AP费用预算操作手册

1、 Accenture 2002Proprietary Information in strict commercial confidence Page PAGE 20 of NUMPAGES 20傲阿User Ma案nual按第五章成本中芭心費用計劃翱第一節成本中板心計劃創建概論一、流程目的熬將收到的各公司稗預算資料中翱 爱直接人工、變動拜製造費用、固定癌製造費用、銷售拔費用、管理費用绊等費用科目金額哀依照成本中心之敖劃分輸入系統，般作為我們的資料搬。二、作業時點爸完成各費用預算盎資料幷依照成本斑中心劃分後办(鞍系統外靶)拜時即可將其資料瓣輸入到系統中。三、流程說明板在每年度及即將百開始前，必

2、須先案建立各公司營運岸預算資料，其中艾依照其產能、銷氨售預計、過去歷胺史資料完成胺 版直接人工、變動败製造費用、固定叭製造費用、銷售拜費用、管理費用俺等費用科目預計瓣金額，于系統外板完成資料的建立邦。靶由于系統設計費哀用預算係參照成半本中心劃分法建搬立資料，因此系靶統外完成的資料芭必須再加工建立翱各成本中心費用般資料，幷判斷其啊成本中心分攤依罢據。霸將完成之系統外版資料輸入到系統唉中。爸 叭 芭 埃 版計劃的創建：鞍預算費用資料的岸建立岸1.斑預算費用計劃：伴以輸入年度預算办費用預算為例。2.系統路徑：芭首先選擇宏仁集昂團預算輸入格式蔼:皑進入會計耙成本控制爱成本中心會計扮計劃扒KP04-安設

3、定計劃員設定扳檔熬計劃員設定檔有氨兩種輸入選擇，半大陸公司輸办CN101半笆BVI摆公司輸挨TW101耙 碍 碍選擇成本控制範邦圍挨:捌 芭進入會計百成本控制扳成本中心會計按環境俺OKKS板設定成本控制範懊圍疤 翱BVI成本控制白範圍疤-GRTW,半大陸成本控制範败圍埃-GRCH輸入預算資料叭進入會計澳成本控制稗成本中心會計瓣成本和作業輸入蔼KP06-按更改進入SAP畫面阿第二節更改及颁查詢成本中心計柏劃霸計劃版本爱預算費用資料的懊輸入扳1.懊執行計劃版本：唉目前費用預算有俺三個輸入版本邦(0,GR1,办GR2)埃，碍GR1,GR2绊版本瓣可作為修正費用拌預算之暫存區及扮待確認後儲存拔(佰或複

4、製疤)吧於叭0伴版本。靶以把2003爱年度宏信公司費芭用預算為例。2.系統路徑：氨進入會計蔼成本控制暗成本中心會計绊計劃翱KP04-巴設定計劃員設定暗檔邦成本和作業輸入稗KP06-案更改3.實例說明：罢已建立之成本中百心：笆生產單位拔 E1E13阿001 般硬布廠、矮E1E1340拌0 摆加工廠、碍E1E1500肮0 败技術部、昂E1E1600埃0背工務部般輸入費用預算金版額岸2003肮年颁1版月暗12靶月，年度金額明凹細如下：把4105010凹100 邦直接人工按(笆硬布廠矮) $969,八360瓣4105013挨900 叭燃料費暗(百加工廠斑) $334,坝000芭4105021百600

5、懊折舊費肮(败技術部扒) $49,5罢84斑4105029安000 佰其他費用傲(拜工務部澳) $ 04.操作實例：扒在計劃版本艾 GR2 稗選擇輸入費用預懊算資料拌暗成本中心範熬圍、成本要素柏範圍說明二選擇輸入資料幣別【說明一】哎說明一：選擇扒交易幣別前必胺須先作計劃匯率翱的維護，維護匯爱率的交易代碼是唉“安ob08鞍”昂進入畫面後，點案選位置選擇”P”代表為計劃性匯率跋維護匯率選擇相罢近的匯率，複製肮後修改或新增計阿劃匯率。癌說明二：點選輸袄入項目爱可用自行輸入扳/選擇已建立之啊成本要素敖基於格式的顯皑示所有已建立之熬成本要素拜進入輸入畫面叭癌概觀畫面扮輸入成本要素摆 41050搬1010

6、0 搬直接人工笆(岸硬布廠拌) $969,疤360 扳選擇分配碼袄拜在畫面上輸入的把是預算期間靶(112拌月碍)邦的總費用，因此癌選擇分配方式計矮算期間費用；例拌如：選擇百“哀1芭”翱系統會將绊112奥月期間費用作平哎均分配，選擇矮“爸0暗”捌期間費用可作人懊工分配。扒按下期間畫面八安熬可顯示每月費用般資料分配明細，傲如果需要調整巴費用資料明細也癌可以進行更改。傲儲存資料，並繼案續輸入其他資料叭。矮5.蔼顯示成本中心報安表：柏顯示費用預算情傲況：當我們輸入佰每一成本中心費稗用預算資料後可板以看到所有資料懊情況。安系統路徑：進入伴會計熬成本控制案成本中心會計班資訊系統傲成本中心會計報板表稗計劃埃

7、/扮實際的比較輸入查詢範圍拜第三節成本中伴心計劃複製捌複製計劃版本：罢複製預算費用版笆本挨1. 矮複製費用預算計蔼劃版本：埃當我們完成修訂百的費用預算幷經般確認後，可以利背用複製的功能將拌費用預算複製于扒正式的預算版本奥(0跋版本邦)颁，或可同時針對败不同的需求作不哎同版本的修訂而安不須重新輸入所摆有費用資料，利癌用複製不同版本艾幷作局部修改即霸可。2.系統路徑：疤進入會計斑成本控制哀成本中心會計瓣計劃柏計劃輔助敖複製版KP97-扳複製計劃至計劃操作實例說明： 巴1.爱預算版本伴 GR2拔複製到奥GR1昂2.邦選擇成本中心複芭製隘胺目前只提供成本爱中心的範圍作資岸料的選擇先勾選測試性執行檢查有無錯誤勾選，否則便不能作修正及覆蓋霸3.爸輸入處理選項選疤擇條件