商业银行(4个课时)

1、.：.；专题五 商业银行4个课时教学目的：经过学习，了解现代商业银行的概念、特征、组织制度与开展趋势，掌握商业银行的主要业务、运营原那么和管理实际，掌握商业银行信誉发明的含义、过程及影响要素。教学重难点：1、商业银行的开展趋势2、商业银行的运营原那么3、商业银行运营管理实际4、商业银行的信誉发明教学方法：1、课前预习问题驱动引向深化2、实际与实际相结合3、精讲与讨论相结合导入新课：随着市场经济的建立和开展，人们需求到银行去办理的事情也越来越多，因此，了解银行的根本知识是非常必要的。那么，商业银行的业务及运营管理是怎样的呢？这就是我们这节课所要学习的内容。专题一 商业银行概述1个课时一、商业银行

2、的性质商业银行是以追求最大利润为运营目的，以各种金融资产和负债为运营对象、为客户提供多功能、综合性效力的金融中介机构。1、商业银行是企业。有自有资本；实行独立核算、自傲盈亏；运营目的是利润最大化。2、商业银行是特殊的企业。运营对象是特殊的商品货币和货币资金3、商业银行是特殊的金融企业。商业银行有别于中央银行和其它金融企业，真正意义上的商业银行，其业务是综合性、全功能的，它可以运营一切金融“零售业务和“零售业务，为客户提供一切的金融效力。二、商业银行的类型1、按业务范围分：分别型和全能型2、按一切制分：国有银行、股份制银行和民营银行3、按运营的地域范围分：全国性的商业银行和地方性的商业银行三、

3、商业银行的组织体制 一单一银行制：又称单元银行制，是指银行业务只由一个独立的银行机构运营，不设或不准设立分支机构的银行组织制度。单一银行制以美国为代表。二分支行制：又称总分行制，是银行在大城市设立总行，并在该市及国内或国外设立分支行的制度。多分支行的业务运营和内部事务管理一致按照总行的要求进展。目前世界上大多数国家的商业银行都采用这种制度。 三持股公司制：又称集团制，是由一个集团设立股权公司，再由该公司控制或收买一家或一家以上银行的组织方式。银行持股公司有非银行性持股公司和银行性持股公司两种类型。这种银行组织方式在美国最为流行。主要是针对法律不允许开设分支行的规定的一种逃避战略。 四 连锁银行

4、制：是指由同一个人或同一个集团购买假设干个银行的股份，控制这些银行运营决策。法律上这些银行坚持独立，然而运营上实践由某个人或集团控制。 四、商业银行的内部组织构造现代商业银行的主要方式是股份。股份制商业银行内部组织机构普通由决策机构、执行机构和监视机构所组成。1、决策机构包括股东大会、董事会及董事会下设的各个委员会；2、执行机构包括总经理或行长及总经理指点下的各种业务部门和职能部门；3、监视机构包括监事会及各种检查委员会。五、 商业银行的开展趋势 1、业务综合化：20世纪70年代以后，商业银行逐渐由职能分别型向全能型体制转变。80年代以后，银行的混业运营有很大开展。 混业运营指的是银行不仅运营

5、传统的银行业务，而且还经 营投资银行、证券经纪、保险、金融衍生业务以及其他新兴的 金融业务，甚至进展非银行企业的股权投资。 2、资本集中化：20世纪80年代以来，随着金融竞争的加剧，商业银行的购并活动非常活泼，尤其是一些银行巨头的兼并，也促进了全能银行的开展。 3、运营国际化：随着世界经济的国际化，一体化的开展，各国的主要商业银行都以全球目光来开展业务，在全球设立分支机构。 4、技术电子化：智能化、网络化、虚拟化自动存取款机、银行、自助银行。根本前提是货币虚拟化、电子货币。5、金融创新化：业务创新技术、产品、市场、制度创新6、资产证券化：在国际金融市场上相当一部分贷款已被发行各种证券进展融资的

6、方式所替代。并且，银行已成为国际债券的重要持有者与发行者。专题二、商业银行的业务1个课时一、资产业务又称能动业务，是商业银行运用资金，获得运营收入的业务。一贷款：把握贷款的分类及各种方式的贷款详见教材P123页补充：重点引见“透支什么是信誉卡透支 1、所谓“透支，是指持卡人在其信誉卡帐户上资金缺乏或无资金的情况下，经过信誉卡在透支限额从发卡机构内获取一定的资金额度运用信誉卡进展消费。 2、根据第17条、第18条、第19条的规定，信誉卡持卡人可以在法定的限额和期限内进展消费用途的透支，透支限额为金卡1万元，普通卡500元。透支期限最长为六十天。信誉卡透支利息，自签章日或银行记帐日起十五日内按日息

7、万分之5计算，超越十五日按日息万分之10计算，超越了三十日或透支超越规定限额的，按日息万分之15计算。透支计息不分段，按最后透支时间的最高利率计息。 由此可见，持卡人须用信誉卡透支时，既要了解透支计息的有关规定，还要思索本人的还款来源和家庭接受才干，当信誉卡透支后，透支款应尽能够在日之内归还，以防止支付高额利息。所办理的信誉卡最高可透支多少？最长还款期限为多少 ？是个人只需到达银行的规范就可以恳求。只是信誉额度会不一样的，银行是根据个人情况进展评判，透支的话，举例招商银行，额度是5000的话，刷卡消费为5000，取现金的话只能是2500最长为45天 如今国内信誉卡的最长免息期为56天，个人信誉

8、卡最高信誉额度为5万元人民币。消费贷记卡每月最低还款额不得低于10%。最低还款额未还部分，银行要按5%加收滞纳金。二投资商业银行的投资业务是指银行购买有价证券的活动。投资是商业银行一项重要的资产业务，是银行收入的主要来源之一。商业银行的投资业务，按照对象的不同，可分为国内证券投资和国际证券投资。国内证券投资大体可分为三种类型，即政府证券投资、地方政府证券投资和公司证券投资。商业银行购买的政府证券，包括国库券、中期债券和长期债券三种。国库券。国库券是政府短期债券，期限在一年以下。中长期债券。中长期债券是国家为了基建投资的资金需求而发行的一种债券，其利率普通较高，期限也较长，是商业银行较好的投资对

9、象。二、负债业务又称受动业务，是商业银行构成资金来源的业务，是银行运营活动的根底部分一存款1、活期存款活期存款构成了商业银行的重要资金来源，也是商业银行发明信誉的重要条件。但本钱较高。商业银行只向客户免费或低费提供效力，普通不支付或较少支付利息。2、定期存款定期存款占银行存款比重较高。由于定期存款固定而且比较长，从而为商业银行提供了稳定的资金来源，对商业银行长期放款与投资具有重要意义。3、储蓄存款储蓄存款是个人为积存货币和获得利息收入而开立的存款帐户，储蓄存款又可分为活期和定期。 储蓄存款的活期存款，或者称为活期储蓄存款，存取无一定期期限，只凭存折便可提现。存折普通不能转让流通，存户不能透支款

10、项。留意：活期存款和定期存款普通是针对单位开立的，用以支付和买卖的款项，可以开支票。而储蓄存款是针对居民个人积存货币之需所兴办的一种存款业务，这种存款通常由银行发给存户存折,普通不能据此签发支票，支用时只能提取现金或转入存户的活期存款账户。4、通知存款这是一种不商定存期、支取时需提早通知银行、商定支取日期和金额方能支取的存款。业务种类：个人通知存款不论实践存期多长，按存款人提早通知的期限长短划分为一天通知存款和七天通知存款两个种类。一天通知存款必需提早一天通知商定支取存款，七天通知存款那么必需提早七天通知商定支取存款。起存金额：人民币通知存款最低起存、最低支取和最低留存金额均为5万元，外币最低

11、起存金额为1000美圆等值外币详细银行有所区别二自有资本在国际上，由于银行的组成方式不同，自有资本能够是国家投资，也能够是个人资本，或者是合伙资金，再者是发行股票筹集的资本。自有资本金除以上工程外，还有银行在开业以后提取的公积金以及未分配的利润。留意：目前，我国的国有商业银行中，其自有资本金的组成为：1财政拨付的信贷基金过去，财政每年从预算中拨付一部分资金给银行，作为银行的信贷基金。随着我国市场经济的不断完善，商业银行企业化管理的完全实行，财政将不再拨付信贷基金。但是，在各商业银行的信贷资金中，国家原来拨付的信贷基金将长期存在，成为各商业银行一项长期占用的资金来源。2银行业务活动的收益利息收入

12、、投资有价证券的收入、提供效力的手续费收入和佣金收入等。三借款各项借款包括，向国际资金市场借入的款项；向其他商业银行的转贴现或向中央银行的再贴现和借款；在同业往来中，占用其他银行的资金或同业拆借的资金；中间业务中暂时占用客户的结算资金；发行债券筹借的资金。三、中间业务又称表外业务，那么是银行不运用本身的资产而替客户办理支付和其他委托事项以收取手续费的业务。其收入不列入银行资产负债表。银行在办理这类业务时既不是债务人也不是债务人，而是处于受委托代理的位置，以中间人的身份进展各项业务活动，银行的中间业务是效力性质的，它既满足了经济社会对商业银行的需求，又能吸引更多顾客，添加商业银行的利润。它们主要

13、有： 支付结算类、银行卡类、代理类、担保类、承诺类、买卖类、基金托管类、咨询顾问类、其他补充：我国商业银行与西方国家商业银行的中间业务的比较1、种类少，层次低；西方国家普遍实行混业运营制度，其中间业务种类不仅包括传统的商业银行业务，还将信托业务 、证券业务、保险业务等囊括其中。2、规模小，效益差；国外中间业务收入占50%以上，而我国仅有7-8%3、效力手段落后；国外银行中间业务的效力手段科技化程度高。我国银行业缺乏高效、快捷的结算、支付系统，计算机网络根底设备建立滞后，运用软件配套才干差 。4、市场竞争次序混乱。国外银行由于具有符合市场经济开展要求的现代企业制度、运营机制和内控机制以及完善的法

14、律法规体系和有效的监管体制 成因：观念落后、业务管理不规范管理政出多门、各自为政；收费规范不一致、外部环境不成熟分业运营；硬件软件跟不上；信誉制度不健全、法律制度不健全等四、国际业务略专题三 商业银行运营与管理一、商业银行的运营原那么效益性、平安性、流动性原那么。商业银行作为企业法人，盈利是其首要目的。但是，效益以资产的平安性和流动性为前提。平安性又集中表达在流动性方面，而流动性那么以效益性为物质根底。商业银行在运营过程中，必需有效地在三者之问寻求有效的平衡。二、商业银行的运营管理实际资产管理实际负债管理实际资产负债综合管理实际资产负债外管理实际全方位称心管理实际。 1资产管理实际。传统管理方

15、法，其中资产流动性的管理占有特别重要的位置。三个开展阶段：第一阶段：商业贷款实际，实际观念：为了坚持资金的高度流动性，贷款应是短期和商业性的；银行办理短期贷款一定要以借款人的真实买卖为根底，要有真实的商业票据作为抵押或贴现。缺乏：未思索到经济开展对信贷多样化的需求、银行存款的相对稳定性和贷款清偿的外部条件，限制了商业银行的业务开展。第二阶段：可转让实际。实际观念：商业银行可以将一部分资金投资于可转让证券上。由于这些盈利资产可以随时出卖，转换为现金，所以贷款不一定非要局限于短期和自偿性投放范围。可转换实际的产生，使商业银行资产范围扩展，业务运营更加灵敏多样。缺乏：不能从根本上处理银行的流动性问题

16、。第三阶段：预期收入实际。实际观念：以为银行回收贷款的资金来源应该是依托借款人未来的预期收入。这种实际的提出，推进商业银行业务向运营中长期设备贷款、分期付款的消费贷款和房屋抵押贷款等方面扩展。缺乏：银行的部分贷款由于期限长、预期收入难以把握，加大了银行信贷运营上的风险。 2负债管理实际。负债管理实际产生于60年代，中心思想：将商业银行管理的重点由资产转向负债，主张以借入资金的方法来坚持银行流动性，从而添加资产业务，添加银行收益。负债管理开创了坚持银行流动性的新途径。缺乏：容易导致银行负债构造中的短期资金来源比重过大，添加了运营风险，提高了银行的融资本钱。 3资产负债综合管理实际。资产负债综合管

17、理实际以为，单纯的资产管理或负债管理，都难以在运营上到达平安性、流动性、收益性三者之间的平衡，只需对资产和负债同时进展协调管理，才干到达银行运营的总目的。经过整个80年代延及今日，不断都是多数商业银行主流的运营管理思想。补充：资产负债管理的中心思想第一，归还期对称：是指银行资产与负债的归还期应在一定的程度上坚持对称关系。归还期极短的负债应和流动性极强的资产搭配，归还期较长的负债应和流动性较差的资产相搭配，如活期存款和资金资产相对应，定期存款应和证券投资对应等，以此安排资产的运用，防止流动性风险，保证银行的正常盈利。 第二，目的替代原理：银行运营三性原那么中存在一种共同的东西-成效，他们的成效之

18、和就是银行的总成效。因此，可以对这三个目的进展比较和相加，也可使他们相互替代，即流动性和平安性的降低，可以经过盈利的提高来补偿，这时银行的总成效可以不变。反过来，盈利的减少也可以经过流动性或平安性的提高来补偿，从而不至于降低银行的总成效。第三，分散化原理。即银行资产要在种类和客户两个方面分散，防止信誉风险，减少坏账损失。第四，构造对称原理。这是一种动态的资产构造和负债构造的相互对称与一致平衡。长期负债用于长期资产，短期负债一半用于短期资产，其中的长期稳定部分也可用于长期资产。4商业银行运营实际的新开展。 20世纪80年代后期以来，由于商业银行作为信誉中介的位置遭到减弱，银行开展的重心和银行竞争

19、的焦点已逐渐转向金融效力领域，以效力为重点的运营管理实际应运而生。资产负债外管理实际：提倡从正统的银行资产、负债业务以外去寻觅新的运营领域，开辟新的盈利源泉。全方位称心管理实际：在全面质量管理的根底上开展起来的。它强调企业全体与顾客称心的管理概念。顾客的绝对称心是这一实际的主要关怀点和立足点，在追求“顾客绝对称心的目的下，变革银行文化和组织制度。三、商业银行运营管理的重点一流动性管理中心：超额预备金确实定二资产管理二层含义：寻觅优质贷款客户，进展优良的资产组合投资三负债管理扩展资金来源，满足流动性需求四资本充足性管理1、资产报答率ROA= 税后净利润/总资产反映了公司的盈利才干。也叫资产收益率，它是用来衡量每单位资产发明多少净利润的目的。2、股权报答率ROE=税后净利润/股权资本3、股本乘数EM=资产总额/股东权益即股权资本，又叫权益乘数。表示企业的负债程度，权益乘数越大，企业负债程度越高。即资产总额是股东权