光伏总体 财务方案 V2

1、Oracle-lrDg彐菊涅容黼脯回 議囊珊msORACLG主要内容K Oracle基本情况简报Oracle应用产品发展战略 E Oracle对光伏产业链的理解E Oracle解决方案概览主要内容 Oracle基本情况简报Oracle应用产品发展战略E Oracle对光伏产业链的理解E Oracle解决方案概览供应链业务解决方案财务解决方案Oracle ERP在大数据、移动方面的创新Oracle财务管理架构集团管控绩效管理财务合并全面预算管理集中资金管理内控体系管理驾驶舱关账管理战略规划资金头寸风险预警KPI法人/管理架构目标分解银行账户风险运营智能报表预算编制资金调拨流程控制异常指标预警关联

2、交易核对预算监控资金结算在线审计ABC作业成本合并分析报表分析报告资金计划预防性监控业务执行风险管控1总帐L应收账U应付账U金管LJi定资产JL1I财务报成本管奏用报D付管fl P页目成本|中国本地化|集中管理架构|多组织| coa |多帐套_|多会计规则|公司间往来公司访问tOracle集团财务管理解决方案关注重点价值创造能力/ 如何快速掌控准确的合并财务数据，用于对外报送和对内管理分 析？未来如何加强全面预算管理，分解落实公司战略，调配资源， 指导分子公司实现经宫目标？如何及时、快速进行集团重要财务指标、经营指标分析？发现 问题、提供决策分析财务风险监控能力如何加强业务财务的一体化,提升对

3、业务监控? 如何加强信用风险控制 如何实现成本精细化管理？基础财务能力如何统一财务核算标准、制度、流程，加强财务信息的真实性、 透明性与时效性?如何支持公司快速扩张战略，管理快速复制?Oracle集团财务管理解决方案关注重点价值创造能力iSSEE财务风险监控能力基础财务能力如何统一财务核算标准、制度、流程，加强财务信息的真实性、 透明性与时效性?如何支持公司快速扩张战略，管理快速复制?鑒認区域全球化管醐平台会计科目设计-按管理需求灵活定制多维的、立体化的科目设置,构造崭新的企此信息载体帐套公司成本中心 利润中心管理科目广品内部往来备用。所有独立核算机构成本中心职能部门全公司统一的科目体系核算和

4、归集产品成本内部往来关联交易未来扩展会计科目结构01协鑫光伏101人力资源部5001营业收入001 XXX01协鑫光伏-0101本部公司102财务部5002营业成本002 XXX-0101本部公司-0102上海公司103投资管理部5500营业费用003 XXX-0102上海公司02e o e104信息技术部550001营业费用-办公费02o。03o o，105运维部550002营业费用-交际费550002营业费用-广告费03。统一集团的财务核算及管理编码成本类科目tED5002 开发成本 亡15003 设计成本3 500301 - 500302 -0 500303 -Q 500399设计成本/

5、人工费 设计成本/材料费 设计成本/其他苴接费 设计成本/间接费用0-E352O1 劳务成本劳务成本/人工费 劳务成本/材料费 劳务成本/工具费 劳务成本/间接费用 支出-0520101-0520102-園 520103匕 0520104+亡15301 研发： 5401 工程施工540101 工程施工/合同成本-口 ABC_C0公司OABC_CC部门:Oabc_ac会计科-Oabc_pj项目一口 ABC_IC往来OABC_BU业务口 ABC_SP备用科目表-段&ABC_C0A ABC公司会计科目结构集团合并汇总 54035404-54010101-054010102- 54010103 -0

6、54010104 -054010105口 54010106工程施工/合同成本/分包工程支出 工程施工/含同成本/直接材料 工程施工/合同成本/直接人工费 工程施工/合同成本/机械使用费 工程施工/含同成本/其他直接费用 工程施工/合同成本/间接费用-园540102 工程施工/含同毛利 工程结茸机械作业技术合作支出 技术合作支出/直接费 技术合作支出/间接费 技术合作支出/其他5 540401 - 540402- 540499次结构：101ZB091OO 集团总部汇总101 集团本部汇总臬团总部总部机关 一冶建设 二冶建设円 10201圔 10202一 3 10217 十七冶建设 上海汇总 上海

7、公司上海宝冶建设 中冶宝钢技术服务 中冶恒通冷轧技术 | 工程技术亊业部汇总30001 中冶南方工程技术30101 中冶黨揃工程技术400 研究院汇总1-園40001中冶建筑研究院g 50101 中冶罝业令 QJ2OO口 20001 -3 2oioi -O 201021-圖 20103 令1亡1300-S1010100总经办-圓1010101财务部-01010102投融资管理部-B1010103人力资源部S1010104合约法务部_国1010105企业管理部-S1010106审计部-S1010107监察室-S1010108社保与萬退工官理办公室I- 0000000 缺雀 -10101 总部机关

8、Q-Q 1010201 党群工作部门 - 101020101 政治工作部 匕曰101020102 工会 1010301 亊业部 建设亊业部 房地产亊业部海外亊业部Q 101030101 - 101030102 -0 101030103ORACLG10实现统一的财务规范、包括统一科目体系、核算规范、报表体系公司成本中心管理科目广品内部往来备用所有独立核算机构01协鑫光伏 -0101本部公司 -0102上海公司 02 XXX03 XXX成本中心职能部门全公司统一的科目体系核算和归集产品成本内部往来关联交易未来扩展101销售一部5001营业收入001 XXX01协鑫光伏102销售二部5002营业成本

9、002 XXX-0101本部公司201财务部5500营业费用003 XXX-0102上海公司202投资管理部550001营业费用-办公费02 XXX203信息技术部550002营业费用-交际费03 XXX204550002营业费用-广告费X月X曰，销售一部通过股份公司实现收入100万业务系统数据导入总帐，确认营业收入01011015001001100万ORACLG基于业务规则进行分摊灵活的(COA)会计科目结构实现管理需求基本财务报表管理财务报表个j1:帐套公司成本中心管瑾科目产品备用在数据源头获取 各个维度的数据 t一业务信息管理维度特点:完全根据自身业务及管理特点， 建立自己的弹性会计科目

10、结构财务核算的需要财务管理分析的需要 ,、|/务扩需曼碎观垣对变化的g弯根据管理要求（按公司/部门等不同角度），出具管理报表07:0营业收华东公司汇总华南公司汇总扩展值 0014费处税金及W 消售费用 官理费用 劣费用 资产城馅极 投资描失 .营处利 加:营业外收 减：营业外支表示必铕宇段期限 Mar-09报表管理超级用户损益表0014/按照不同管理维度快速出具 管理报表/严格的安全性屏蔽，可将实 时报表分到责任人 /可向明细业务追溯本月发生数本年发生数当年(300,000.00)597,900.0018,194,682.00597,900.000.00(300.000.00)3.000,00

11、0.004.318.00(300,000.00)0.000QOjQQO.OO1,000.QQ0.000,000.000.000.000.000.000.Q00.000.000.00(LOfi0.00CLOP0.001.100.000.000.Q00.00300,000.000.000.000.000.00Q.000.00(1,200,000.00)0.00(1,200,000.00)减:营业成 营处税金及阐 铜售费用 官理费用 财务费用 资产减值损 投资损失二、营业利 加：营业外收 城：营业外支1,200.000.00Q.QOQ，000.000.00Cl,200,000.00)三、利涡总减所钨

12、税费四、浄利報COA的最佳实践-.客户完全根据自身业务及f理特点，灵活建立自己的弹性会计科目结构同一会计科目结构下可管理无限多的公司;实现统一的财务规范、包括统一科目体系、 核算规范、报表体系同时满足财务管理需求；可以灵活按照管理分析维度（成本中心、利润中心、产品等） 快速出具管理分析报表满足预算管理需求,统一实际发生和预算数的口径，为预算事前管控提供基础在每段建立层次汇总关系，实现各维度数据实时汇总，在线查询非常方便、快捷在一套系统内，可实现多组织、多帐套，多科目结构，加强集团对多业态财务管理快速应对公司组织变化，如新増，分拆，合并公司案例介绍-华润集华润(集团)有限公司*会办公室 管理部资

13、源部财计监察部倍息部L J占戈略业劳单元香港上市公司香港上市公司中的恒指成份股一级利阅中心集团部室华业有限公司司有限公司华酒二九麗份霞公司多元化-华润集团统一的会计科目结构华润集团控制维度机构本心成中科目*子目产品/服务线地区*SBU专用关联方顼目备用长度54-6102-8442-454-82利润中心控制主要设计原则：提供逻辑性分组，支持多维数据分析统一集团的会计科目结构，同时满足利润中心的需要避免过多维度，减少结帐时间与不必要的对帐科目段值不应该经常变动，经常变动的维度（如客户）应在总帐之外（子模块）考虑 考虑集团成员的信息化水平差异，对于没有专业子系统的情况，支持部分科目进行明细核算 支持

14、分支机构合并，为HFM系统提供数据考虑可操作性，会计科目结构上的信息可以从业务单据直接获得信息Oracle集团财务管理解决方案关注重点价值创造能力iSSEE财务风险监控能力如何加强业务财务的一体化,提升对业务监控? 如何加强信用风险控制? 如何实现成本精细化管理？基础财务能力(:國 IS:二一构架集成的财务系统，实现财务与处务数据的统一与共享资金流动预测/使用状况信用至收款管理客户发出订单将发票过至总帐财务报表收款部门及时的信贷控制客户信货管理及时的信贷控制自动开票/收入确认 销售成本自动结转自动产生催收清单自动的帐龄分析表1将收款过至总帐单处理应收帐款部门业务部门发货并开出发票支持复杂跨组织

15、订单交付模式1发货公司11要货公司i1 秦:.内部订单1 t结算验收i内部销售L. J1发货公司销售公司J1 -内部结算，MX 订单 111（多层）结算发货客:食1A|l1验收t 111内部直发客户t鵬垂垂敵垂應垂垂織鵬垂應垂雌垂垂.繡雌星.垂赢1111供应商销售公司订单结算发货客户订单：m结算验收供应商采购公司订单结算发货销售公司客户豐島销t验收供应商直发复杂供应商直发支持复杂内部结算和转移价格的同时，简化订单和物流的此务操作公司间交易一客户订单内部直发制造工厂O交易公司O客户销售公司客户接收货物销售公司向客户开票自动生成公司间的逻辑发 运和逻辑接收库存事务处 理 基于转移价格自动生成公 司

16、间的AR发票和AP发票客户向销售公司下单销售公司录入订单，选择 制造工厂制造工厂生产完毕后，直 接发运给客户应付HE务集成流程此务发生系统处理财务处理预算事前控制月末自动暂估材料采购付款集中处理供应商开票采购订单三单匹配与采购订单、收货、发票三方匹配行政类采购系统发票审批路径各类无订单K成支出本费用费用预付款项预付凭证发票至付款的整个过程反映了财务与采购模块、帐务自动处理供应商信息全面协作完全集成-实现从财务数据向业务追溯，加强分析-刷IR COracle Appli cat ions 一 ADS Vision交件 躲描（X）査吞QP 文件夹（L） XCT） |k&|追溯輾户有效范困日记輾行:

17、;|o发工作台（B牦當S. Vision Op er批控制总轴查卷日记林捜索/提示有I好出|Vision Opi再注意，i分类咪Vision Op税详细倍思（X）记录：1/1-C-：C 客户信用管理信用控制条件业务内容客户总体及每考虑哪些风险因素，在哪 单授信额度些环节进行信用检查按条件确定信用额度及是否逬行信用检查风险控制规信用检查环节风险事件处理风险客户综合信用指标客户信用评估客户综合评估模型客户综合评估支持复杂的集团型客户信用管理某客户为集团型公司客户信用等级名称 Business World客户类型 ORGANIZATION注册表标识2813配置文件分类I 户帐号1608销卷渠道Com

18、mercial-1帐户说明Business World参考3347分类髙科技-通立日期15-10-1965J帐户类型夕卜部-25-01-2009：状态| Active地点輟户IE| Average佶用评级信用分类nGSST3T5T3TTCnr中等风险-1帐户状态风险代网可变量V平均7允差(%)2可收帐(%)信用分析师上次倌用复核下次倌用复核25-01-2009?启用滑单层类型客户信用额度名称 Business World客户类型 ORGANIZATION注册表标识2813I 户帐号1608销卷渠道Commercial-1帐户说明Business World参考3347分类髙科技-通立日期15-

19、10-1965J帐户类型外部-25-01-2009：状态| Active好找m积萆箕歷撕 蠟_ 肺 穌 ir单例 關觀 雜添加币种|上下文倡V详钿资料币种M除客户信用风险评估模型1R/CkCiie*信用管理n浏览器收蔵页主页注销首选项帮助个性化页诊断分析师分配得分自动处理规则核对清单附加数据点系统选项选择数据点分配范围和得分分配权数定义评分模型更新评分模型，分C权数 *表示必需宇段-O复查数据点范围1得分权数当前应收帐款余额-9999999999-10000015付款延迟的发票的百分比0-5010_121付款延迟的加权乎均夭数-999-3020ioRecalculate | 总计100/提示(

20、可选)将权重分配给所有数据点，或不分配给任何数据点。在使用权重时所有权重的和必须等千100。|农溻(L) 11保存以备长用11上一步凶|步胂4 5 I下一步09 1取消(U I I | 上一步(19 I 步骤；5 | 下一步09 |申请分析表现政策管理并发请求主页注销首选项帮助 个性化页诊断关千此页保密声明版权所有(e) 2006 Orade.保留所有权利Oracle支持多种成本方法基本成本方法（实时成本）广泛应用于制造类企业最广泛采用的成本方法分销、贸易等流通类企业、零售等绝大部分类型企业小部分零售类企业，如图书零售等期间成本方法（期间成本）期间平均成本法期间后进先出法Oracle支持平行成

21、本法Oracle可以同时采用标准成本法和期间平均成本核算原材料在产品（工单）产成品产品销售成本原材料标准原材料标准1,标准标准投入成本投入制造成本制造成本销售成本L销售成本标准工艺制造成本期间平均成本流程原材料在产品（工单）芫工产品产品销售成本提供三种不同组合无根据企业实际情况，灵活选择成本计算方法选择#1选择#2成本太莒 改善-?斜氐成本头际成本标准成本）财务关帐标准成本效率1繼析标准成本选择#3在ERP系统稳定后,客户可以决定任何时候采用实际成本法进行管理Oracle集团财务管理解决方案关注重点价值创造能力/ 如何快速掌控准确的合并财务数据，用于对外报送和对内管理分 析？未来如何加强全面预

22、算管理，分解落实公司战略，调配资源， 指导分子公司实现经宫目标？如何及时、快速进行集团重要财务指标、经营指标分析？发现 问题、提供决策分析财务风险监控能力基础财务能力驅騮应醐醐醐讎善合并鵬节 缩合并工作底稿多种形式的分析展现资产负债平衡验证表与表之间的验证数据变化趋势验证分业务类型进 行核对；由往来双方自 行核对；科目层面和明 细交易层面的往重分类凋整未达调整权益法调整准则调整审计调整不同科目用不同汇 率进行外币折算自动计算外币报表 折算差额实现出分币种的合 并报表1.关联方往来及交易抵销；固定资产内部调拨股权抵销4.现金流量表抵销来核对数据上载：通过数据集成抽取多ERP系统的数据，辅助结合手

23、工补充的方式进行数据上载组织架构：多套组织架构、按期间管理科目体系:满足多套准则的主表和附表多维度体系是先进合并系统 的基础多维度体系是先进合并系统的基础公司间复杂内部往来的财务管控区分内往性质解决方式收益业务发起财务发起 内部资金调拨内部费用代收代付 内部费用分摊内部采购销售内部库存转移资产调拨区分业务类型，建立规则 定义自动会计取数规则 自动产生帐务导入总帐发起方提交内部往来接收方审批或拒绝 审批后双方同时入账自动化提高核算效率建立沟通机制提高内往效率支持全面预算管理的各个环节通过与ERP系统进行双向集成，实现预算的事前控制和事后分析预算控制与业务流程关联紧密，将Oracle预算系统与ER

24、P系统/财务系统集成进行预算审批的事前控制 提供开放的接口，可以结合交易系统实现业务交易的预算控制；可以将实际数导入到极化预算系统，通过实际和预算的比较实现预算的事中或者事后控制；.预算管理系统ERP系统业务龍系统浏览器I计划和预算编制系统3 .客户端)lications上传妯算数据全印P Applications系统应用服务器ERr二数据库一FERPApplications应用服务器1ejg g 客户端Finance“，巾。？ Project图形化的财务分析，直观反映财务状况门户登陆目标监控和预警集团管理人员项目公司管 理人员集团管理人员经营分析人员人吕采取行动、关闭差异:n：: usiz錢

25、绩效评价风险监控关键业务监控fl战略分析逐层深入、由果溯因=5-5销售分析进度分析回款分析成本分析R|ff * 繆wk窜num H.办扪霞iWi台it澝原因剖析行动策略执行计划责任人财务创新财务分析智能化无SIM卡 CZZ)上午 11:2241%员工费用 iPad - E23下午2:4485%fiSD41 F71 FH集团用户=争W * 冬，人 K、.=万-50 TRTCixnirai财务指标监控获利蛇力与投资收益分析（收益性分析）%H力分析 安金性分析）E1砟资广增长牢每股收益哲业利润丰358%2.000.459951*36%QVC1OI | yuuykj i KB Total Epem T

26、otal EMpens $3S0KS300KS250KS200KS1S0KHOOK黎SOKSOKws蛇力分析存仿周It率主 转卟务 收入增.灰金流置分析 流动性分析）现金流动陆比0.0115扩苗蛇力分析（成长性分析总资产增K本越现金净OvCMler卜一 Oracle基本情况简报Oracle应用产品发展战略E Oracle对光伏产业链的理解E Oracle解决方案概览供应链业务解决方案财务解决方案Oracle ERP在大数据、移动方面的创新新时代的系统需求今天的移动互联时代对ERP系统的实施与应用更高要求传统ERP系统关注重点今天ERP系统更高的需求最佳业务流程和管控Cl更髙效的内部信息协作丰富

27、的系统功能为每个员工提供分析数据个性化的信息服务系统间的集成任何时间、任何地点信息访问共享的基础数据Cl快速变化、快速调整Copyright 2015, Oracle and/or its affiliates. All rights reserved. 40(c) 1998 2014 . Ode W/或期公S)保番岍郎硃ORACLG E-Bulnesk Suit*全新设计的ERP用户主页Oracle E-Business Suite Oracle E-Business Suite is the most comprehensive suite of integrated global bus

28、iness appbcations that enable organizations to make better decisions reduce costs, and increase performance With hundreds of cross-industry capatxMies spanning enterprise resource planning, customer retationstMp management and suppty chain planning. Oracle E-Business Suite applications help customer

29、s manage the complexities of global business enwonments no matter if the organization is small, mecfwm or large in sizeORACLe E BUSINESS SUITE对移动应用的全面支持智能手机应用交付策略支持iOS和Android系统 EBS 12.1.3和12.2.3版本及以上 无需额外购买软件授权诵用型应用，话合各类员工 审批费用报销工时卡自助采购业务型应用 采购管理 项目管理 .销售订单 产品主数据 库存离散制造 流程制造 资产维护 项目制造现场服务For app av

30、ailability, check MOS Doc 1641772.1 or search Oracle America EBS on app store.7ORACLG移动应用举例Purchase Orders AI6I . I - IQ：QQ AM Zn , A- C. Networks(1143) n Step:entraiDepot)slM uanufecturt)9Organaation CodeSebffiU Manutaaumpfettle Manufacturog7色!RtRSil 中郎戴It日! : 22 05 2015 07:22:56Boston MnufMx*9ORACL6* mes主番