某集团财务系统解决方案

1、拌 瓣 绊 肮 皑东风汽车公司信伴息系统建设方案案集团财务系统（暗GFM）解决方坝案提交日期： 拷贝份数：*文档控制文档更新记录伴日期半更新人捌版本俺备注文档审核记录斑日期扒审核人败职务啊备注文档去向记录袄拷贝份数凹接受人蔼职务昂备注目 录TOC o 1-5文档控制 PAGEREF _Toc526247572 h 2文档说明 PAGEREF _Toc526247573 h 5阿1.蔼项目背景跋 PAGEREF _Toc526247574 h 案6笆2.阿财务体系管理现翱状哎 PAGEREF _Toc526247575 h 敖7哀2.1奥财务体系管理现颁状综述盎 PAGEREF _Toc5262

2、47576 h 般7稗2.2扒财务管理现状存稗在的主要问题摆 PAGEREF _Toc526247577 h 颁8氨2.2.1败财务体系组织板 PAGEREF _Toc526247578 h 爸8艾2.2.2鞍财务体系流程安 PAGEREF _Toc526247579 h 拌9蔼2.2.3隘应用技术手段安 PAGEREF _Toc526247580 h 摆9摆2.2.4斑财务核算俺 PAGEREF _Toc526247581 h 巴9鞍2.2.5瓣资金管理拔 PAGEREF _Toc526247582 h 背9扳2.2.6巴预算管理八 PAGEREF _Toc526247583 h 氨10版3

3、.扮财务体系需求理斑解百 PAGEREF _Toc526247584 h 扮11板3.1把财务体系总体需艾求隘 PAGEREF _Toc526247585 h 哀11斑3.1.1氨各核算主体财务翱数据的共享与安八全懊 PAGEREF _Toc526247586 h 跋11摆3.1.2盎财务系统与业务班系统数据的共享罢与安全伴 PAGEREF _Toc526247587 h 爱11板3.1.3凹财务对业务的实坝时监控把 PAGEREF _Toc526247588 h 稗11矮3.1.4巴多公司、多行业胺、多组织会计般 PAGEREF _Toc526247589 h 碍11案3.1.5懊立体化、能

4、满足鞍各部门分析需求肮的科目结构瓣 PAGEREF _Toc526247590 h 案12挨3.1.6埃财务分析功能坝 PAGEREF _Toc526247591 h 暗12敖3.2霸财务管理需求柏 PAGEREF _Toc526247592 h 吧12矮3.2.1敖总帐靶 PAGEREF _Toc526247593 h 鞍12败3.2.2版应收管理案 PAGEREF _Toc526247594 h 阿13爱3.2.3瓣应付管理爱 PAGEREF _Toc526247595 h 扒15阿3.2.4安固定资产管理笆 PAGEREF _Toc526247596 h 按16澳3.2.5案现金管理昂

5、PAGEREF _Toc526247597 h 案16阿3.3哀采购管理需求把 PAGEREF _Toc526247598 h 矮17阿3.4霸库存管理需求板 PAGEREF _Toc526247599 h 敖18哀4.氨总体解决方案案 PAGEREF _Toc526247600 h 拜19斑4.1暗财务集成信息系碍统蓝图胺 PAGEREF _Toc526247601 h 绊19核心数据 PAGEREF _Toc526247602 h 20核心模块 PAGEREF _Toc526247603 h 20岸计划与管理暗 PAGEREF _Toc526247604 h 百20决策支持 PAGEREF

6、 _Toc526247605 h 20暗4.2矮核心管理软件产懊品选型建议八 PAGEREF _Toc526247606 h 暗20阿4.3奥财务管理总体解摆决方案哎 PAGEREF _Toc526247607 h 暗21俺4.3.1鞍财务核算体系的袄建立隘 PAGEREF _Toc526247608 h 败21稗4.3.2盎日常帐务处理笆 PAGEREF _Toc526247609 h 跋23邦4.3.3颁财务计划与预算坝 PAGEREF _Toc526247610 h 艾24鞍4.3.4颁财务资料合并办 PAGEREF _Toc526247611 h 鞍25唉4.3.5拔财务分析俺/绊商业

7、智能熬 PAGEREF _Toc526247612 h 绊28半4.4爱资金管理总体解跋决方案隘 PAGEREF _Toc526247613 h 阿32靶4.5伴采购管理总体解搬决方案皑 PAGEREF _Toc526247614 h 拜33稗4.6爸库存管理总体解埃决方案八 PAGEREF _Toc526247615 h 败35半4.7澳财务体系主要摆业务流程巴 PAGEREF _Toc526247616 h 哎36疤4.7.1傲总帐坝 PAGEREF _Toc526247617 h 癌36唉4.7.2袄应付管理隘 PAGEREF _Toc526247618 h 俺37斑4.7.3芭应收管理

8、敖 PAGEREF _Toc526247619 h 皑38啊4.7.4翱固定资产管理蔼 PAGEREF _Toc526247620 h 爱39拔4.7.5跋现金管理傲 PAGEREF _Toc526247621 h 坝40暗4.7.6百采购管理盎 PAGEREF _Toc526247622 h 爸42隘4.7.7瓣库存管理罢 PAGEREF _Toc526247623 h 俺43俺4.7.8搬项目管理拌 PAGEREF _Toc526247624 h 奥44翱5.办实施方案坝 PAGEREF _Toc526247625 h 稗45败5.1 半实施顺序埃 PAGEREF _Toc52624762

9、6 h 稗45巴5.2摆实施关键埃 PAGEREF _Toc526247627 h 敖45傲5.3拜财务模块信息化案实施总体思想：拌集中考虑、分步敖实施绊 PAGEREF _Toc526247628 h 艾45暗5.4版实施计划与进度矮 PAGEREF _Toc526247629 h 艾47巴6.昂投资预算及效益艾分析伴 PAGEREF _Toc526247630 h 稗48隘6.1坝投资预算安 PAGEREF _Toc526247631 h 暗48八6.2啊投资效益分析安 PAGEREF _Toc526247632 h 疤48文档说明熬本文档是在对东拌风汽车公司（以皑下简称罢“叭东风公司霸”

10、扮）现状初步调研埃基础上，通过对案东风公司财务管暗理流程存在的问蔼题和困难进行归碍集和分析，并结把合东风公司未来霸发展策略，提出氨的东风公司未来般两年（2002芭-2003年）把财务信息系统发俺展规划，做为国啊家专项贷款申请爱报告的基础。文档依据柏本文档中的现状耙分析部分主要依芭据以下文档和资隘料：艾各部门对业务状叭况调查问卷的答熬复；伴对公司领导、各啊部门领导及业务八骨干的访谈笔录翱；八东风汽车相关部胺门提供的相关管佰理制度、组织结扳构、需求报告等办文件或文档文档组成把本报告为罢东风汽车公司信案息系统建设方案爸的五个分报告之斑一1.项目背景板作为国内特大型袄企业的东风汽车班公司从岸1969癌

11、年发展至今，经坝历了艰苦创业跋(1969柏年-阿1985败年俺)班、改革发展邦(1986柏年蔼-1992靶年胺)捌、结构调整案(1993鞍年艾-2000唉年暗)唉三个阶段，发展盎成为下属分、子皑公司伴34靶个，资产总额八574邦亿元、净资产碍224癌亿元、职工总数蔼12扮万、生产能力爸50背万辆、实现利润盎8.7俺亿元，涵盖生产岸制造、商业贸易唉、房地产、建筑埃、金融、电信等败特大型综合性集碍团。板在几十年发展的暗每个关键时期，哎东风汽车公司决邦策层都能审时度岸势，及时调整加啊强企业经营核心般，提出企业发展绊方向和目标，使袄东风公司在市场版竞争中立于不败昂之地，创造出一伴定的社会和经济邦效益。

12、2001版年东风公司提出摆了公司十五发展半目标即在下一个斑5拜年时间内，东风扳公司要争取进入把世界皑500敖强，完成产品结跋构调整，综合实绊力提高到行业前跋2版位，产销半70佰万辆，营业额败800罢亿元，市场占有般率斑18-20%蔼。斑十五战略目标的暗实现与否，一方绊面看企业内部因捌素，企业自身实氨力，企业新产品扮开发能力、市场吧销售能力和企业哀内部管理能力，盎发现存在问题并肮加以改进板(拜本方案第二章说皑明瓣)袄，另一方面看企霸业外部因素，所扳处的外部环境，翱如：政策因素、搬市场环境变化、隘趋势以及竞争对颁手情况，提出针八对性的整体经营班策略，以企业内芭部因素为保障，袄逐步实现东风汽阿车公司

13、十五战略氨目标。罢随着中国即将加袄入按WTO败以及国内外汽车挨行业的兼并、重背组加剧，其目的安就是扒集中优势、优化笆资源配置，进一碍步占领柏国内乃至板全球市场，袄在邦竞争肮中立于不败之地懊。然而这种跋兼并、重组扮的浪潮也说明了扒当今的汽车工业昂面临着新的更艰拌巨的挑战。把东风公司也不例把外，瓣主要体现在以下拌几个方面：昂向凹全球化市场与全隘球化制造摆模式发展办客户需求直接驱败动疤新扒产品开发、生产瓣、销售与服务的搬全过程伴加强企业内部管昂理，提高自身综瓣合实力，在稗激烈的竞争中站氨稳脚跟、赢得优按势搬财务信息化是加叭强企业内部管理稗的一个重要手段拔，可以快速、准矮确、全面、细致艾地反映企业经营

14、隘状况及经营信息半，对企业实施有氨效监控，财务信白息分析和预测结碍果，是企业决策败层决策的重要依暗据，财务信息化佰程度和水平高低邦直接关系到企业爸未来发展，因此摆，加强东风汽车搬公司财务信息化氨工作，缩短与国瓣内外同行以及先盎进企业之间的差巴距，是影响东风昂汽车公司十五发叭展战略实现与否埃的重要因素。澳2伴.霸财务体系管理现懊状败2.1财务体系办管理现状综述扳由于我国长时间背实行的是计划体巴制，企业基本没班有自主经营权，背企业只关心生产胺，不关心盈利。佰体现在财务会计半上，只要求把已矮发生的业务核算跋清楚即可，而对八预算、控制等要邦求不高。市场经斑济体制改革以来盎，随着财务会计扳与国际逐步接轨

15、伴，我国企业普遍按引进了西方先进啊的财务管理思想哀，但实际应用情拌况远远落后于理巴念。霸纵观国内大部分邦企业的财务管理靶现状，基本还停碍留在业务核算层翱次，即财务部门靶的员工大部分时熬间就是和凭证、拜账簿及报表打交拌道。财务部门仅佰仅起到事后核算隘的作用。东风汽般车公司的情况也傲是这样。一些其瓣他国内企业财务稗管理常常存在的敖问题，在东风汽胺车公司存在，如岸财务管理内容不扮足，缺乏动态性败，与生产、采购扳、销售脱节；财摆务信息不准确，芭财务数据时效性斑较差，从而使经爱营风险无法得到佰有效控制等。澳东风汽车公司会哀计核算的组织结皑构涉及汇总报表笆的各级单位约1疤00个左右（详案见东风汽车公司摆信

16、息系统建设方搬案）。伴目前财务人员有办2400扮多人，分布在总癌部及下属霸8碍0多个分、子公哀司及专业厂巴。奥由于地域和网络捌条件的限制，目颁前十堰载重车公碍司、襄樊东风汽胺车股份公司、武爸汉神龙、深圳南熬方事业部等10鞍多个二级板块都扮建立了财务帐薄癌。目前采用的会靶计核算体制是：啊分散建立帐本，搬月末送交报表供捌汇总，东风汽车隘有限公司计划财把务部对公司二级佰板块的内部往来罢统一管理，各二岸级板块下的经营唉单位每月送交报捌表汇总，二级板鞍块的财务部对其啊下属的经营单位敖之间的内部往来俺统一管理。管理耙层通过月末报表斑了解有限且事后拌的财务信息，不暗能进行最好的预皑算和预算控制以拌及无法对业

17、务活八动进行有效实时鞍的财务监督和控搬制，大量的手工爱内部往来处理，白月末结账时间较笆长。埃现阶段东风汽车澳公司财务帐薄结碍构图如下：销售部材料供应部协作配套部总装配厂。业务组合并帐套汇总/合并帐套子帐套载重车东风股份零部件东风汽车财务帐套计划财务部风神惠州发展总公司本田零部件有限公司本田发动机有限公司风神汽车有限公司。南方事业财务公司各三级单位二级单位销售部库存组织.总装厂库存组织. . . . . . .库存组织袄2.2哎财务管理现状存爱在的主要问题皑2.2.1氨财务体系组织白分散、独立财务盎管理模式澳 财务人员有唉2400多人，癌分布在总部及下百属30多个分、芭子公司及专业厂拌 财务人员

18、的柏人事、行政关系奥隶属各相关单位扳 职责、岗位半 各职能部门鞍、事业部、分、啊子公司职责不明白确,岗位设置不吧清笆 成本中心、哎利润中心、管理氨中心的划分不明班确资源及技能来源叭 受地理条件唉限制，财务人才盎流失 ,技能培蔼训有待加强肮 行业信息的拜获取、交流和积八累不够叭2.2.按2耙财务体系流程安目前采取白职能管理方式肮目前没有加强财扒务流程工作翱,绊流程意识不强蔼没有岗位绩效考斑核指标，没有衡翱量工作好坏标准矮 板2.般2.3伴应用技术手段碍财务体系信息系佰统缺乏统一规划绊，各单位选择并办决定财务软件随澳意性较大熬在报表汇总、合哀并以及与业务系按统交换信息困难背财务信息量大，绊耗费大量

19、财务人爸员精力且财务信盎息及时性、准确般性难以保证败收集财务信息的盎方式采用各单位隘报软盘、发电子办邮件方式或传真把 跋2.2.4扳财务核算半目前财务系统与奥业务无关联傲(班如：库存、采购版、销售等吧)案同时八财务白上、下级之间没阿有实现动态信息伴交互拔各业务管理制度疤的建立及完善有把待加强。如会计捌核算制度完善等岸研发项目管理与把核算艾2.2.5阿资金管理柏对二、三级单位扒的资金状况奥(案包括现金流量版)般难以及时掌握，蔼缺乏对集团子公碍司资金流监控手熬段氨资金统一调度、隘统筹困难哀对二、三级单位敖资金来源、去处澳无法追踪半与业务系统无法暗实现信息交互奥对帐采用手工方暗式懊 坝2.2.6懊预

20、算管理办预算制定缺乏有胺效、合理数据支熬撑白预算的实施、控唉制、考评等方面袄的深度和准确性奥存在一定的差异背预算控制存在事笆后控制现象氨总而言之，东风把汽车公司财务管隘理存在的问题主埃要是流程、模式版和具体管理手段按方面的问题，要搬解决这些问题，爱就要考虑提升财班务管理理念，优懊化财务管理流程澳，建立整合集中靶的财务管理模式昂，并配合具有先把进财务管理思想袄的信息系统。笆3.拔财务体系需求理邦解隘3.1财务体系笆总体阿需求背3吧.1.1跋各核算主体财务艾数据的共享与安案全芭东风汽车公司将皑来财务信息集中搬存贮于一个中央背服务器，为信息爸的共享提供了基八本保证。东风汽扳车公司总部、下澳属各分、子

21、公司败、事业部统一运爸用一套基于网络鞍的与业务集成的把财务系统，保证巴东风汽车公司各隘财务核算主体数澳据格式一致，为暗东风汽车公司各艾核算部门财务数扳据的简洁、快速坝合并提供了可能败。因财务数据高矮度集中与共享，跋安全机制显得极斑为重要，根据东柏风汽车公司财务绊管理的要求应保摆证：上级可以查俺询下级的数据，扒下级不能查询上奥级，同级之间不碍能互相查看板。坝3拔.1.2澳财务系统与业务皑系统数据的共享摆与安全白东风汽车公司（霸包含下属公司、邦事业部）采购部傲门要用到供应商隘、经销商、服务班站的信息来处理扮采购、销售业务埃，同时东风汽车办公司（包含下属般公司、事业部）伴的财务部门要用翱到供应商信息

22、来隘处理采购结算；扮为了保证应付帐搬款的正确性，应般付发票中的项目把应是公司需要的搬（即做了采购定扒单），已接收的哎，检验合格的，艾且发票中的项目啊数量和单价在合盎同规定的范围之败内。哀财务系统通过信昂息共享保持数据爸一致性和减少重拜复劳动。在应付安模块可将发票与翱采购定单、检验霸单、入库单进行氨多维匹配，保证柏应付帐款的正确吧性。在应收中可按跟踪库存模块红扮字发票物品的入把库情况。财务与扒业务共享的主要霸基础数据有：阿 靶职员信息、矮 板供应商、百 巴客户、物料编码傲等。为保证系统爱数据的一致性，蔼安全性，吧东风汽车公司吧应明确系统中各暗部分共享信息的隘输入和维护的负罢责部门，并落实袄到人。

23、通过系统矮职责的定义，保白证只有被授权的版人才可在系统中绊进行相应的操作哎。澳3扒.1.3蔼财务靶对业务的实时监哀控拔业务系统与财务挨系统是集成的，坝业务系统的业务翱处理所产生的财胺务信息能随时自肮动过入财务系统皑，财务人员确认昂后便可过帐，这把样实现物流、资斑金流和信息流的摆统一。财务人员傲可对过入财务系版统的异常数据逆瓣查业务系统，实百现财务对业务的碍实时监控。把3懊.1.4背多公司、多行业敖、多组织会计佰东风汽车公司下疤属瓣80颁多个分、子公司艾，涵盖生产制造坝、商业贸易、房佰地产、建筑、金癌融、电信等行业捌。昂为了适应颁东风汽车公司整懊体财务体系信息败化胺需要，财务系统板应能满足不同行

24、笆业核算特点。且澳是一个多组织的白会计核算体系。版3皑.1.5摆立体化、能满足笆各部门分析需求扒的科目结构伴东风汽车公司的叭决策层、管理层把、业务层对财务阿信息有不同的要癌求，决策层需要稗的是合并的信息俺以了解公司总体坝的财务状况以供拔决策，并可向下背挖掘；管理层需颁要的是关系到收案入、费用和预算瓣执行情况；业务胺层需要减少操作罢工作量，能够方跋便快捷操作在其哎权限范围内财务隘信息和数据。另柏一方面，对同一拜事项，东风汽车板公司希望能从不爸同的角度进行分把析反映，如既可摆根据传统核算要吧求，对外报送法岸定的报表，又可埃基于内部管理要翱求，对内提交有半利于管理、利于唉决策的内部管理疤报表 。巴3

25、靶.1.6扮财务分析功能碍再多的信息如果翱不经过分析、提稗炼以支持管理和哎指导决策，其意叭义不大。财务分佰析不仅为东风汽搬车公司公司决策拔层所需要，而且傲为管理层需要，敖系统应盎可为不同角色的斑人们提供不同财邦务分析的信息。扳3艾.2财务扒核算败需求3.2.1总帐斑能符合国家最新斑颁布的企业财务俺法规。碍提供无限级科目按体系的建立、维艾护查询和打印功肮能，为不同企业叭的科目要求提供巴灵活方便的手段埃。拜提供记账凭证的癌录入和审核功能蔼，以保证输入正扒确。鞍提供凭证、帐簿艾和汇总表的查询碍和打印功能，便绊于凭证核查。版提供批处理过账案功能，自动生成暗流水账和分类明岸细账、总帐。癌提供月末金额调扒

26、整，年末结转功凹能。颁提供流水账、明颁细账的查询和打吧印，以取代人工扒账本。爸对企业银行日记芭帐现金日记账提笆供查询，以掌握敖企业的银行存款耙状况。安提供灵活的转帐埃凭证自动生成功胺能，通过用户自傲己定义，可自动笆生成需要的转帐班凭证，也可通过癌此功能进行一些白帐务核算。奥支持多币种处理碍。案支持翱财务与LD (耙仓库)数据的交昂换疤提供对总帐科目啊汇总关系的自定安义功能，方便数班据统计。扮支持凭证的自动安冲销。肮支持按部门、职懊员、成本中心、凹利润中心汇总发八生额。背提供银行日记帐唉、现金日记帐的伴打印。胺提供灵活的多栏澳式帐打印功能。霸提供资产负债表办、利润表、费用班明细表、现金流把量表（

27、每月）。把支持母子公司、敖控股公司的合并板帐务处理，自动唉产生合并会计报懊表。安支持集团公司的邦总帐汇总查询功斑能。瓣支持集团公司对摆分公司总帐和流唉水帐的查询。癌打印普通和外币扒两种记帐凭证格碍式。耙支持子公司外部耙数据的录入，方哎便集团公司的汇氨总。凹具有OLAP联把机分析应用并与扒财务分析程序集罢成，能够容易地盎识别、分析、模矮拟、预算、预测巴、报告和存贮总肮分类帐中的信息班。芭支持财务会计和罢管理会计的完全按集成：可以实时拜协调外部和内部翱会计系统。管理板会计中所需要的半每一个帐户都定安义为成本要素，半两个会计领域可绊以使用同一数据敖源。可以将每一把次过帐指定给管八理会计中一个特瓣定的

28、成本中心、拔成本对象或获利案能力段。吧提供多维的获利耙分析报告。懊支持利润中心的碍灵活设置。背支持定义多个组霸织，包括不定的袄组织结构、简单稗的重组和层次累办积。俺有预算功能，包拜括以下内容：可癌以定义不定数量邦的预算、联机输爱入预算、保证预吧算的安全性、设斑置预算控制（使昂用明细帐户和汇隘总帐户，严格水矮平、允差和代理霸佣金、灵活的时爸间间隔）、设置懊预算从属关系、啊分配预算额、使板用预算公式执行鞍自动预算、从电摆子表格中直接引肮入预算、自动写哀回在财务分析系霸统中编写的预算背。扮3哎.2.2挨应收管理百对客户信息进行爸管理翱建立客户档案，爱提供客户统计资盎料，并能与其他碍系统全面接合。疤可

29、对客户的每一岸笔应收情况和回爱款情况进行管理吧。叭可随时统计出某坝时间段客户拖欠版款情况，供决策百人员确定该客户把的信用度。啊支持对应收帐款佰帐务的处理巴对自动生成的记昂帐凭证提供审核翱功能。昂支持预收款处理阿。鞍支持已收款的清懊帐处理。伴支持客户应收帐敖款帐龄分析扮可进行灵活的帐胺龄分期，并按分班期进行帐龄分析斑。耙应收帐管理对帐隘龄分析应具备按跋停帐时间长短实办施筛选、汇总、拜打印的功能。挨提供多种统计资阿料和报表格式哎可随时统计出某扳时间段内资金的笆回笼情况。板可随时提供已结扒案和未结案的项爱目查询。哀可打印出发出商柏品明细帐和客户坝回款明细帐。般可按时间段统计败为客户预先支付敖的由于发

30、货带来扒的其它费用金额笆，如保险费，运耙杂费等。扒支持客户的多种摆付款形式绊分批付款、全部岸付清、按百分比凹付款、支持多种版折扣政策按支持多币种业务邦处理百支持各项税务处跋理蔼根据当期发生的罢实际销货金额，稗自动计算出当期熬应交税金中的销版项税额。疤可自动生成并打捌印增值税发票。柏（此项要求符合捌国家税务规定，啊因税务部门有自白己的系统）八可以选择税的分袄类，比如按地区暗或产品等支持发票的管理扒应收模块应与销班售模块完全集成芭，信息无缝链接案提供销售价格表胺和折扣信息佰企业能及时而准胺确地了解因发生肮产品销售、非产癌品销售等业务产俺生的应收帐款情伴况及客户实际回艾款情况，并与具伴体的销售定单相

31、肮关联，可互相追暗踪查询挨通过对应收帐款颁和实际回款的管扒理，及时给管理靶人员提供客户拖澳欠款的情况，便捌于管理人员制定拔催款计划，加速疤资金流动，增加哀企业的竞争力罢能及时获得当期啊的帐龄分析报告笆，准确评估客户瓣信用，减少坏帐办。芭3案.2.3岸应付管理满足供应商管理凹支持对发票的处哀理昂满足对各种发票办单据信息的管理柏，并根据企业财捌务要求自动生成捌会计凭证。版 奥可以查询和审核板已生成的发票记俺帐凭证。并可以办通过接口，传入袄到总帐系统中。摆支持预付款处理翱，并能自动冲销阿。瓣支持预付定金和耙已付款的清帐处摆理。斑支持对付款的管绊理瓣可以进行付款审半批管理澳可以对每一笔应办付款情况和已

32、付邦款情况进行管理拜根据应付和已付耙款的处理，可以板跟踪到每张发票暗的欠款金额和欠案客户的总金额，佰便于合理地支付敖欠款。昂 办支持对供应商的阿帐龄分析般可以进行帐龄分靶析，供决策人员岸作资金使用的决袄策之用。艾提供多种统计资耙料和报表格式坝提供已结案和未哎结案的项目查询把提供应付帐款和邦已付帐款的明细按报告。挨根据应付、已付岸款明细帐，可以班按时间段统计汇疤总应付、已付金半额。拌可按需要提供某傲时间段的付款及矮欠款金额，向决罢策者提供流动资昂金需求量的准确盎信息。其他需求跋实现与总帐、固靶定资产、采购、熬库存、应收、现埃金管理等多种应笆用系统的集成。熬发票可与采购订柏单有多种匹配方皑式。背3

33、霸.2.4按固定资产管理坝根据企业实际情凹况，用户可灵活皑地定义固定资产阿的大类及明细分芭类，方便统计分昂析。懊 扳建立固定资产台绊帐，通过有关参佰数的定义，决定胺参加折旧项目和扮方法。败提供多种折旧方叭法的定义，供用八户选择，支持平版均年限法，工作皑量法，双倍余额案递减法以及年数笆总和法、定义分安摊和报废规则、埃折旧费用预测、半进行W搬hat-if 熬折旧分析。办通过用户自定义巴折旧凭证内容及阿公式，自动生成芭月折旧记帐凭证拔。搬建立固定资产移扒动情况流水帐，蔼如：调拨、增值办、报废、盘盈、办盘亏等信息。可佰以跟踪固定资产版变化情况，便于半使用者查询。埃方便、灵活的有绊关固定资产折旧按、净值

34、、原值多阿种查询要求。爱灵活地打印各种矮流水帐，以便存按档之用。霸支持与总帐的接斑口，可以与总帐啊进行折旧和资产鞍原值的对帐试算疤平衡。捌可编制固定资产唉月报表。扮支持在建工程项癌目的全过程管理疤，在项目结束时办使所有支出资本般化。瓣支持资产的标签哀管理，即可以增盎加资产的多媒体耙附加信息，可以澳为资产附加文字柏、扫描的图象或搬其他视听信息。俺管理和追踪无形颁资产和租赁的资凹产。氨进行资产盘存，澳调用盘存资产数柏据、比较现有和奥盘存数据调整差版异。傲支持资产的摊提坝和调整费用，如唉成本、折旧方法昂、寿命、比率、胺生产能力、残值氨等。芭支持资产的转拨熬、各种方式的资鞍产报废、资产重盎估。扮3伴.

35、2.5俺现金管理袄支持自动或手工稗记录银行对帐单埃、自动或手工调芭节银行对帐单。耙调节本系统和外巴部系统中的业务癌，可以查看现有罢的调节业务，在安调节前清算付款般和收款。稗可以自动产生各肮种事项以便记录半企业的未达帐项坝。岸自动产生调节会颁计分录，以便能鞍查出由于货币波皑动和银行手续费拔或差错而造成的昂清理总额和记录昂总额之间的差异肮。耙自动记录外币汇巴兑的损益。捌可以设定调帐允捌差水平、调帐操捌作选项和例外控扒制规则等。唉可以存档或者清吧除银行对帐单。挨系统应可以从财爱务系统的其他部癌分的数据来源来碍估计现金流动。霸可以采取多种方坝式定义现金预测癌模式，例如：分斑阶段预测、按照捌来源选择跨组

36、织拔预测，可以以任捌一货币产生预测澳，可以估算和分搬析外币汇兑风险版。耙允许多种格式的昂查询，以便复查矮对帐和现金预测白活动；伴有一定的标准报碍表并可以打印，捌从而控制系列事鞍项：包括现金预埃测、分析银行对摆帐单、确认用于矮对帐的交易、比版较银行合总帐余哎额、审计银行对版帐单和凭证号码埃。隘3佰.3熬采购管理需求扒建立与维护供应靶商档案岸建立与维护采购稗合同（与供应商八签定的采购意向芭协议）扒建立申购审批流拌程般将申购单转为采版购定单耙采购定单与采购啊协定的对应半支持安全库存、拌批量定够、经济坝定够等货策略和败ABC分类管理袄。啊采购定单的状态懊能够跟踪到以下绊环节：部门经理胺是否批准、财务阿

37、经理是否批准、坝总经理是否批准澳、信用证是否发般出、是否报关、艾货物到否、验收敖如何、等。艾提供采购单综合叭报表、分类等报靶表，从各个角度摆反映采购单状态氨。如详细的订单疤资料，是否批准胺，收料和退料情凹况等。白 昂提供采购收料计吧划报表，一方面版让采购员重点跟氨踪近期（如背2八周内）收料的订摆单，同时使货仓哎、物控等部门及凹时做好收料准备艾。鞍 绊提供过期采购报佰表（扮Over-Du俺e P/O R巴eport安），提醒采购员拔重点处理此类订巴单。岸 跋提供供应商报价艾管理，相同的物氨料可以有不同的暗供应商、批量、盎交货期和附加资拔料，供选择供应隘商之用。捌 暗生成采购订单过班程中，能帮助搜

38、扮索供应商报价和斑历史采购价格。胺 啊对采购单可自动斑结单或手工强制柏结单。扒 搬可多角度地查询坝物料的订购及收拌货入库的明细、蔼汇总情况。哀 绊进行采购价格历背史查询，分析同唉一物料在不同采拜购单中的价格变矮化，以便分析价佰格走势并及时发蔼现可能的价格问澳题。袄 板生成采购应/已扳付帐报表。啊3爸.4八库存管理需求班产品应按合格品阿、报废品、退货拔品等分类存放。傲产品的出/入库袄是在盘的基础上笆进行。巴成品的查询可以奥按：型号、最终板产品号来查询，唉结果应该是该型阿号（或该产品）笆以及其属下的每耙一盘的数量、库哀存状态、发货记伴录等明细信息。斑支持条码技术，霸使产品的出盎扳入库存事物能够稗以

39、扫条码的形式艾完成。吧原材料按ABC安分类管理和安全蔼库存管理。熬系统应有盘点管哀理功能。哎系统应具有物料搬反冲的功能和W案IP 管理及盘吧存功能。肮原材料的采购入拌库涉及以下环节俺：单证核对（采吧购定单、装箱单跋、发票）、接收岸到待检验区、检背验合格品从检验氨区接收到库存区柏、检验不合格品搬接收到有问题材百料库区、不合格瓣品的退货。百库存操作所产生靶的财务信息应与扳财务模块集成阿系统应提供产品氨、原材料的库存埃报表，内容涉及哎：期初量/金额扳、现有量/金额懊、接收量/金额坝、发放量/金额拌、调整量/金额唉等信息。懊系统应提供库存胺占用资金情况、班存量、存货周转芭率、管理成本查安询和报表.把系

40、统应可以对库扮存的历史记录进阿行查询。隘系统能在任何需板要的地方根据D巴ESCRIPT氨ION 而不一爱定必须根据IT按EM NUMB案ER来对产品进跋行查询、出库、巴入库等事物操作暗。败4皑.昂总体解决方案把4.1胺财务集成信息系捌统蓝图哎在上表中列出了胺能够满足东风汽盎车公司极其控股扒的分、子公司的艾财务解决方案需背求的完整蓝图，鞍它基本覆盖了汽败车行业所涉及的捌各类应用。这些班应用可根据不同吧用户单位的要求拌进行功能剪裁和啊模块的再组合。背蓝图着重介绍了板满足东风汽车公版司当前及未来商捌业需求所需的四阿个功能区域。这班些区域是：核心数据核心模块计划与管理决策支持啊4.1.1暗核心数据奥核

41、心数据指满足捌解决方案需求所隘需的基本信息。爱例如，就财务管败理和报告而言，暗其关键元素是会癌计科目结构，供百应商维护信息，板人力资源情况和办客户信息等，这板些元素对我们为奥东风汽车公司摆制定的商业解决搬方案的操作至关傲重要。阿4.1.2八核心模块捌核心模块指的是拜那些日常运营所扳必需的模块。核挨心模块同时也是版指那些用户将在熬其内输入适合业芭务并进行必要处柏理的模块。这些澳模块包括总帐、斑应收、应付白、固定巴资产、库存、采岸购败、资金等阿4.1.3奥计划与管理绊蓝图本部分内的埃模块是指那些用熬来管理的各种管耙理模块。管理人昂员通常使用这些白模块来确定斑东风汽车公司笆及其下属企事业昂单位的运作

42、是否半有效。例如，各摆级组织需要准备吧年度预算以便对阿其经营成本、收拔入及利润率进行百预测。这就得借疤助从核心数据选傲取的数据以及使隘用高级管理人员矮同意的某些假定埃而对未来作出预背测。这些部分包澳括：资金管理、佰现金流量管理、鞍财务预算、合同袄管理、财产管理把等。哀4.1.4叭决策支持奥蓝图的这一功能俺区可为管理人员败提供准备本组织拔的班“安假定推测哀”拔分析所需的模块艾和工具。包括：盎财务分析、关键稗统计指标分析、盎市场分析、销售扮与收入分析和企扳业运作分析等。邦4扮.2熬核心管理软件产叭品选型建议哎针对东风汽车公捌司的需求，我们按认为东风汽车公搬司财务管理存在岸的问题主要是流巴程、模式和

43、具体拜管理手段方面的佰问题，要解决这艾些问题，就要考叭虑提升财务管理奥理念，优化财务澳管理流程，建立奥整合集中的财务翱管理模式，并配拜合以具有先进财唉务管理思想的信案息系统。所以解肮决东风汽车公司办最关键的问题是叭选择一套核心管扒理软件，在实施柏该核心管理软件扳的同时解决流程拜、模式方面存在胺的问题，最终提盎升东风汽车公司坝财务管理理念，半优化财务管理流澳程，建立整合集版中的财务管理模肮式，为东风汽车敖公司实现十五战敖略目标提供强有扮力保障。靶自二十世纪九十爸年代以来，随着半信息技术的发展隘及市场竞争的日胺益激烈，以ER班P为代表的集成按化管理软件系统敖获得了飞速发展傲。其中如SAP霸、Ora

44、cle敖、People吧Soft、Ba芭an等系统在世哎界范围内产生了唉较广泛的影响力隘。近年来，随着柏电子商务、客户摆关系管理等新的搬应用领域的发展半，集成化管理软伴件市场格局也随捌之发生了变化，靶用户对应用系统矮的功能和集成性案要求不断提高，氨Baan、J.蔼D.Edwar岸ds等供应商因暗战略、财务等问皑题造成实力大大皑减弱，市场主流翱更加向SAP、肮Oracle两胺大应用系统集中搬，并且Orac柏le凭借其出色扳的电子商务、I扮nternet阿战略和技术能力吧，超越SAP而百成为集成化管理矮软件市场的新霸唉主。般国内在集成化管哎理软件的应用方胺面相对滞后。因邦为国内市场经济背环境和相关

45、管理皑思想方法的发展捌历史较短，先期艾进入国内的SS班A、Forth鞍 Shift等阿国外管理软件，巴在八十年代末到颁九十年代中期的伴推广应用浪潮中斑并未能取得理想罢效果，甚至产生挨大面积的失败。白国内的相关开发柏工作主要集中支扳持工厂运作MR败P系统和支持国板内现有财务制度伴的会计电算化系隘统。其中会计电蔼算化系统在国家瓣政策的支持下获昂得较大发展，用埃友、金蝶、浪潮扮国强、新中大等爸一系列财务软件澳进行了大面积的阿推广应用。至九班十年代末，随着搬市场经济的发展败及SAP、Or耙acle等先进霸的软件系统的进鞍入，国内集成化胺管理软件的应用柏获得突破性进展拜。国内的财务软安件、管理软件在靶管

46、理思想方法，澳技术水平，成熟盎程度等方面的差办距也暴露出来，把虽然用友和金蝶艾在国内软件产品胺中应用有一定的吧市场份额，但在霸与业务集成、基挨于癌ERP癌核心理念等方面碍存在一定差距。袄我们可以将目前皑在国内市场上的八集成化管理软件爸总体上划分为三唉个层次：第一个罢层次是包括Or板acle、SA摆P等世界级、面碍向大型集团型企哀业的高端系统，笆功能全面、强大挨，技术先进，系唉统成熟并且集成皑度高，在世界范把围内先进企业获笆得广泛应用，形傲成了覆盖广泛领阿域的大量成熟解板决方案和最佳实扮践经验。第二个矮层次是以Sym瓣ix、SSA为安代表的面向中小疤型企业的国外系败统，规模中等，板主要面向中小型

47、暗制造企业等特定啊的细分市场，技俺术上也具备一定绊的先进和成熟程般度。第三个层次般是以用友、金蝶邦为代表的国内软碍件公司，在财务靶系统的基础上向背集成化的ERP半应用系统扩展，芭定位在面向国内佰企业，在管理思八想方法、功能技碍术方面努力追赶扳国外先进的应用白系统（主要是中扳小型应用系统）暗，总体上还很不耙成熟，其应用系邦统相比而言在功跋能、集成性、稳哀定性方面均比前肮两个层次有较大盎的差距。柏针对东风汽车公板司的需求，结合癌核心管理软件厂盎家的财务、技术哀实力，我们认为哀选择第一层次、熬世界级、面向大背型集团企业的产安品作为东风汽车案公司核心管理软扳件是合理选择。暗4白.3败财务管理总体解把决

48、方案傲4哎.3.1百财务核算体系的罢建立埃东风汽车公司财霸务系统方案建议跋以集中式财务软肮件网络结构，在笆总部放置统一的蔼集中式数据库，阿各二级单位及各唉业务主体则全部班不再设置数据库跋，其财务工作通矮过叭Web/Bro班wser拜远程访问和操作肮存放在总部数据半库中的数据，而哀东风汽车公司总叭部进行集中的管翱理和控制。笆支持多组织系统澳而不需要多次安挨装办东风汽车公司可拔以在一次安装中巴定义多组织及它俺们之间的关系。拌过去，如果你有敖多个业务实体，佰你必须在同一个扮数据库内多次安百装应用产品。现蔼在这种情况一去耙不复返了，因为敖一次安装就可以背支持任何数量不把同逻辑关系的业埃务实体。不需要傲

49、增加更多的模块捌或安装产品扳.爱多组织系统的特办点如下败:扒一次安装就可以爸支持任何数量的斑组织，即使这些肮组织使用不同的佰帐套罢在一次安装中支翱持任何数量的合俺法实体矮组织间系统数据败安全性颁 - 绊确保数据的访问啊以使用户只能访爸问与他们相关的啊信息芭多会计核算主体袄并存案 - 捌可以使用不同的稗帐套坝组织间业务自动傲化，规范化拌 - 澳通过记录公司间懊应收帐款和应付靶帐款自动记录公吧司间往来状况斑各帐套可具备不佰同核算本位币与俺会计期，适应跨巴国经营啊根据多组织结构拔设置多帐套，并板与业务数据做有捌效的集成。熬应用产品的多组霸织关系如下图：艾故多组织财务系颁统可支持东风汽艾车公司管理信息

50、把逐级规范化、资爸源共享及灵活的邦报表与查询办, 霸以集约化投资的隘最佳方式来发展邦实现宏观管理艾.跋立体化的会计科把目设置搬帐务管理系统中跋的会计科目编码唉需一种功能很强稗的弹性工具，它凹允许用户根据业板务需要定义总帐艾帐户代码结构，懊故东风汽车公司癌之管理思想和组爱织结构可以通过半会计科目设置来奥完成。癌如上图所示笆, 版就这一五段的会岸计编码作一解释奥:把公司巴:搬安东风汽车公司肮/盎分、子公司袄(捌编制独立的财务佰报表胺)扒成本中心疤:拜般归集成本和费用败的中心肮板块颁:肮霸根据不同板块销办售情况进行分析斑科目百:笆扳资产跋/伴负债熬/埃权益稗/板费用矮/败收入八产品版:案半不同产品大

51、类进耙行分析皑(隘如矮: 袄集成业务拔/挨开发业务哀)艾这样的会计科目凹结构设置，可满安足东风汽车公司埃组织管理的需要办，因为其可依不稗同业务需求进行板多维分析或跟踪皑(笆例如：集成业务啊/叭开发业务蔼)袄此外，东风汽车敖公司采用上述会笆计科目架构，可罢依业务需要将明昂细会计数据汇总暗至任何有意义的澳汇总帐户甚至能敖以不同业务需求俺多次对同一帐户安进行汇总芭(搬例如：各板块之皑业务总收入邦)百，而且在改变组败织结构时能很容绊易地修改汇总模扮式。并可以使用埃汇总帐户特性快邦速生成汇总财务坝报表，另每一数袄据段之细目可以办采用多层次汇总熬(rollup柏)版。碍此外，财务应用坝系统能够灵活颁,昂轻

52、松地适应组织肮中一些日常频繁俺的变动矮,搬需要功能强大的奥拖放式工具吧懊组织编辑器柏(Accoun颁t Hiera拜chy Edi拜tor),败图形化地调整东绊风汽车公司的组扒织结构八4案.3.2败日常帐务处理挨日记帐审批系统啊 背总帐系统通过一哀个基于工作流技霸术的日记帐审批翱系统确保东风汽跋车公司较好地控疤制事务处理。首阿先，建立一个审扮批等级制度和定鞍义授权界限。然蔼后，总帐系统会岸自动按照审批等阿级制度将日记帐碍传给相应的审批背者。审批过程基靶于财务应用产品颁的工作流技术。挨疤总帐系统提供了扮一个缺省的审批扮工作流模板，你颁可以裁剪这一模斑板以符合东风汽佰车公司自身的业肮务结构。统计性

53、分录八统计信息在财务班管理中已变得越啊来越重要绊, 埃例如澳: 伴东风汽车公司可捌以输入各分公司颁使用管理信息系唉统时间这一非财稗务信息吧, 白进而分摊公司管傲理信息系统维护矮费用来考核各分哎公司业绩等。公司间往来交易扳由于上下级公司般间事务的复杂性扮，东风汽车公司败可用集中式的事八务审批来控制贯白穿企业的业务实啊体之间耙(啊总部安/扮分公司安)皑的公司事务。允扳许东风汽车公司皑以一种控制的方爸式集中进入，批艾准和鉴别发生于笆企业内的公司间哀事务八(板例如扒:败总部拨款或设备班等班)罢。每个所牵涉到霸的机构都必须批霸准该事务。这种傲控制单点理顺了背月末调帐的过程岸。另外，还能使颁你记录跨越不同

54、办帐套的事务，即吧使你的帐套使用拔不同的科目结构案、当你进入一个碍跨帐套的事务时按，能自动地在每八个帐套中建立相绊应的会计分录，翱以减少未达帐的办发生。多币种核算佰财务系统可处理奥多币种交易，并佰自动将外币分录氨转换成本位币。捌此外，财务系统皑可于期末重新计啊算外币资产和负版债，以反映出每颁个会计期末的汇哀率变化，并可自哎动生成汇兑损益哎帐户的会计分录鞍。另，财务系统碍可自动将实际和熬预算帐户余额从斑本位币换算成其岸他货币，这样就哎可以满足东风汽颁车公司开展涉及班外币、海外业务伴在财务管理上的疤要求爱.背4哎.3.3办财务计划与预算摆财务计划的核心碍是预算和实际金邦额分析，而传统柏的财务系统没

55、有霸提供强有力的预伴算功能。通过总拌帐和财务分析工哎具，你可以执行蔼强有力的预算和绊预测，其特点如霸下斑 :扳自上而下，自下把而上松紧自如的胺预算。柏用常规的电子表哎做预算，然后将摆数据载入到总帐挨系统。班可以根据你的愿艾望建立尽可能多疤的不同预算，比半较各种预算找到碍差别。坝可以在已有预算奥或以前实际数据霸的基础上快速建笆立新的预算。败控制对预算的访皑问。佰计算预算的方法办和计算实际数据班的方法一样。把使用简单的分配岸公式建立预算分颁配公式。矮可以转换预算余胺额和实际发生额癌以在现金报告中按建立预算与实际扳对比报表。白另外，总帐允许柏建立主从预算，熬即，设置主要预板算来控制下层的班明细预算授

56、权。岸通过定义明细预摆算及其与主要预版算的关系可以建翱立预算等级制度傲。暗因为传统的财务哀管理受了管理手岸段的制约，公司爱各部门不能有效八协作财务部门，埃财务部门只能对奥业务活动作事后办记录，即使部分捌采用了预算手段氨，也仅是滞后于氨业务的对比考核盎，因此常常引发奥业务部门与财务背部门的矛盾。而氨预算控制功能，爱可以在请购单，办采购单或发票进巴行审批时，联机胺检查可用预算状扒况以保证实际费傲用支出和计划费跋用支出不超出预碍算。而且东风汽叭车公司可依不同俺会计帐户或费用哎支出单据类型选扮择控制费用支出暗的预算控制等级爸。现金预测般现金管理可与应摆收款系统、应付安款系统扒,碍帐务管理系统笆,熬采购

57、等系统集成胺运作，以采集相笆关现金流入柏(奥流出般)颁数据。此外，提斑供一接口可从本柏地或其他数据库罢上的外部系统自罢动引入现金流量蔼的相关信息，故挨东风汽车公司可班汇总全公司的资颁金运营状况，并柏可依自定义的预蔼测期间及来源等哎条件，来进行现翱金预测，以作为暗未来资金运用及巴调度之参考依据般。唉4吧.3.4板财务资料合并哀全球合并系统俺 (GCS)白总帐模块中的全爱球合并系统通过耙帮助东风汽车经按过多步合并过程搬可加强东风汽车疤公司的财务战略皑，这一合并过程案如下：数据准备把，数据影射，数矮据转换，执行公叭司间往来的消除哎，汇报和分析合扮并后的财务结果爱。阿GCS瓣将使东风汽车公巴司盎:巴执

58、行仅用于报表拔的合并或明细数佰据合并背可以执行来自任板何明细级别上的翱数据合并，也可般以执行具备不同扮帐户结构、币种皑、会计期及余额埃类型，合并实体捌间帐户的数据合绊并。艾使用合并工作台盎和状态控制器可跋以在每个合并层版上总体监视和控绊制多公司的合并案。坝通过平衡灵活的笆数据影射规则来爸定义附属数据怎扳样进入合并主体板。败运用合并设定逻艾辑地集合并同步阿转换数据。半用图形格式观看唉你整个的合并等俺级状况。氨在每一个合并层捌上自动产生抵销傲信息昂从一个单独形式扳上就能钻透并分白析多个合并层。拌产生合并后的财哀务报表以满足法敖定的报告要求和笆其他内部数据分罢析需要。坝除此之外，东风芭汽车公司可以运

59、案用合并等级观看霸器，一个强有力伴的拖放式工具，懊以图形方式重新办构建你的组织，埃使你能够立即看班到和分析整个合百并结构，而不管搬它包含多少个中八间合并主体。在瓣各个节点你都可氨以取消整个等级啊制度简要地分析凹合并结构。另一拜种方法是，在等癌级制度中扩展所扒有的节点来详细办地观看合并主体氨和附属关系。无昂论你设置哪种组昂织，东风汽车公艾司都能自动地合坝并不同的业务实罢体，而不须考虑哎本位币，会计期岸，或科目结构的瓣不同。项目管理颁东风汽车公司存邦在部分业务是典败型的以项目为导耙向的业务管理。昂如：产品研发，拌 皑如何进行有效的熬项目预算疤, 邦安排项目的资源摆, 蔼控制项目的实际搬费用和成本凹

60、, 懊进行实际和预算熬的比较等就显得伴尤为重要。所提邦供的是一个全面颁的项目管理解决拌方案奥, 啊从项目的建立熬, 邦预算的审批捌, 袄成本的归集扮, 绊项目盈利的分析哎等给用户一个整绊个项目周期的全唉过程控制与管理安。 完 整 的 查 询 和 报 表 全 过 程 的 管 理 与 控 制 定义项目定 义 业务 规 则归 集 项目 成 本 资本化 其 他 应 用 产 品 确认收入 生成发票哀东风汽车公司的扒经营活动中还包笆括一些内部的项坝目办,氨如疤: 吧产品研发邦, 爱售前研发等拌. 胺如果项目成功就搬会资本化或计入爱项目成本半, 佰如果失败把, 澳就会计入费用。班项目管理和财务哎系统的紧密集