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文档简介

1、癌编号：哀FM-TM-0矮6-01暗版号：柏1.0扒生效日期：板发放编号：斑财务管理体系文敖件吧资金分析管理程绊序唉编制败摆日期俺哀审核败板日期扒安批准熬癌日期把败修订记录翱修订日期埃修改原因及内容疤摘要翱修改人挨审核人安批准人澳初稿仅供内部讨叭论稗 白 耙 袄 奥 熬 艾 氨 按 袄 哎 白 2拔002 傲中华财务罢 摆版权所有1、目的摆为提高现金使用懊效率，确保现金岸管理符合内部控昂制要求，根据国柏家有关财务管理瓣、会计核算管理袄制度的规定，结埃合首创置业股份颁有限公司（以下拔简称罢“岸本公司伴”半）实际情况，特笆制定本规定。2、适用范围耙2.1本程序适傲用于本公司资金绊分析工作。凹2.2

2、本办法适版用于本公司及下白属控股子公司财瓣务部，其他部门败对涉及到的有关拌规定亦应遵照执凹行。敖3颁、相关程序及文败件肮3.1扒资金余额管理澳 FM-TM-柏06肮-024、工作程序懊4.1资金预算巴管理分析按步骤埃时间伴涉及岗位伴岗位岗百程序说明叭1百每月柏每季度捌预算管理员办预算管理员进行霸资金预算执行情碍况分析，形成背资金预算分析月柏报表，报财务啊部经理和财务总安监。疤2般每月胺预算管理员哎资金预算分析拔月报表以各部扮门月度资金用款盎计划为预算执行唉依据，将各业务霸及职能部门按利巴润中心和费用中绊心分别进行资金八预算执行的数据跋列示和情况分析伴。懊3癌子公司预算管理爱员八子公司的资金胺预

3、算分析月报表昂按月向母公司般汇总。昂4.2资金余额巴及流量分析 爱步骤斑时间矮涉及岗位蔼岗位岗霸程序说明白1柏每月拜财务分析岗疤财务分析岗每月颁进行短期资金动氨态分析，形成颁资金余额周报表隘、资金收支败月报表及资板金管理月报表斑，报财务部经理袄和财务总监。啊2柏财务分析岗稗资金收支月报奥表划分业务和蔼非业务类资金收扳支，并划分各业爱务部门及职能部坝门的资金流向，暗反映营运资金的敖使用情况和收支哎结构。般3靶财务分析岗颁资金管理月报半表按资金安全斑分析、资金管理碍效率和营运资金挨效率等分析类别翱，列示重要的资傲金管理指标，反熬映资金的效率管般理与安全管理结艾果。岸4按子公司财务分析班岗鞍子公司的袄资金收支月报矮表及资金管芭理月报表胺向母公司汇总。哀4.3资金成本芭及融资状况分析俺步骤昂工作内容疤涉及岗位般岗位岗把程序说明安1伴每月，财务分析暗岗填制资金成笆本分析月报表案、内部资金调办度月报表及艾融资月报表，拌报财务部经理和隘财务总监。瓣2碍以上报表综合反捌映资金内外部融拜通的情况汇总及翱分析结果，以及阿现有借贷资金成坝本的定期分析结班果。5、单据与记录般5.1耙资金余额周报叭表伴5.2碍资金收支月报凹表斑

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