技术经济学第一、二章

1、技术经济学宋之杰 燕山大学经济管理学院 songzhj Tel：80773101课程的性质、目的与任务： 本课程是工程技术专业的一门主要专业课。 通过本课程的学习，帮助学生树立经济观念，掌握技术经济分析的基本原理和方法，并能够在技术实践中正确运用，以选择技术上先进，经济上合理，符合社会需要的最优方案，促进技术与经济的协调发展，实现资源优化配置。2参考书目 1、工业技术经济学（第三版），傅加骥、仝允桓主编，清华大学出版社，1996.9 2、技术经济学原理与方法（第二版），张金锁、陈立文，机械工业出版社，2003 3、工商管理硕士MBA系列教材，技术经济学（第二版），武春友、张米尔编著，大连理工大

2、学出版社，2004.1 4、技术经济学的基础理论与方法，雷家骕、程源、杨湘玉编著，高等教育出版社，2005.5 5、技术经济学前沿问题，傅加骥、雷家骕、程源，经济科学出版社，20033第一章 绪论一、技术经济学的产生与发展二、技术与经济的关系三、技术经济学的研究对象及内容四、技术经济分析的一般程序五、技术方案经济效果评价的基本原则412 技术与经济的关系一、技术的概念（一）广义的概念 指把科学知识、技术能力和物质手段等要素结合起来所形成的一个能够改造自然的运动系统。（二）按表现形态可以划分为：1、物质形态的技术：又称为硬技术，是指从事生产劳动的劳动手段和劳动对象，如机器、厂房、原材料及能源等，

3、它既是技术的载体，又是技术的产物5技术的表现形态（续）2、经验形态的技术：是指劳动者的经验、技能和技巧，它是与劳动者融为一体的软技术。3、信息形态的技术：是指技术知识、理论、方法、经验的一种表现形态，如生产工艺流程、规程、标准、专利、资料及数据等，也是一种软技术。4、组织管理形态的技术：是劳动生产的主体对其他形态的技术和各种经济要素起调控、运筹作用的横向技术，也是一种软技术。注意：1. 技术可重复使用又可再生，但在特定时期，相对于人类物质生产和生活需要，又是有限的、稀缺的。 2.技术以科学知识为基础形成的，并且遵循一定的科学规律，互相结合在生产活动中共同发挥作用。6二、经济的概念（一）三种理解

4、1、将经济看成生产关系或经济基础的同义语，即认为经济是指社会生产关系的总和。2、将经济看成生产力和生产关系结合的活动，即认为经济是指物质的生产、交换、分配、消费的总称。3、经济是指“节约”或“节省”。（二）技术经济学中的“经济”可概括为：在社会的生产、交换、分配、消费活动中为获得一定的效用所实现的最大程度的节约。7三、技术和经济的关系技术建议或方案工程或生产经营满足需要技术环境经济环境技术实践活动总环境81、技术与经济相互依存，是一个有机结合的整体。2、技术与经济相互制约又相互促进，协同发展。（1）人们为了实现经济目的而从事生产活动，从而产生了对科学技术的需求，进而导致了技术创新、应用与扩散。

5、经济发展既是科学技术发展的起点，又是科学技术发展的归宿。（2）经济还是科学技术发展的检验尺度。技术和经济的关系（续一）9（3）科学技术进步还受经济发展水平的制约，科学技术发展的速度在很大程度上决定于经济的实力。（4）科学技术是任何经济活动必不可少的手段。科学技术进步推动生产力提高和经济发展的主要体现为： 促进了社会劳动分工的深化，提高了社会生产力整体水平 创造并充分发挥了劳动工具的效能，提高了生产工艺的效率开拓了新的生产系统，扩大了劳动对象的范围，增加了新的生产领域提高了劳动者的智力资本科学技术的变革推动了社会技术结构、产业结构、产品结构、劳动力结构、企业组织结构、生产方式方法等发生革命性变革

6、。 技术和经济的关系（续二）103、定性表示 社会生产力（劳动者劳动资料劳动对象）科学技术进步 研究技术与经济的关系，就是要使技术与经济能够相互适应，寻求技术与经济相结合的最佳关系。寻找社会、科技、经济三者协调发展的规律，是技术经济学最主要的研究任务。技术和经济的关系（续三）1113 技术经济学的研究对象及内容一、技术经济学是研究技术实践的经济效果，寻求提高经济效果的途径与方法的科学。（一）经济效果 是人们在使用技术的社会实践活动中所得与所费的比较。投入社会实践产出12经济效果（续一）（1）可用“效率型”指标表示 经济效果所得/所费（2）或用“价值型”指标表示 经济效果所得所费（二）经济效果评

7、价 无论从事哪种技术实践活动，都要通过经济环境取得投入物和销售产出物，在特定环境下，以货币计量的一定资源消耗和社会有用成果的对比分析，就是经济效果评价。 目的：保证做到技术上的优越性，又有经济上的合理性。13经济效果（续二）（三）还研究如何用最低的寿命周期成本实现产品、作业或服务的必要功能。1、寿命周期成本：指从产品的研究、开发、设计开始，经过制造和长期使用，直至被废弃为止的整个产品寿命周期内所花费的全部费用。 对于使用者而言，为一次性支付的产品购置费与在整个产品使用期限内所支付的经常性费用之总和。2、必要功能：指产品使用者实际需要的产品的使用价值。 14二、技术经济学是研究技术和经济的相互关

8、系，探讨技术与经济相互促进、协调发展途径的科学。三、技术经济学是研究如何通过技术创新推动技术进步，进而获得经济增长的科学。1514 技术经济分析的一般程序一、确定目标 1.技术目标 2.经济目标 3.社会目标 4.环境目标 5.政治目标二、收集资料，调查研究三、建立各种可行的技术方案四、分析各种可能的技术方案在达到预定的技术、经济、社会、环境、政治等目标方面的优缺点16技术经济分析的一般程序（续一）五、建立各技术方案评价指标与各项技术经济参数间的数量关系的数学模型六、通过计算与求解数学模型，计算各项反映达到预定目标程度的技术、经济、社会、环境等指标七、对于不能用定量指标计算的各技术方案的效果，

9、应采用定性描述，说明各方案在达到预定目标方面的贡献或付出的代价。八、综合评价17技术经济分析的一般程序（续二）提出问题，确定目标收集资料，调查研究建立各种可行的备选方案分析各备选方案的优缺点建立模型进行定量分析定性分析计算与求解模型技术经济综合评价选择最优方案满意否有无改进可能采纳方案否定方案有否无是1815 技术方案经济效果评价的基本原则1.主动分析与被动分析相结合，以主动分析为主2.满意分析与最优分析相结合，以满意分析为主3.差异分析与总体分析相结合，以差异分析为主4.动态分析与静态分析相结合，以动态分析为主5.定量分析与定性分析相结合，以定量分析为主6.价值量分析与实物量分析相结合，以价

10、值量分析为主7.全过程效益分析与阶段效益分析相结合，以全过程效益分析为主8.宏观效益分析与微观效益分析相结合，以宏观效益分析为主9.预测分析与统计分析相结合，以预测分析为主19第二章 现金流量与资金等值计算一、现金流量二、资金等值计算2021 现金流量一、现金流量1.概念：在不同时点上实际发生的资金流出或资金流入，称为现金流量。（1）现金流出：流出该系统的资金，称为现金流出。常用CO（Cash Output）表示。（2）现金流入：流入该系统的资金，称为现金流入。常用CI（Cash Input）表示。（3）净现金流量：现金流入与现金流出的差额，称为净现金流量。CICO21现金流量（续一）2.现金

11、流量分析的目的 根据特定系统所要达成的预期目标和所拥有的资源条件，分析该系统的现金流量情况，选择合适的技术方案，以获取最好的经济效果。3.注意问题： （1）对一项经济活动的现金流量的考察与分析，因考察角度和所研究系统的范围不同会有不同的结果。 （2）在技术经济分析中，必须在明确考察角度和系统范围的前提下，正确区分现金流入与现金流出。22二、现金流量图1.是一种反映经济系统资金运动状态的图式，把经济系统的现金流量绘入一个时间坐标图中，表示出各种现金流入、流出与相应时间的对应关系。可以全面、形象、直观地表达经济系统地资金运动状态。012348910时间（年）10000元/年20000元25000元

12、30000元某项目的现金流量图232.现金流量图的绘图规则 把握好现金流量的三要素：（1）大小（资金数额）：在绘图时，一般箭线长短与现金流量大小成比例。有时只要能体现出其差异，在各箭线上方表明具体数值即可。（2）方向（资金流入或流出）：一般而言，上方表示流入；下方表示流出。通常从资金使用者的角度来确定现金流量的性质。（3）作用点（资金的发生时间点）：通常，时点表示的是该年的年末，同时也是下一年的年初。2422 资金等值计算一、资金的时间价值1.概念：是指资金在不断运动过程中，随时间的推移而产生的增殖，也就是资金随时间变化而产生的资金价值的变化量。（1）资金的增殖：实质是创造了剩余价值。从投资者

13、的角度看，资金的增殖特性，使资金具有了时间价值。（2）资金一旦用于投资，就不能用于现期消费。从消费者的角度看，体现为放弃现期消费的损失所应作的补偿。252.影响资金时间价值的因素（1）投资收益率（2）通货膨胀补偿率（3）风险补偿率 在技术经济分析中，对资金时间价值的计算方法与银行利息的计算方法相同。所以，常用利息和利率来说明资金的时间价值。26二、利息与利率（一）利息和利率1.利息是指占用资金所付出的代价（或放弃使用资金所得的补偿）。式中Fn本利和 P 本金 In 利息 n 计算利息的周期数，计息周期是指计 算利息的时间单位，如“年”、“月”等。272.利率 是在一个计息周期内所得的利息额与借

14、款金额（即本金）之比，一般用百分数表示。 表示一个计息周期的利息。 (1)是衡量资金时间价值的尺度；（2）提供了对不同时间的现金流量进行比较的途径；（3）是资金等值的重要条件，是平衡现在与未来的杠杆。28（二）单利和复利1.单利计息 指仅用本金计算利息，利息不再生利息。 292.复利计息 用本金和前期累积利息总额之和进行计息。（1）间断复利：计息周期为一定的时间区间（如年、季、月），并按复利计息。（2）连续复利：如果计息周期无限缩短，则称为连续复利。30（三）名义利率和实际利率当利率的时间单位和计息周期的时间单位不一致时，就产生了名义利率和实际利率的区别。1.实际利率：是计算利息时实际采用的有

15、效利率。 例2-1：月利率为1，每月计息一次，则1为月实际利率。 可推断出：年实际利率为31年名义利率：用计息周期的实际利率乘以一年内计息次数得到的年利率，称为年名义利率。 如：上例中，年名义利率为11212 注：实际计算利息时不用名义利率，而用实际利率。名义利率只是习惯上的表示方法。如：“月利率1，每月计息一次”，也可以表示为“年利率12，每月计息一次”。322.实际利率（i）与名义利率（r）关系 设名义利率为r,一年中计息次数为m，则一个计息周期的利率为r/m，一年后本利和为：利息为则按利率定义得到实际利率i为:3334不同计息周期情况下的实际利率的计算比较（设名义利率为r=12%)计息周

16、期一年内计息周期数（m）年名义利率（r）各期利率（r/m)%年实际利率（i）年112.0（已知）12.00012.000半年26.00012.360季43.00012.551月121.00012.683周520.230812.736日3650.0328812.748连续12.75035例2-2：年利率12%，每季度计息一次，年初存款为100元，则年末本利和为多少？ 解一：年实际利率为 年末本利和为解二：36三、资金等值的有关概念（一）资金等值： 1. 是指在考虑时间因素的情况下，不同时点发生的绝对值不等的资金可能具有相等的价值。 2.影响资金等值的因素： （1）资金额的大小 （2）资金发生的时

17、间 （3）资金的时间价值率（即利率） 这三者也构成了现金流量的三因素。37（二）资金等值的相关概念 1.时值：指资金在其运动过程中处于某一时点的价值。 2.终值：指资金经过一定时间的增殖后的资金值，是现值在未来时点上的等值资金。相对于现值而言，终值又称为将来值、本利和，以F表示。 3.现值：指资金现在的价值，是资金处于资金运动起点时刻的价值，又成为“本金”，以符号P表示。38注：现值是一个相对的概念，一般的说，将第t+k个时点上发生的资金折现到第t个时点，所得的等值金额就是第t+k个时点上资金额在t时点上的现值。4.等年值：指分期等额收付的资金值。由于各期间隔通常为1年，且各年金额相等，故又称

18、为年金，以符号A表示。5.等差递增（减）年值：G6.等比递增（减）率：Q7.贴（折）现与贴（折）现率39四、资金等值计算 利用资金等值概念，将不同时点上的资金按一定的资金时间价值率换算成等值资金的过程，称为资金等值计算。 在考虑资金时间价值的情况下，不同时点发生的现金流量，不能直接相加或相减，必须通过资金等值计算将它们换算到同一时点上进行分析。通常采用复利计息的方式。40（一）一次支付类型1.一次支付终值公式 P（F/P，i，n）PF=?1234nn-1t0例2-3：某项目现在投资10万元，年利率为10，5年期满后一次收回本息。问能收回多式资金？解：一次支付终值系数412.一次支付现值公式P

19、=?F1234nn-1t0例2-4：某企业计划5年后需1000万元资金进行技术改造，现有同期债券出售，年利率为12，问企业现在应购买多少债券，才能保证到期技改资金的需要？解：一次支付类型（续）一次支付现值系数42（二）等额分付类型 多次支付是指现金流入和流出在多个时点上发生，而不是集中在某个时点。当现金流序列是连续的，且数额相等，则称之为等额序列现金流。A0tkK-1K-2K-n431.等额分付终值公式等额分付类型（续一）0A1234nn-1n-2n-3F=?t等额分付终值系数44 例2-5：某工程项目计划三年建成，每年末等额投资1000万元，全部资金均为银行贷款，年利率为8。问项目建成投产时

20、欠款本利和为多少？年A1000123F?0（i8%）等额分付类型（续二）452.等额分付偿债基金公式0A？1234nn-1n-2n-3Ft 等额分付类型（续三）等额分付偿债基金系数46例2-6：某厂欲积累一笔设备更新基金，用于4年后更新设备。此项投资总额为500万元，银行利率12。问每年至少要存款多少？01234年F=500A=?等额分付类型（续四）473.等额分付现值公式0123nn-1n-2n-3tAP=?等额分付类型（续五）等额分付现值公式48例2-7：某设备经济寿命为8年，预计年净收益为20万元，残值为0，若投资者要求的收益率为20，问投资者最多愿意出多少的价格购买该设备？012345

21、678年A=20P=?（i=20%）等额分付类型（续六）49等额分付类型（续七）504.等额分付资本回收公式0123nn-1n-2n-3tA =?P 该公式表示在考虑资金时间价值的条件下，对应于工业项目的单位投资，在项目寿命周期内每年至少应该回收的金额。如果对应于单位投资的实际回收额小于这个值，在项目的寿命期内就不可能将全部投资收回。 等额分付类型（续八）等额分付资本回收系数51 例2-8：某项目贷款200万元，银行4年内等额收回全部贷款。已知贷款利率为10，那么项目每年的净收益不应该少于多少万元？P=200A=?01234年等额分付类型（续九）525.几个易混淆的概念（1）后付年金： 也称为普通年金，是指在每期期末有等额数量的现金流量。 以上的通用公式均是针对的后付年金。（2）先付年金： 也称为预付年金，是指在每期期初有等额数量的现金流量。 注意：这种类型的年金必须通过适当的变形，方能使用针对后付年金计算得到的通用公式。等额分付类型（续十）53先