420051137 绊3败、中国银行不良懊贷款率较大程度鞍上升伴 PAGEREF _Toc420051137 h 坝18 HYPERLINK l _Toc420051138 笆4罢、建设银行不良爸贷款率小幅上升板 PAGEREF _Toc420051138 h 半19 HYPERLINK l _Toc420051139

9、 俺5岸、农业银行不良傲贷款率小幅上升俺 PAGEREF _Toc420051139 h 熬19 HYPERLINK l _Toc420051140 霸6巴、交半通银行不良贷款安率大幅上升拌 坝拨备覆盖率较大邦幅度下降搬 PAGEREF _Toc420051140 h 隘19 HYPERLINK l _Toc420051141 昂7扒、兴业银行不良岸带来了温和上升巴 PAGEREF _Toc420051141 h 背19 HYPERLINK l _Toc420051142 百8暗、招商银行招商背银行不良贷款率皑小幅上升班 PAGEREF _Toc420051142 h 啊19 HYPERLIN

10、K l _Toc420051143 背9靶、平安银行不良跋率一季度微升敖 PAGEREF _Toc420051143 h 啊20 HYPERLINK l _Toc420051144 肮10佰、民生银行不良绊贷款率飙升案 PAGEREF _Toc420051144 h 百20 HYPERLINK l _Toc420051145 罢11傲、华夏银行不良翱贷款率小幅增长扮 PAGEREF _Toc420051145 h 暗20 HYPERLINK l _Toc420051146 傲12按、光大银行不良背贷款率回落坝 PAGEREF _Toc420051146 h 盎20 HYPERLINK l _T

11、oc420051147 傲13拜、浦发银行不良斑贷款率小幅上升耙 PAGEREF _Toc420051147 h 邦20 HYPERLINK l _Toc420051148 碍14按、北京银行不良胺贷款率处于低位摆 罢不良率连续三年凹上升翱 PAGEREF _Toc420051148 h 罢21 HYPERLINK l _Toc420051149 熬15俺、南京银行不良扳贷款率逆势向好安 PAGEREF _Toc420051149 h 疤21 HYPERLINK l _Toc420051150 扳16绊、宁波银行不良瓣贷款率企稳隘 PAGEREF _Toc420051150 h 霸21 HYP

12、ERLINK l _Toc420051151 哀17扮、中信银行不良爸贷款率微升摆 PAGEREF _Toc420051151 h 凹21 HYPERLINK l _Toc420051152 癌三、银行同业不碍良资产管理分析爸 PAGEREF _Toc420051152 h 罢22 HYPERLINK l _Toc420051153 拔（一）银行同业翱不良资产管理动摆态般 PAGEREF _Toc420051153 h 败22 HYPERLINK l _Toc420051154 半1盎、浦发银行全民盎催收大会战鞍 PAGEREF _Toc420051154 h 搬22 HYPERLINK l

13、_Toc420051155 扳2摆、山东组建金融阿资产管理公司处埃理银行不良资产啊 PAGEREF _Toc420051155 h 肮22 HYPERLINK l _Toc420051156 盎3暗、招商银行借淘癌宝拍卖不良资产扳 PAGEREF _Toc420051156 h 鞍23 HYPERLINK l _Toc420051157 澳4斑、政府出面协助阿催收贷款扒 PAGEREF _Toc420051157 h 哎24 HYPERLINK l _Toc420051158 白（二）银行同业肮不良资产管理案稗例摆 PAGEREF _Toc420051158 h 挨24 HYPERLINK l

14、 _Toc420051159 搬1肮、某银行多法并扒举收回大额不良隘贷款拔 PAGEREF _Toc420051159 h 邦24 HYPERLINK l _Toc420051160 隘四、银行不良资奥产管理研究暗 PAGEREF _Toc420051160 h 扳26 HYPERLINK l _Toc420051161 扳（一）不良资产罢转让的五大模式邦及相关法律法规颁 PAGEREF _Toc420051161 h 昂26 HYPERLINK l _Toc420051162 哎1半、不良资产定义柏 PAGEREF _Toc420051162 h 肮26 HYPERLINK l _Toc42

15、0051163 白2拜、监管对银行不扮良资产的苛刻约拔束扳 PAGEREF _Toc420051163 h 版26 HYPERLINK l _Toc420051164 芭（稗1矮）不良资产中抵跋押资产处置周期百 PAGEREF _Toc420051164 h 敖26 HYPERLINK l _Toc420051165 奥（笆2颁）不良资产转让奥或剥离对银行资昂产负债表和监管暗指标影响分析阿 PAGEREF _Toc420051165 h 疤27 HYPERLINK l _Toc420051166 哀3爸、不良资产转让拔资产管理公司敖 PAGEREF _Toc420051166 h 阿28 HY

16、PERLINK l _Toc420051167 盎（矮1绊）敖 叭常规批量转让鞍 PAGEREF _Toc420051167 h 阿28 HYPERLINK l _Toc420051168 爸（傲2板）批量转让的约奥束摆 PAGEREF _Toc420051168 h 斑29 HYPERLINK l _Toc420051169 按4癌、不良资产创新办转让方式探讨斑 PAGEREF _Toc420051169 h 傲29 HYPERLINK l _Toc420051170 摆（扳1拜）不良资产证券百化霸 PAGEREF _Toc420051170 h 蔼29 HYPERLINK l _Toc42

17、0051171 按（笆2埃）转让笆+爱回购或其他风险芭兜底增信措施袄 PAGEREF _Toc420051171 h 盎30 HYPERLINK l _Toc420051172 把（敖3颁）新增贷款给第叭三方进行转移，佰或平移风险班 PAGEREF _Toc420051172 h 扮31 HYPERLINK l _Toc420051173 佰（懊4败）将不良贷款打拌包通过银信合作袄理财设立信托受靶益权分层，优先扳级对大众理财客爸户发售懊 PAGEREF _Toc420051173 h 背31 HYPERLINK l _Toc420051174 熬（埃5澳）其他非常规处癌置渠道伴 PAGEREF

18、 _Toc420051174 h 芭31 HYPERLINK l _Toc420051175 拔5阿、不良资产处置稗的税务问题敖 PAGEREF _Toc420051175 h 按32 HYPERLINK l _Toc420051176 把（拌1白）财政和税收政暗策协调问题碍 PAGEREF _Toc420051176 h 罢32 HYPERLINK l _Toc420051177 佰（癌2案）核销的税收激罢励不够板 PAGEREF _Toc420051177 h 笆32 HYPERLINK l _Toc420051178 俺6半、不良资产处置埃的其他法律法规氨问题蔼 PAGEREF _Toc

19、420051178 h 耙33 HYPERLINK l _Toc420051179 懊（埃1霸）抵押物处置懊 PAGEREF _Toc420051179 h 昂33 HYPERLINK l _Toc420051180 懊（颁2斑）首封法院对抵傲押处置权蔼 PAGEREF _Toc420051180 h 唉33 HYPERLINK l _Toc420051181 岸（盎3挨）法律诉讼主体凹和抵押权变更问唉题艾 PAGEREF _Toc420051181 h 扒33 HYPERLINK l _Toc420051182 熬（稗4柏）法律规范矮 PAGEREF _Toc420051182 h 奥33

20、HYPERLINK l _Toc420051183 爱（二）催收债务凹方法及应注意的懊事项汇总拜 PAGEREF _Toc420051183 h 版34 HYPERLINK l _Toc420051184 肮1盎、如何催讨不当扳得利债务盎 PAGEREF _Toc420051184 h 扒34 HYPERLINK l _Toc420051185 坝2瓣、如何催讨无因跋管理债务澳 PAGEREF _Toc420051185 h 蔼34 HYPERLINK l _Toc420051186 扳3扒、如何催讨时效拔届满的债务鞍 PAGEREF _Toc420051186 h 百35 HYPERLINK

21、 l _Toc420051187 埃4碍、如何催讨抵押隘之债懊 PAGEREF _Toc420051187 h 爸35 HYPERLINK l _Toc420051188 把5瓣、如何催讨有保斑证人担保的债务跋 PAGEREF _Toc420051188 h 袄36 HYPERLINK l _Toc420051189 拜6哎、如何催讨债务八人死后遗留债务八 PAGEREF _Toc420051189 h 搬36 HYPERLINK l _Toc420051190 瓣7半、如何向监护人百催讨债务啊 PAGEREF _Toc420051190 h 暗36 HYPERLINK l _Toc42005

22、1191 阿8隘、如何催讨失踪皑人所负债务阿 PAGEREF _Toc420051191 h 芭37 HYPERLINK l _Toc420051192 安9疤、如何催讨对犯白罪财产被没收的蔼债务败 PAGEREF _Toc420051192 h 耙37 HYPERLINK l _Toc420051193 澳10柏、如何催讨法人办变更后的债务氨 PAGEREF _Toc420051193 h 巴37 HYPERLINK l _Toc420051194 拌11稗、几种特殊情况昂下的催讨对策胺 PAGEREF _Toc420051194 h 跋37 HYPERLINK l _Toc42005119

23、5 拌（三）银行工作跋人员如何在清收扒不良贷款中实现摆有效沟通扮 PAGEREF _Toc420051195 h 八39 HYPERLINK l _Toc420051196 捌1百、清收不良中的翱沟通障碍碍 PAGEREF _Toc420051196 h 八39 HYPERLINK l _Toc420051197 盎（霸1敖）语言障碍疤 PAGEREF _Toc420051197 h 耙39 HYPERLINK l _Toc420051198 芭（坝2傲）心理障碍矮 PAGEREF _Toc420051198 h 背39 HYPERLINK l _Toc420051199 昂（暗3翱）业务障碍

24、翱 PAGEREF _Toc420051199 h 癌40 HYPERLINK l _Toc420051200 百2爸、清收不良中的昂有效沟通策略凹 PAGEREF _Toc420051200 h 跋40 HYPERLINK l _Toc420051201 熬（矮1瓣）知己知彼，目埃的明确爱 PAGEREF _Toc420051201 h 袄40 HYPERLINK l _Toc420051202 肮（绊2安）步步为营，把百握时机懊 PAGEREF _Toc420051202 h 白40 HYPERLINK l _Toc420051203 挨（靶3霸）言之有物，对半象明确败 PAGEREF _

25、Toc420051203 h 扳41 HYPERLINK l _Toc420051204 懊（矮4拌）因人而异，注艾意方法跋 PAGEREF _Toc420051204 h 癌41 HYPERLINK l _Toc420051205 暗（四）银行如何俺处置被查封的抵盎押资产吧 PAGEREF _Toc420051205 h 奥42 HYPERLINK l _Toc420051206 哀1啊、部分首封法院柏未及时处置抵押扳财产的原因隘 PAGEREF _Toc420051206 h 昂42 HYPERLINK l _Toc420051207 肮2绊、合理处置抵押吧财产的方式、方懊法笆 PAGER

26、EF _Toc420051207 h 澳43 HYPERLINK l _Toc420051208 班（五）不良资产叭清收业务中的财奥产线索追查柏 PAGEREF _Toc420051208 h 柏43 HYPERLINK l _Toc420051209 罢1昂、追查主体坝 PAGEREF _Toc420051209 h 疤43 HYPERLINK l _Toc420051210 哀2安、查询对象案 PAGEREF _Toc420051210 h 背44 HYPERLINK l _Toc420051211 跋3埃、财产线索扒 PAGEREF _Toc420051211 h 拔44澳 埃一、耙银行

27、不良资产动叭态监控（一）经济风险靶1、矮一季度全国国有埃及国有控股企业翱利润总额同比下爱降8%盎财政部公布数据跋显示，一季度，伴全国国有及国有白控股企业利润总绊额同比下降8%耙。其中，央企利半润下降9.9%百，地方国企利润氨下降0.4%。懊受中石油等三大 HYPERLINK /reports/2006127shiyou.htm 胺石油矮公司合计利润由八亏转盈和交通、碍电力等行业利润矮明显增加等因素扒影响，全国国有罢企业利润同比降扳幅明显放缓。扳不过，如果剔除邦钢铁、有色、煤百炭和石化四个亏鞍损行业利润，则熬国有企业实现利翱润与上年同期持肮平。其他行业出笆现分化迹象，电颁子、施工房地产瓣、 HY

28、PERLINK /reports/1341dianli.htm 扮电力瓣、轻工等行业实瓣现利润同比增幅傲较大； HYPERLINK /reports/2006127shiyou.htm 跋石油懊、建材、化工和耙机械等行业实现把利润同比降幅较版大。昂在中国改革和转胺型、经济增速逐矮渐下探均衡点的班过程中，工业企哀业盈利增速整体拜面临下行压力，扳行业、企业盈利八的分化将加剧。凹2、一季度全国霸财政收入增速只版有2.4% 压霸力不小哀2015年一季百度全国财政收入按增速只有2.4奥%，而2014拔年同期的增速为昂9.3%，今年拌的财政收入压力拌不小。此外，财懊政部下发了关氨于推动地方财政坝部门履职尽

29、责奋安力发展全面完成鞍各项财税改革管唉理任务的意见哀，一方面要求保袄证财政收入持续邦稳定增长，另一吧方面加快支出预碍算执行，并要求哎加快地方政府债跋券发行和安排等八。转移支付提速颁一季度，多项财俺政收入数据出现按下滑，其中税收半收入同比仅增长昂1.2%；全国跋一般公共预算收俺入同口径增长2哎.4%，增速处胺于低位；土地出皑让收入同比更是肮下降36.1%案。今年财政收入搬增速放缓主要原八因：一是经济形癌势不好；二是结叭构性减税；三是哎营改增。巴上述意见要八求，地方各级财澳政部门要高度重耙视，推动各项财傲税改革管理工作澳任务落地生根、哀开花结果，确保啊中央政令畅通、翱政策落地，为服安务经济发展新常

30、敖态作出积极贡献板。具体举措包括矮：明确深化财税靶体制改革路线图盎和时间表，进一拜步减少财政行政拌审批，创新财政昂资金管理方式等安。搬对于财政收入，瓣意见要求，氨依法强化税收征百管，对国家统一哀制定的结构性减霸税、普遍性降费绊以及其他税收等蔼优惠政策，要不把折不扣落实到位袄，多措并举减轻碍企业负担，大力伴培植新的财政经绊济增长点，支持拜实体经济发展，皑保证财政收入持碍续稳定增长，提绊高财政收入质量挨。板在财政支出方面办，意见明确扳，高度重视预算把执行管理工作，氨完善支出进度通皑报制度，分部门伴、分地区、分科哀目以及分业务处芭室等定期通报预罢算执行情况，加邦快转移支付下达扮和资金拨付，督百促减少

31、资金滞留昂。伴新预算法实施后摆，一般转移支付暗和专项转移支付按速度加快。这次暗意见更是明佰确要求5月15懊日前各省级财政奥部门对县级以上斑各级政府的一般矮性转移支付下达安比例应不低于9唉0%，7月15扮日前原则上应将鞍对下级财政的各白类转移支付资金傲全部下达完毕。巴财政部要求，积疤极创新财政资金柏管理，统筹年初版预算安排、财政颁存量资金等渠道阿积极筹措资金；柏在公共领域大力案推广特许经营、哎PPP等模式，罢带动社会资本投搬入重点项目，放矮大财政资金效应搬；加大对保障改扒善民生和经济结俺构调整的支持力熬度。按地方债发行挂钩罢存量资金胺在地方债压力加笆大的背景下，财爸政部特别提到，柏要加快地方政府

32、艾债券发行和安排搬。合理掌握债券扮发行时间，抓紧绊做好债券发行工疤作。熬一方面财政收入扳减少，另一方面爱硬性支出增加，隘而不少地方政府搬债务面临到期，氨这给财政工作带傲来很大压力，目俺前当地已开始进澳行发债工作。爱公开资料显示，扮江苏、贵州、重百庆、安徽、天津伴、山东等六省市胺已公布首批地方氨债发行额度，分敖别为648亿元跋、535亿元、矮331亿元、2阿58亿元、20跋8亿元和337佰亿元，累计发行矮额度为2317凹亿元。稗但是，原定于4皑月23日在江苏疤省发行的一般性阿政府债券出现延拜后，主要原因是百地方政府和银行啊对利率定价没有跋达成共识。柏现在很多地方政罢府处于偿债高峰鞍，而上级又不给

33、叭予债务援助，只扮能借新还旧。在扳财政紧张的背景氨下，还需加快财八政体制改革，盘把活财政存量资金矮。半此次意见也办明确，要求建立叭财政存量资金与笆转移支付安排、安地方政府债券发爱行、库款调拨等版挂钩机制。（二）政策风险1、监管政策叭（1）稗银监会和发改委俺联合发布了能败效信贷指引柏近期，银监会和肮发改委联合发布班了能效信贷指挨引，鼓励银行矮业金融机构积极啊开展能效信贷业巴务，支持产业结胺构调整和企业技胺术改造升级，强碍调银行可通过以奥能效信贷为基础癌资产的信贷资产鞍证券化试点工作搬，以及发行绿色唉金融债等扩大能疤效信贷融资来源巴的方式，引领金把融机构对绿色信袄贷倾斜。唉银监会公布的数拜据显示，

34、截至2霸014年6月末邦，21家主要银背行机构节能环保佰项目和服务贷款胺余额4.16万昂亿元，占其各项昂贷款的6.43暗。其中，工业扳节能节水项目余败额3470.1叭亿元，节能服务唉贷款余额349办.3亿元，建筑摆节能及绿色建筑般贷款余额565氨.4亿元，绿色把交通运输项目贷啊款余额1.98板万亿元。矮然而，虽然银监岸会一再发文倡导岸绿色信贷，但实绊际情况却不尽如绊人意。环保民间扮组织云南省大众跋流域管理研究及敖推广中心发布的白中国银行业环败境记录2014癌显示，截至目扳前，各银行制定百的绿色信贷政策袄均处于保密状态稗。在信息披露中扒，数据类型仍不拌完整，尤其是环八境风险类贷款数澳据。比如，有

35、些矮银行披露贷款余拌额，有些银行披熬露增加和降低额笆，有些银行披露罢了贷款总额占比扮，也有少数银行跋对行业贷款占比疤进行了披露，只按有几家银行对这皑几类数据都进行案了披露。只言片语式披露靶根据中国银行办业环境记录20斑14的数据，傲16家上市银行稗在环境信息披露搬方面表现平平，白并没有完全按照般绿色信贷指引蔼的要求，公开疤绿色信贷战略和胺政策内容，表现扳稍好的也仅将政暗策摘要对外公布霸。一些银行仅仅熬公布其与绿色信拌贷相关的政策名巴称，或由媒体对耙其中的某些内容疤进行披露，但政艾策原文未公开发唉布。搬例如，在监管部背门的要求下，越芭来越多的银行对败其绿色信贷贷款傲情况、拔“盎两高一剩拌”扮贷款

36、情况或与之邦相关的授信统计般情况进行了披露按。但对于环境风暗险类贷款占比，翱仅有几家银行进瓣行了披露。而对耙于存在污染行为罢的企业或项目，霸即使在公民或社佰会组织公开申请靶信息公开的情况昂下，银行也倾向霸于以保护商业秘扳密为由不予披露岸。耙许多银行仅对绿背色信贷余额进行百了披露，而对于爱绿色信贷的发展绊也只有并不详细肮的只言片语，例拌如积极落实国家昂绿色节能环保政班策，大力推行绿八色信贷，支持新肮兴产业发展，主扒动将绿色环保理疤念融入公司日常隘运营的各个方面唉，推动绿色低碳扮发展等，表述十吧分笼统，且没有拔对实质的信息进氨行披露。般在具体业务上，八各家银行也情况氨不一。兴业银行唉、光大银行等少

37、版数银行已建立了伴问责机制或专责百部门，并且制定背有完善配套的绿版色信贷政策和分胺行业指导政策，拌领先于其他银行拌。伴在完善配套制度皑和政策方面，目扳前，在16家A败股上市银行中，白已有8家银行参傲照绿色信贷指引熬的要求建立了责跋任制体系。其中背，兴业银行组建霸了多个专业团队挨，并制定考核和柏奖惩机制。光大半银行进一步明确拌了各个部门在绿熬色信贷方面的职澳能分工，建立了靶更易操作的考核败措施。工商银行安建立了问责制，埃在公司高管和员癌工绩效考核中都扳涵盖了社会责任扳指标，用于分支搬机构考核。胺招商银行明确了伴各部门在绿色信哎贷方面的分工，办绿色信贷执行情爱况直接与工资、凹奖金及评先挂钩啊，并建

38、立统计报八告制度，并表示隘将推进绿色信贷袄政策制度、流程绊管理、产品开发半、客户服务、专瓣业审查、IT建鞍设、社会宣传、唉品牌形象建设、叭对外合作、信息背披露等工作。浦白发银行总分行均稗建立了绿色金融岸团队，绿色信贷扒基础知识的考核案与员工晋级挂钩艾。平安银行和宁隘波银行也都设有吧绿色信贷负责机白构，并实施相应伴的奖惩措施。拌但是，有些商业摆银行并未对外披邦露相关政策信息哀，甚至有8家银般行未见成立绿色班信贷专责部门和白问责制度。伴从各地银监局披巴露的信息来看，坝情况也不尽如人敖意。在各地银监摆局披露的信息中芭，仅北京银监局澳及时披露了相关袄数据。截至20瓣14年三季度末碍，北京银监局辖哎内中

39、资银行业金阿融机构节能环保碍项目及服务贷款坝余额5344.版29亿元，比年艾初增加882.澳39亿元，增速拔18.55，柏高于机构各项贷凹款同期增速8.鞍92个百分点。吧绿色信贷标准不拔一隘我国储蓄大于投熬资，如何通过绿霸色信贷把这些资挨金引导到绿色经半济发展，是值得翱研究的大课题。按不同的客户资金跋量不同、风险偏啊好也不同，如何碍通过金融工具创拜新来引导银行业啊金融机构进行绿靶色信贷投放，是瓣需要我们去研究芭的问题。现在已班经有一些成熟的阿环保技术，我们安并不熟悉，存在矮信息不对称的问巴题。俺在监管层方面，爱2013年，在哀征求相关部委、矮主要银行机构、安国际组织和国内懊外专家意见的基艾础上

40、，银监会制般定了绿色信贷把统计制度，明背确了12类节能爱环保项目和服务盎的绿色信贷统计摆范畴，并对其形蔼成的年节能减排凹能力进行统计，按包括标准煤、二扮氧化碳减排当量背、化学需氧量、拌氨氮、二氧化硫扮、氮氧化物、节碍水等7项指标。疤早在2012年蔼，银监会就印发俺了银行业金融俺机构绩效考评监罢管指引，要求凹银行业金融机构翱在绩效考评中设疤置社会责任类指拌标，对银行业金靶融机构提供金融奥服务、支持节能盎减排和环境保护安等方面的业务进板行考评，并要求翱银行业金融机构拜在社会责任报告翱中对绿色信贷相挨关情况予以披露傲。澳不过，即便如此岸，目前各家银行摆以何种标准执行肮绿色信贷仍然各稗行其是。例如，矮

41、兴业银行是国内翱唯一一家赤道银吧行，其参照赤道俺原则等国际先进吧理念和原则，致颁力于项目融资过败程的环境与社会办风险管理。最新鞍数据显示，截至拔2014年年末伴，该行已对85摆4笔项目开展赤办道原则适用性判皑断，所涉项目总佰投资约2123袄4.21亿元。爱其中适用赤道原靶则的项目融资共罢计217笔，所版涉项目总投资约搬4264.86蔼亿元。斑其他上市银行在熬披露数据时则多八表述为支持绿色傲低碳发展的公司挨类贷款余额，这笆类公司的界定非啊常含混，大多由背银行自己划类，氨由于没有统一的捌监管标准，数据扒的准确性难免被安打问号。盎中国银行业环白境记录2014白指出，只有加翱大银行绿色信贷蔼信息公开的

42、力度蔼，才能让银行接背受公众和社会的靶监督。创新绿色金融搬近年来，多家银靶行在绿色金融服懊务方面寻求创新凹。挨2013年，原拌长沙银行万家丽佰路支行更名为环佰保支行，为节能耙环保产业提供信暗贷支持、推广环爱保理念。节能环百保项目在该行可昂享受优先贷款、半适度放宽授信条拔件的绿色通道，埃 背“爱两高一剩把”背行业的信贷投放百则将严格控制。皑在个人金融服务瓣上，光大银行、挨兴业银行推出了把低碳信用卡，该翱卡以新型可降解阿绿色材料制成，岸减小了传统PV笆C卡片废弃后对坝于环境的威胁；摆采用电子化账单捌，减少了纸质账氨单在制作和邮寄八过程中的资源消艾耗和碳排放。背兴业银行于20盎10年1月在全翱国首发

43、低碳信用拌卡，将绿色金融鞍从企业项目领域案延伸到个人消费斑领域，为个人客办户实现霸“扒碳中和颁”搬提供了一条切实版可行的新途径。芭截至2014年懊12月末，兴业办低碳信用卡累计熬发卡达到31.哎95万张，累计敖购买自愿碳减排袄量75616吨背，相当于中和了扒54.4万人乘罢坐飞机，飞行1扮000公里所产斑生的碳排放。拌（2）哀监管层将试点不敖良资产证券化把监管层将计划试袄点不良资产证券扮化，而之前信贷绊资产证券化的产霸品都是优质的信绊贷资产。笆这也是继日前信扒贷资产证券化新懊增5000亿元暗规模后，盘活资哎金存量的又一大八创新。其实，信背贷资产证券化打摆包资产使用不良哀资产在国外比较芭常见，当

44、然，我肮国在探索不良资耙产证券化方面也叭有过实践。20昂06年12月1叭8日，中国东方扮资产管理公司作拌为发起人、委托坝人和服务商在银暗行间市场发行了霸“东元2006佰-1优先级重整笆资产支持证券”傲，拉开我国不良柏贷款证券化的序败幕。截至目前，岸我国总共发行了埃4单重整资产证暗券化产品，每单碍产品的优先级证皑券本息均已正常爸兑付，并且还款吧时间用时不长，佰在一年半左右，按但随后由于金融绊危机，全国信贷敖资产证券化业务翱暂停。坝一般来说，随着肮资产证券化产品拌常态化发行的推澳进，基础资产由扒优质资产向一般翱资产和不良资产靶延伸是大趋势。摆特别是在不良贷肮款加速上升期，矮实现不良信贷资佰产证券化

45、对于商癌业银行来说是巨把大利好，不仅盘岸活了存量资金，氨更能缓解不良资袄产压力。氨一位商业银行风扒险管理部相关人暗士直言，由于不懊良资产的资产构啊成、成本、产品安设计等都与一般鞍资产不太一样，癌所以市场尚不成佰熟、参与的中介坝机构尚无经验、板我国相关配套法扒律制度不完善等百问题都需要解决败。熬同时，由于不良碍资产较普通信贷班资产的违约风险阿更大，所以不良邦贷款的证券化对澳信息披露的要求凹更高。不过，值背得期待的是，信伴贷资产证券化的岸信息披露正在不叭断完善。耙近期监管层对于半资产证券化的推疤进力度明显增强肮。除了不良资产拌即将开展证券化白试点，还即将下扳发信贷资产证券坝化信息披露指引绊，这也会

46、进一步瓣规范和推动“注埃册制”下信贷资稗产证券化产品的啊发行。般央行此前已经发柏布规定，符合条耙件的机构可向央拌行申请注册，并凹在有效期内自主白发行信贷资产支蔼持证券，这意味胺着注册制正式启昂动，信贷资产证办券化逐渐向常态拌化发展。而中国跋银行间市场交易巴商协会也即将下靶发房贷、车贷的敖资产证券化信息暗披露指引正式文岸件。北京商报记哀者注意到，此前办，该协会就已经耙发布了个人住扒房抵押贷款资产盎支持证券信息披拌露指引(征求意佰见稿)、个罢人汽车贷款资产颁支持证券信息披巴露指引(征求意澳见稿)，并于拔5月9日完成征蔼求意见。信息披癌露文件包括四方吧面内容：注册环搬节的注册申请板报告、发行环肮节的

47、发行说明皑书、存续期间袄的受托机构报唉告和重大事皑件报告书，四霸个文件按照时间版逻辑排序。摆据悉盎，相关监管机构隘选择房贷、车贷板两类基础资产作芭为信息披露的首艾批品种，主要是柏考虑这两种资产懊的标准化程度比邦较高，资产同质扒性强，且风险集氨中度较低；另外癌，国际上也已经拜有较成熟的模式叭。中债资信AB板S团队分析师徐盎佳音分析认为，胺信贷资产证券化斑实行信息披露可艾以让投资人全面把了解从贷款发放俺到资产证券化过案程的基础资产标柏准。其次，注册摆环节需要披露发矮起机构历史动态班池数据和静态池阿数据，保证投资白人在判断发起机按构资产质量的时艾候，有足够的历靶史数据作为参考坝。最后，披露现巴金流归

48、集信息。俺发行环节按照不扳同兑付频率披露岸各期资产池本金隘和利息，存续期翱间定期披露资产搬池早偿、违约情瓣况，让投资人更暗直观地看到整个鞍资产池的现金流吧预期表现。2、经济政策百（1）肮推进环境污染第盎三方治理，加快凹发展环境服务业癌近期，国务院办阿公厅印发关于稗推行环境污染第霸三方治理的意见办。健全环境污氨染第三方治理，艾有助于提高专业绊化水平和治理效扒果，吸引和扩大癌社会资本投入环盎境治理，推动环背保产业特别是环板境服务业加快发艾展。板第三方治理是生背态文明领域的重班大改革成果，也爱是重要的制度创蔼新，对污染治理懊、环境服务业发芭展都将产生积极捌和深远的影响。盎推动第三方治理袄的主要目的和

49、作颁用有三个方面。澳一是提高污染治熬理专业化水平和挨治理效果。以前扒环境污染治理的拜模式是盎“俺谁污染谁治理把”罢，由排污企业负爱责对其产生的污版染进行治理，芭意见提出，鼓艾励由专业化环境哀服务公司进行污般染治理，最大的胺好处是通过专业版化治理手段，发巴挥治污的规模效敖应，有利于降低疤治理成本，进一岸步提高治污效率盎和效果。斑二是吸引和扩大奥社会资本投入环安境治理领域。通拜过第三方治理，捌拓宽环保投融资背渠道，倡导鼓励哎第三方企业进行邦污染治理，激发靶社会资本进入环版境治理的活力，版一方面缓解政府版在环境公用设施袄集中建设期的资半金压力，另一方昂面扩大全社会的拜环境治理投入。傲三是推动环保产俺

50、业特别是环境服吧务业加快发展。版推行环境污染第扒三方治理，可有办效拉动环境服务昂业发展的市场需袄求；促进环保产稗业由单一的产品氨和设备制造、工般程建设，向设计班、投资、建设、碍运营和管理等为吧一体的综合环境翱服务转变；推动办环保产业以及与瓣环境相关的服务半业、保险业、金敖融业的发展，形哀成国民经济新的坝增长点。懊在新的环境治理瓣体系中，政府的班角色定位应由以吧前的污染治理主懊导实施者转变为白污染治理的引导袄合作者，重在负矮责制定第三方治疤理的法律规范、班建立完善相关制袄度，创新投资运扮营机制；加强政柏策扶持、激励，扮强化市场监管、傲环保执法，为广爱泛的第三方参与扒环境治理营造公办正、公平的市场

51、傲环境，也为社会背资本进入创造平碍等的机会。埃（2）哀生物柴油产业按发展政策发布翱国家能源局发布隘的生物柴油产柏业发展政策提版出，要构建适合邦我国资源特点，挨以废弃油脂为主摆，木（草）本非拔食用油料为辅的扳可持续原料供应爸体系。暗为实现上述目标伴，政策提出岸，发展废弃油脂安生物柴油产业的袄省份建成比较完懊善的废弃油脂回拌收利用体系，健芭全回收利用法律耙法规；初步建立邦能源作（植）物斑油料供应模式；澳探索优化微藻养邦殖及油脂提取工办艺，实现微藻生哀物柴油技术突破捌。芭政策要求，摆生物柴油生产企昂业必须配套建设霸完善可靠的原料碍供应体系。以废把弃油脂为原料的白生物柴油生产企阿业，应制定完善百的废弃

52、油脂供应般方案，重点与省爸级生物柴油产业跋专项规划相衔接罢，与取得经营许胺可的废弃油脂供熬应单位签订中长伴期合同或协议，伴明确废弃油脂来绊源、数量。以油肮料能源植物为原百料的，应配套建熬设相应规模的原哎料种植基地。斑政策要求，白生物柴油产品收拔率（以可转化物爱计）达到90%巴以上，吨生物柴傲油产品耗甲醇不版高于125千克背、新鲜水不高于吧0.35立方米瓣、综合能耗不高稗于150千克标班准煤；副产甘油肮须回收、分离与靶纯化；岸“靶三废爱”稗达标排放。两年搬内仍达不到要求半的生物柴油生产啊装置，应予以淘唉汰。肮政策鼓励京靶津冀、长三角、八珠三角等大气污靶染防治重点区域把推广使用生物柴唉油。鼓励汽车

53、、稗船舶生产企业及佰相关研究机构优扮化柴油发动机系佰统设计，充分发稗挥生物柴油调合肮燃料的动力、节鞍能与环保特性。佰（3）矮国务院印发关碍于加快发展服务敖贸易的若干意见柏鞍国务院印发关白于加快发展服务八贸易的若干意见叭，意见强调，颁加大对服务贸易胺发展的支持力度埃，结合全面实施埃“坝营改增搬”岸改革，对服务出拜口实行零税率或艾免税；鼓励金融艾机构在风险可控皑的前提下创新金败融产品和服务。佰意见指出，柏大力发展服务贸吧易，是扩大开放斑、拓展发展空间唉的重要着力点，板有利于稳定和增胺加就业、调整经哎济结构、提高发啊展质量效率、培稗育新的增长点。瓣意见明确，芭加快发展服务贸癌易，要以深化改蔼革、扩大

54、开放、摆鼓励创新为动力扮，着力构建公平埃竞争的市场环境扳，促进服务领域翱相互投资，完善澳服务贸易政策支笆持体系，加快服昂务贸易自由化和挨便利化，推动扩挨大服务贸易规模翱，优化服务贸易办结构，增强服务柏出口能力，培育懊“伴中国服务摆”爸的国际竞争力。班到2020年，奥我国服务进出口奥总额将超过1万暗亿美元，服务贸笆易占对外贸易的案比重进一步提升氨，服务贸易的全昂球占比逐年提高按。扮意见提出，哀要充分发挥现代昂服务业和服务贸鞍易集聚作用，在扮有条件的地区开八展服务贸易创新皑发展试点，要积凹极探索信息化背摆景下新的服务贸爸易发展模式，打扒造一批主业突出氨、竞争力强的大袄型跨国服务业企案业，培育若干具

55、芭有较强国际影响扳力的服务品牌，罢要进一步扩大服跋务业开放，大力笆推动服务业对外吧投资。伴意见强调，傲要加强规划引导肮，定期编制服务挨贸易发展规划，蔼加强对重点领域巴的支持引导，制阿订重点服务出口斑领域指导目录；笆充分利用外经贸背发展专项资金等扒政策，加大对服摆务贸易发展的支埃持力度，结合全摆面实施般“扳营改增扳”霸改革，对服务出哀口实行零税率或扒免税；鼓励金融版机构在风险可控稗的前提下创新金昂融产品和服务，氨政策性金融机构碍在现有业务范围板内加大对服务贸办易企业开拓国际肮市场、开展国际矮并购等业务的支班持力度；提高便傲利化水平，建立爱和完善与服务贸叭易特点相适应的板口岸通关管理模佰式；打造促

56、进平爱台，支持商协会氨和促进机构开展芭多种形式的服务班贸易促进活动。靶意见明确，澳要研究制定或完奥善有关服务进出巴口的相关法规，盎建立国务院服务瓣贸易发展协调机捌制，统筹服务业拜对外开放、协调敖各部门服务出口敖政策、推进服务傲贸易便利化和自背由化，要完善统矮计工作，强化人绊才培养，优化发绊展环境。奥意见要求，罢各地区、各有关办部门要从全局和笆战略的高度，充伴分认识大力发展颁服务贸易的重要伴意义，根据本地扮区、本部门、本癌行业实际情况，佰制订出台行动计袄划和配套支持政案策。各地区要建盎立工作机制，结胺合本地实际，积奥极培育服务贸易白特色优势产业。拜各有关部门要密扳切协作，形成合阿力，促进产业政昂

57、策、贸易政策、翱投资政策的良性耙互动，积极营造碍大力发展服务贸搬易的政策环境。疤（4）绊国办印发关于扒加快木本油料产芭业发展的意见搬国务院办公厅近摆日印发关于加敖快木本油料产业唉发展的意见（埃以下简称意见矮），部署加快巴木本油料产业发懊展，大力增加健鞍康优质食用植物矮油供给，切实维拌护国家粮油安全哀，提出到202伴0年，建成80奥0个油茶、核桃绊、油用牡丹等木败本油料重点县，奥木本油料树种种凹植面积从现有的皑1.2亿亩发展奥到2亿亩，产出艾木本食用油15班0万吨左右。八意见指出，绊木本油料产业是胺我国的传统产业哎，也是提供健康般优质食用植物油瓣的重要来源。近氨年来，我国食用扒植物油消费量持板续

58、增长、需求缺唉口不断扩大，对笆外依存度明显上拔升，食用植物油霸安全问题日益突澳出。凹意见要求，败各有关地区和部佰门要充分发挥市耙场在资源配置中扳的决定性作用和扒更好发挥政府作蔼用，以提高供给办能力为目标，以百完善政策措施为鞍基础，以提高科挨技水平为支撑，半建立健全木本油巴料种植、加工、拌流通、消费产业俺体系，努力提高颁木本食用油的消颁费比重，推动木按本油料产业持续背健康发展。坚持氨统筹规划，科学捌布局，突出区域扮特色；坚持市场凹导向，政府扶持搬，促进适度规模笆发展，提高集约拜经营水平；坚持柏依靠科技，积极邦推广优良品种和搬新技术，努力实靶现高产、优质、奥高效；坚持适地懊适树，稳步推进案，充分利

59、用宜林皑地、盐碱地、沙吧荒地，不占耕地昂尤其是基本农田斑；坚持创新机制半，发挥龙头企业扳带动作用，将企绊业和农民利益联白结在一起，实现稗风险共担、利益霸共享；坚持多元板发展，加强市场邦监管，维护经营隘秩序，确保产品啊安全。芭意见指出，鞍要优化木本油料安产业发展布局，安继续组织实施好伴全国油茶产业哀发展规划（20败092020案年），开展核把桃、油用牡丹等矮木本油料树种资靶源普查工作，分拔树种制定发展规鞍划，把发展木本皑油料产业与国家拔重大生态修复工版程以及地方林业佰重点工程紧密结霸合，因地制宜扩搬大木本油料种植笆面积；要加强木按本油料生产基地吧建设，建立健全坝种质资源收集保罢存和良种生产供办应

60、体系，新建一爸批高产、稳产木版本油料生产基地案，对现有低产林盎进行抚育、更新唉和改造；要推进俺木本油料产业化袄经营，积极培育袄跨地区经营、产扳供销一体化的木吧本食用油龙头企胺业，鼓励企业通哀过联合、兼并和八重组等方式做大靶做强，鼓励木本哀油料林立体种植扮和综合开发，鼓瓣励企业利用新技安术、新工艺，开颁展精深加工和副颁产品开发；要健版全木本油料市场安体系，建设市场翱需求信息公共服凹务平台，制定木笆本油料生产标准靶，完善油脂产品皑及相关副产品质瓣量标准及其检测皑方法，规范木本拔食用油包装标识绊管理，建立木本扒食用油质量认证案体系；要加强市拜场监管和消费引吧导，加强对木本碍食用油原料生产霸、加工、储