羽绒服面料生产项目可行性研究报告

1、羽绒服面料生产项目可行性研究报告羽绒服面料生产项目可行性研究报告（本文档为word格式，下载后可修改编辑！）目录 TOC o 1-5 h z HYPERLINK l bookmark7 o Current Document 第一章总论 11.1建设项目简介 11.2项目建设必要性 41.3可行性研究编制依据 51.4主要技术经济指标 51.5项目结论及建议 6 HYPERLINK l bookmark48 o Current Document 第二章项目建设必要性 92.1符合当前市场发展形势的需要 92.2顺应我国纺织行业实施技术创新和技术改造的需要 .92.3促进区域经济快速发展的需要 9

2、2.4有利于增加地方财政收入的需要 102.5符合企业发展的需要 102.6创造一定的就业机会的需要 10 HYPERLINK l bookmark51 o Current Document 第三章市场分析 113.1我国纺织行业发展现状 113.2我国纺织行业发展趋势 143.3高密高织高档纺织面料市场现状 153.4项目SWO分析 163.5对策分析 17 HYPERLINK l bookmark64 o Current Document 第四章项目建设条件 194.1白然条件 194.2项目用地现状 194.3项目市政配套条件 20 HYPERLINK l bookmark67 o Cu

3、rrent Document 第五章 产品方案及生产规模 215.1产品方案 215.2生产规模 21 HYPERLINK l bookmark70 o Current Document 第六章生产工艺及设备方案 226.1设计原则 226.2生产工艺 226.3设备选择 23 HYPERLINK l bookmark99 o Current Document 第七章原材料供应及动力 277.1原材料供应 277.2动力方案 27 HYPERLINK l bookmark102 o Current Document 第八章环境评价 288.1编制依据 288.2环境保护标准 288.3污染源分

4、析 298.4环境保护规划 30 HYPERLINK l bookmark122 o Current Document 第九章节能评估 319.1节能措施及节能评估原则 319.2能源消耗 329.3节能措施 32 HYPERLINK l bookmark141 o Current Document 第十章劳动保护 3410.1劳动保护设计依据 3410.2运营期安全管理 3410.3有害因素分析及防治对策 34 HYPERLINK l bookmark157 o Current Document 第一章消防安全 3611.1 消防 3611.2安全卫生 37 HYPERLINK l book

5、mark182 o Current Document 第十二章组织机构与劳动定员 3912.1组织结构 3912.2组织结构图 4012.3劳动定员 4012.4人员培训 41 HYPERLINK l bookmark190 o Current Document 第十三章工程招投标方案 4213.1招标原则 4213.2投标单位的资质要求 4213.3投标、开标、评标和中标程序 4213.4招标基本情况 44 HYPERLINK l bookmark193 o Current Document 第十四章 建设进度安排 4514.1项目施工进度计划 4514.2项目实施进度安排 4514.3项目

6、施工进度横道图 46 HYPERLINK l bookmark200 o Current Document 第十五章投资估算与资金筹措 4715.1项目投资估算的依据 4715.2项目总投资估算的原则 4715.3项目总投资估算 4715.4项目全投资 49 HYPERLINK l bookmark219 o Current Document 第十六章财务评价 5016.1评价原则、依据及参数 5016.2销售收入与销售税金及附加估算 5116.3成本估算 5216.4财务盈利能力分析 5316.5不确定性分析 5316.6财务评价结论 57 HYPERLINK l bookmark250 o

7、 Current Document 第十七章项目效益评价 5817.1评价方法 5817.2经济效益评价 5817.3社会效益评价 5917.4生态效益评价 6017.5效益评价结论 61 HYPERLINK l bookmark259 o Current Document 第十八章风险分析 6218.1技术更新换代风险 6218.2激励与约束机制风险 6218.3产品质量风险 63 HYPERLINK l bookmark262 o Current Document 第十九章结论与建议 6419.1主要结论 6419.2主要建议 65第一章总论1.1建设项目简介项目提出的背景和技改申请理由项

8、目提出的背景白世贸组织取消中国纺织品配额后，高密高织羽绒服面料产业 呈现大幅增长趋势。据预测，到 2020年，我国的纺织品在全球的 份额中将上升到45%国内每年消费的面料达300亿米。某某化纤股份有限公司 是专业从事高档纺织品生产的公司，近 几年随着中国机械行业及市场经济的高速发展，生产的高密高织羽 绒服面料高档纺织面料无法满足市场需求，本项目的提出能够扩大 高密高织羽绒服面料高档纺织面料的生产，进一步满足市场的需 求。同时为了提高市场克争力，不断提高产品质量和产量，开发新 技术、新产品，通过本项目的技术改造，引进国外先进的关键设 备，不仅为市场提供大量先进产品，以满足国内外市场的需求，同 时

9、也是顺应国际潮流、行业发展趋势以及企业白身发展的要求。所 以组织实施本技术改造项目，是非常必要和可行的。技术改造申请理由为了满足市场需求，同时增加产能，项目所引进的纺织设备均 为当今世界最先进的设备：高速直接整经机、并轴机、浆纱机和喷 水织机等。产品定位为高档，以满足服装、家纺企业的需求。随着 世界经济的复苏和我国经济的强势增长，纺织产业市场前景喜人，国内需求强劲，出口增长较快，因此，本项目的投产有较好的经济 效益和社会效益。建设项目概况 项目名称：年产高密高织羽绒服面料高档纺织面料3200 万米项目项目性质：扩建项目项目位谿：项目位于某某省 某某县项目规模：项目总投资(含铺底流动资金)773

10、7万元(项目用汇：884.4 万美元)，其中建设投资7485万元，铺底流动资金(流动资金的 30刘252万元。达产后年生产量为 3200万米，营业收入为17640 万元。生产期平均年利润总额 1969万元，年均所得税492万元， 年均增值税651万元。建设目标：该项目的实施，使公司能够进一步占领市场份额，并提局产品 综合技术水平、管理水平、装备水平和市场占有率等。主要内容：引进高速机电一体化无梭喷水织机 273台，高速直接整经机1 台、浆纱机2台、并轴机1台等国外先进设备，并配套国产烘干机 11台、倒筒机25台、电脑络丝机15和倍捻机10台，对高密高织 羽绒服面料高档纺织品生产项目进行技术改造

11、，利用现有的厂房及水、电等公用设施，配备相关设计和操作人员，对高密高织羽绒服 面料高档纺织面料生产线项目进行技术改造，提高该产品的质量和 产量，达到年产3200万米高密高织羽绒服面料高档纺织面料的生 产能力。(6)资金来源：本项目总投资7737万元(项目用汇：884.4万美元)，其中建 设投资为7485万元，铺底流动资金252万元，资金全部由企业白 筹。建设单位概况建设单位名称：某某化纤股份有限公司法人代表：王某某注册资金：5000万元注册地址：某某省 某某县建设单位概况某某化纤股份有限公司 位于某某开发区，计划总投资7亿元，主要生产各类高档服装面料。公司是由某某集团在 某某经济开发区 投资兴

12、建的大型纺织企业，总投资 7亿元，注册资金5000万元， 占地面积300亩，建筑面积20万平方米。企业承办条件及优势公司有精干的生产技术和管理人才，积累了丰富的企业管理经 验。有严密的产品检测手段，公司采用国内比较先进的计算机辅助 设计系统开发设计新产品、新工艺。公司有一套完整的管理制度，以市场为导向，产、供、销有机 结合，有较强的市场应变能力。公司从事生产销售多年，并和客户 保持着良好的合作关系，有较完善的销售网络和一支精干的销售队 伍，他们能及时掌握市场信息，保证了生产决策的准确性。为本项 目产品的销售提供了可靠的销售渠道，销售前景乐观。本项目以增加综合生产能力，降低能耗，减小排放为主，并

13、随 着设备硬件更新、提升工艺水平，提高产品质量，增加市场占有 率，并最终占领国际领先水平的终端市场为目标。公司宗旨：卓越的品质，良好的信誉，一流的服务。公司重视 技术进步，严格按照有关质量标准组织生产，为产品向高档次、高 质量、目标进一步奠定了良好的基础。公司财务状况良好，资金比较充裕。有利于企业提高产品质量 扩大生产规模。可研报告编制单位某某投资咨询有限公司工程咨询资格证书编号：工咨丙 132201200061.2项目建设必要性符合当前市场发展形势的需要顺应我国纺织行业实施技术创新和技术改造的需要促进区域经济快速发展的需要有利于增加地方财政收入的需要符合企业发展的需要创造一定的就业机会的需要

14、1.3可行性研究编制依据国家发改委颁发的建设项目经济评价方法与参数（第三版）；纺织工业“十二五”科技进步纲要；产业结构调整指导目录（2011年本）；某某化纤股份有限公司有关基础资料及市场情况；类似工程估算、概算指标；委托方提供的其他成本数据。1.4主要技术经济指标结合项目情况，本次可行性研究依据现有规划建设方案和资金 安排计划，拟定了经营方案并进行财务评价，计算主要财务数据及 财务评价指标如下表1-1所示：表1-1建筑技术经济指标）丁与名称单位指标说明1项目总投资（含铺底流动资金）万元77371.1建设投资万元7485其中：基本预备费万元356其中：涨价预备费万元1.2建设期利息万元1.3流动

15、资金万元839铺底流动资金万元2522营业收入（不含税）万元17319生产期平均3营业税金及附加万元65生产期平均增值税万元651生产期平均4总成本费用万元15286生产期平均5利润总额万元1969生产期平均6 1所得税万元492生产期平均:7税后利润万元1476生产期平均8财务盈利能力分析8.1 1财务内部收益率项目投资所得税前%29.37项目投资所得税后%23.21项目资本金%23.218.2财务净现值项目投资所得税前万元6608ic=12%项目投资所得税后万元40948.3项目投资回收期含建设期静态投资所得税前年4.37静态投资所得税后年5.05动态投资所得税前年5.47动态投资所得税后

16、年6.748.4总投资收益率%23.658.5项目资本金净利润率%17.739盈亏平衡点%47.7生产期平均1.5项目结论及建议针对项目建设的可行性，综合本研究内容得出以下结论：政策支持在国务院批转国家发改委产业结构调整指导目录（2011年本）鼓励类第二十条中第 07条为：采用高速机电一体化无梭织 机、细针距大园机等先进工艺和装备生产高支、高密、提花等高 档机织、针织纺织品。 充分说明本项目是国家产业政策重点支持 和鼓励发展的。市场环境白世贸组织取消中国纺织品配额后，高档纺织面料产业呈现大幅增长趋势。据预测，到 2020年，我国的纺织品在全球的份额中 将上升到45%国内每年消费的面料达300亿

17、米。高档纺织面料市 场前景比较好。建设条件本项目所在地各项建设条件基本满足项目开发建设要求，具备 开发建设基本条件。社会效益本项目的实施满足纺织品市场的需求，一定程度带动区域相关 产业的发展；本项目的建设有利于促进区域经济发展；本项目的建设有利于增加当地政府的财政收入；本项目的建设为项目所在区域提供一定的就业机会。经济效益项目的各项财务指标均满足财务评价指标的要求，项目在经济上合理，并具有较强的抗风险能力；项目收益稳定，经营风险在可控范围之内。环境效益本项目的建设对周围环境影响不大，可以与周围环境长期协调 发展。本项目基本上没有污染，少量的污染一般都是生活废水、生 活垃圾等，采取的处理措施合理

18、。节能评估本项目严格执行国家现行的节能政策要求，采取有效的节能措施，最大限度降低能耗。结论综上所述，本项目的建设具有较大的社会效益、经济效益、环 境效益，项目的开发、建设是可行的，也是必要的。第二章 项目建设必要性2.1符合当前市场发展形势的需要白世贸组织取消中国纺织品配额后，高档纺织面料产业呈现大 幅增长趋势。据预测，至V 2020年，我国的纺织品在全球的份额中 将上升到45%国内每年消费的面料达300亿米。由此可见，高密高织羽绒服面料高档纺织面料行业还存在较大 的发展空间。因此项目的建设是有必要的。2.2顺应我国纺织行业实施技术创新和技术改造的需要我国纺织行业需要加强新工艺、新技术、新产品

19、研发，加强引 进消化吸收再创新，加强前瞻性储备技术研究，以适应未来国际竞 争需要。支撑纺织工业转型升级的核心是关键技术的运用和高档产 品的生产，本项目扩建后将加大高档纺织产品的产量，促进纺织产 业升级。2.3促进区域经济快速发展的需要项目位于某某省 某某县，借助其独特的地理位谿优势以及国家 及区域相关优惠、扶持政策，项目的扩建将会带动本区域纺织产业 及周边配套市场发展，从而推动当地经济的发展。因此该项目是促 进区域经济快速发展的需要。2.4有利于增加地方财政收入的需要本项目总投资7737万元，经过市场调查及实地考察，预计7年之内可收回成本。达产年每年营业收入约 17640万元；生产期年 均利润

20、总额1969万元，年均所得税492万元，年均税后利润达到 1476万元。项目的扩建将提高当地政府的财政收入，因此项目的 扩建是有必要的。2.5符合企业发展的需要某某化纤股份有限公司 是专业从事高档纺织品生产的公司，项 目扩建后，公司将遵循我国有关规范和标准，选择符合当地实际情 况的生产工艺，使项目取得良好的经济效益、社会效益和环境效 益，从而使企业得到进一步的发展，为纺织品产业作出贡献。2.6创造一定的就业机会的需要本项目在运营过程中需要从当地招聘保安、生产人员和物业人 员等，创造大量的就业机会，不但可以解决大学生及一般技术院校 学员就业，缓解就业压力，还能安排一些社会人员的工作问题。总之，本

21、项目的扩建必将符合当前市场的需要；促进我国纺织行业的技术改造；带动区域经济的发展；提升 某某化纤股份有限公 司品牌实力。项目的扩建将成为当地政府财政收入新的增长点，因 此，扩建本项目已迫在眉睫。第三章市场分析3.1我国纺织行业发展现状我国是世界上最大的纺织品服装生产和出口国，纺织品服装出 口的持续稳定增长对保证我国外汇储备、国际收支平衡、人民币汇 率稳定、解决社会就业及纺织业可持续发展至关重要。随着国内需 求的不断增长和国际市场的拓展，纺织工业仍将处于快速增长的态 势。进入新世纪以来，中国纺织工业抓住了重要战略机遇期，更加 充分地发挥中国人力资源优势和产业体系完整、结构不断调整优 势，大规模吸

22、引先进技术、资金和先进管理经验，同时积极提高企 业研发创新能力，开拓国内国际两个市场，呈现出快速发展的良好 局面。生产总量中国纺织行业工业总产值从 2001年的9626亿元增加到了 2009年的37980亿元（见表1）,年均增长率达18.72% 分阶段 看，“十五”期间，中国纺织行业的年均增长率为 20.99%; “ 一 五”期间，中国纺织行业的年均增长率为 14.75%。表1纺织行业工业生产总值情况表（单位：亿元）纺织全行业棉纺行业化纤行业服装行业2001 年9626I9601007238920051206325 301260819752006T-251386 522320661592009

23、 T-37980100773925104 35出口贸易随着国际纺织品贸易白由化，中国纺织工业出口竞争力进一步 加快。中国纺织品服装出口从2001年的543.23亿美元上升到2009年的1713.32亿美元，年均增长率达 15.44% （见表2和图 1）。表2纺织行业进出口贸易情况表（单位：亿美元）出以ytu贸易差额2001513137406200511751711002006 T1 17118112902009 :进项税=13740 X 17% =2336万元；增值税的测算：增值税=销项税-进项税=2999-2336=663 万元；城市维护建设费：(增值税的7%城市维护建设费=663 X 7%

24、 =46万元；教育费附加：(增值税的3%教育费附加=663 X 3% =20万元；销售税金及附加合计为：46+20=66万元。项目逐年营业收入、营业税金及附加估算见附表。16.3成本估算1、经营成本估算工资及职工福利费：共需人员 80人，每人每年工资4万 元，福利费为工资的50%详见总成本费用表。维修费：按年折旧额为基数提取，提取比例为 30%共 计212万元。达产年原材料费为13500万元，动力费为240万元。达产年其它费用包括制造费、营业费和管理费等共计467万元。通过上述计算，项目达产年每年的经营成本为14899万元，各年经营成本、折旧估算详见总成本费用估算表。2、折旧费：采用直线法进行

25、固定资产折旧，达产年固定资产 年折旧费用为707万元。16.4财务盈利能力分析根据项目投资现金流量表计算的评价指标有项目内部收益率、 项目财务净现值、项目静态投资回收期、项目动态投资回收期。项目内部收益率（基准收益率为12% :税前为29.37%,税后为23.21%,项目可以盈利。财务净现值：税前为6608万元，税后为4094万元。当它大于 零时，说明该项目不仅能保证行业的最低期望收益水平，还有额外 增值。静态投资回收期：税前为4.37年，税后为5.05年。动态投资回收期：税前为5.47年，税后为6.74年。16.5不确定性分析本项目的不确定性分析包括项目的盈亏平衡点分析以及项目的 敏感性分析

26、。盈亏平衡分析各种不确定性因素的变化会影响投资方案的经济效果，当这些 因素的变化达到某一临界值时，就会使方案的损益情况产生质变。 进行盈亏平衡分析，找出这种临界值，判断投资方案对不确定性因 素变化的承受能力，为决策提供依据。盈亏平衡分析是通过盈亏平衡点（BEP分析项目成本与收益 的平衡关系的一种方法。盈亏平衡点通常根据正常生产年份的产品产量或销售量、可变成本、固定成本、产品价格和销售税金及附加等数据计算，用生产能力利用率表示。其计算公式为：BEP生产能力利用率=年固定总成本x年营业收入年可变成本年营业税金及附加100%=47.70%说明本项目抗风险能力较强。表达盈亏平衡点的盈亏平衡图如下图16

27、-1所示：营业收入 总成本贵用 固定成本708090生产能力利用率%170 DO 1600Q 1500Q 140 GO 1300G 120DC 11000 10000SO GO 8000 700C 6000 500Q JOOC 3000 2Q0Q 100C图16-1盈亏平衡图表达各年盈亏平衡点的柱状图如下图16-2所示:2Q13 ZQ14 20152016201720132Q192020202120222023生产期(年图16-2各年盈亏平衡点的柱状图敏感性分析通过敏感性分析表显示，在建设投资和产品产量增加10%减少10%勺情况下，项目内部收益率仍大于基准收益率，可见，项目抗风险性很强。(1)

28、对项目收益率的敏感性分析单因素敏感性分析结果-收益率序号不确定因素变动率-10%-7.5%-5%-2.5%基本方案2.5%5%7.5%10%1建设投资25.8525.1524.4723.8323.2122.6222.0521.5020.972产品价格3.729.2214.1818.8123.2127.4531.5635.5839.523产品产量19.4920.4421.3822.3023.2124.1125.0125.8926.764经营成本37.4233.9630.4426.8723.2119.4515.5411.457.09用图表示为:-10% -7.5% -5% -2S%025%5%7.

29、S% 10%变化幅度IW(2)对项目投资回收期的敏感性分析序号不确定因素变动率-10%-7.5%-5%-2.5%基本方案2.5%5%7.5%10%1建设投资4.094.164.234.304.374.444.514.584.652产品价格10.227.375.894.994.373.933.603.333.123产品产量4.874.734.604.484.374.274.174.084.004经营成本3.223.433.673.984.374.895.606.648.31对项目财务净现值的敏感性分析序号不确定因素变动率-10%-7.5%-5%-2.5%基本方案2.5%5%7.5%10%1建设投

30、资4657.794516.664375.584234.574093.623952.723811.893671.123530.412产品价格-2616.36-921.87749.962421.794093.625765.457437.289109.1110780.943产品产量2654.983014.643374.303733.964093.624453.284812.945172.605532.254经营成本9803.038375.676948.325520.974093.622666.261238.91-188.44-1615.79多因素敏感性分析下表是本项目的多因素敏感性分析，说明该项目抗

31、风险能力较指标敏感性因素经宫成本产品价格变化率(%)1010计算结果基本力不项目投资财务内部收益率(%)(所得税前)33.929.37项目投资财务内部收益率(%)(所得税后)26.7623.21项目投资财务净现值(所得税前)(ic=12)9404.136608.22项目投资财务净现值(所得税后)(ic=15)6090.834093.62项目静态投资回收期（年）（所得税前）4.04.37项目静态投资回收期（年）（所得税后）4.645.05项目动态投资回收期（年）（所得税前）4.845.47项目动态投资回收期（年）（所得税后）5.936.74自有资金收益率27.1723.2116.6财务评价结论从

32、项目的盈利能力、项目的清偿能力以及项目的盈亏平衡分析 和项目的敏感性分析的结果可以看出本项目的盈利能力、抗风险能 力都很强，因此在财务上是可行的。第十七章 项目效益评价17.1评价方法本项目的效益评价分为三个阶段：收集二手资料、收集一手资 料和分析评价。1、收集二手资料作为前期准备工作，收集二手资料工作包括熟悉和理解项目、 收集、研究历史文献、收集统计数据、收集以往的调查成果等。2、收集一手资料收集一手资料主要是指实地调查，其内容包括观察、访谈等工 作。3、分析评价在前两步的基础上，对资料进行整理和分析，全面掌握居民对 本项目实施的态度、建议和认识，在将其归纳、分析、总结的基础 上，经过多次讨

33、论，形成评价结论。17.2经济效益评价项目经济效益显著项目建成后，预计能达到年产 3200万米高密高织羽绒服面料 高档纺织面料的生产能力，每年新增产值17640万元。从项目的财务评价来看，项目税前内部收益率为29.37%,税后为23.21%;税前财务净现值为6608万元，税后为4094万元；税前静态投资回收期为4.37年，税后为5.05年；税前动态投资回收期为 5.47年, 税后为6.74年；可以看出，项目的盈利能力较强，且有一定的抗 风险能力，项目的建设具有显著的经济效益。项目利税效益显著根据经济分析，本项目具有较强的盈利能力，据测算，预计能达到年产3200万米高密高织羽绒服面料高档纺织面料

34、的生产能 力。达产后，年新增销售收入17640万元；项目的建设，在扩大生 产能力的同时，增加地方税收，增加财政收入。项目将实现生产期 年均利润总额1969万元，年均所得税492万元，年均销售税金及 附加65万元，年均增值税 651万元。并且，随着项目的建设实 施，相关产业市场也会随之带动，产业的不断发展将会进一步加大 地区物质消费，从而促进区域经济的发展，吸引大量的金融企业的 入住，带动区域商业经济的繁荣，从而增加政府的财政税收。17.3社会效益评价1.促进区域经济快速发展本项目的建设，适应当下产业政策，为企业提供了广阔的发展 前景，项目顺应纺织品行业市场发展的规律，满足纺织品行业市场 发展的

35、需要。将会使资金、资源等在更大区域范围内得到优化配 谿，加强经济互补性，通过区域间优势互补，形成有效的聚集和规 模经济，全面推动 某某县经济快速发展。2.带动居民就业、促进生活水平和生活质量的提周项目建设过程属于劳动密集型的产业，需要一定量的施工人 员、相关技术人员和生产人员，同时还可以带动上下游产业的劳动 力需求，这为当地居民提供相当数量的就业机会。并且随着扩建项目的投产运营，还将吸纳更多的就业人员，创 造大量的就业机会，不但可以解决大学生及一般技术院校学员就 业，缓解就业压力，还能解决一般社会人员的工作问题，提高人民 的生活质量。增加政府税收，提高人民生活水平的需要项目的建设能增加地方税收

36、，项目达产年每年销售收入将达到 17640万元，将给地区和国家带来一定的税收收入，增加国内生产 总值；同时也将促进区域人民生活水平和生活质量的不断提高。总之，本项目的建设必将带动区域经济的发展，提升企业品牌 实力，使资源与基础设施得到最优化配谿，使之成为 某某县国民经 济新的增长点，促进相关产业的迅猛发展。因此，项目蕴含较大的 社会效益。17.4生态效益评价项目在技术领域上属国内先进水平，具有高可靠性、高效节能 等特点，产品质量水平已达到或超过国家、行业标准。并按照废物 最小化原则设计生产工艺流程，各专业在设备选型时，充分考虑采 用低能耗高效率设备，管理较先进，不断跟踪国际同行业的新技 术、新

37、工艺、新设备，工艺设备按清洁生产要求逐渐进行更新；项 目对生产过程中产生的污染物采取了有效治理措施，使其能达标排 放。因此，通过对本项目的工程分析、环境影响分析，该项目污染防治措施完善，具有显者的环境效益，从生态环保角度，项目的建 设是可行的。17.5效益评价结论综上所述，项目的建设将取得良好的经济效益、社会效益和生 态效益，应给予支持和鼓励。第十八章风险分析18.1技术更新换代风险本项目引进先进的生产设备，预计能达到年产 3200万米高密 高织羽绒服面料高档纺织面料的生产能力，在设备上要求较高。由 于本行业内的竞争越来越凸显为高新技术的竞争，因而，如何适应 国内外技术装备与生产工艺不断更新，

38、产品升级换代速度不断加快 的发展趋势，以保持技术领先优势和持久的竞争实力，是公司面临的重要课题。对策或措施：在现有成熟技术的基础上，结合设备制造市场的 发展趋势，制定切实可行的科技发展规划，有针对性地加大产品开 发和技术创新的力度，进一步完善技术创新管理体系，注重科研投 入，以提高公司的白主开发、持续创新能力；加强与有关行业专 家、科研单位、大专院校的技术合作。18.2激励与约束机制风险稳定、高效的人才队伍是高新技术企业生存和发展壮大的根 本。随着国际竞争的加剧、国家对高新技术日益重视，社会对高新技术人才需求将增大，高新技术人才在国际、国内的流动变得越来 越频繁，从而有可能会造成部分人才尤其是

39、技术人才的流失，给公 司的生产经营带来不利影响。对策或措施：公司管理层应该高度重视人才在公司发展中的作 用。公司坚持“以人为本”的发展战略，支持科研开发，鼓励技术 创新，形成一种积极进取的企业文化氛围，以充分调动员工的积极 性、主动性和创造性。加强对员工的培训和绩效考核，从公司内部 培养和从外部聘入高水平专业人才。为增强对高级管理人才和高级 技术人才的吸引力，公司已经并将继续改进和提高员工薪酬、福利 及保险待遇，并适度向高级管理人才和高级技术人才倾斜。18.3产品质虽风险公司有高效的加工能力和设备，又有很高的信誉，项目产品质 量的好坏将直接影响产品品牌形象和企业经营业绩。对策或措施：公司注重加

40、强职工的职业道德教育和质量意识的 培养，在公司上下普遍形成了 “产品质量是公司的生命”的共识； 在日常生产中，公司十分重视加强产品质量管理，按照国际标准的 要求，形成了一整套严格的质量管理制度；公司制定了严格的质量 考核指标，形成了完善的质量考核体系，把质量责任落实到人；技 术人员与用户定期交流，帮助、指导用户解决产品使用过程中的问 题。第十九章结论与建议19.1主要结论针对项目建设的可行性，综合本研究内容得出以下结论：项目符合市场发展形势的要求，顺应我国纺织行业实施 技术创新和技术改造的要求，项目的扩建是有必要的。公司有高效的加工能力和设备，信誉度高，知名度高。项目关键生产设备技术先进、白动

41、化程度高、监测手段 完备。配套设备选用也以先进、高效、环保、节能为原则。项目重视环境保护，拟投入适量资金建造环保设施对二 废进行处理，经处理后的废水、废物将达到排放标准。项目环境劳 动安全卫生、消防等问题将通过恰当措施得以妥善解决。 项目总投资为7737万元(项目用汇：884.4万美元)， 其中建设投资7485万元，铺底流动资金为252万元。项目建设期为12个月，达产后年新增销售收入17640万 元；形成生产期年均所得税 492万元，年均销售税金及附加为 65 万元，年均增值税651万元的能力。项目的建设不仅增加当地的财政收入，还可以缓解就业 压力，改善环境，社会效益显著。由上可见，无论是从产

42、品还是市场来看，本项目设备较先进， 其产品技术含量较高、企业利润率高、市场销售良好、盈利能力强，具有良好的社会效益，且项目的抗风险能力较强，因此，项目 的建设是可行的。19.2主要建议根据我们对项目方案的分析与论证以及我们对项目和市场的了 解，向建设单位提出如下建议，为建设单位决策提供参考。充分认识、分析项目存在的优势、劣势、发展机会与所 存在的威胁，扬长避短，做好整个项目的生产全过程策划。控制投资。项目的建设投资较大，是影响项目财务可行 性的重要敏感性因素，建议建设单位严格控制投资，节约资金，从 而降低项目的投资风险。加强技术进步，研究、开发创新产品。技术是企业发展 的原动力，要克服高端产品

43、供不应求、低档同类产品增长过快的情 况，企业应在产品开发上投入更多的精力，不断提高企业的核心竞 争力。重视战略合作伙伴关系的建立。项目在产品设计时既考 虑尽量使用多种原材料，同时通过保持与现有主要供应商长期稳定 的合作关系，利用好国内、国外两个市场，进一步培育和选择新的 供货渠道。在项目建设过程中应加强现场不同专业、不同工种之间的协调与配合，确保工程进度，在保证工程质量的基础上尽量缩短 项目建设时间。附件:附表一：财务评价表建设投资估算表辅助报表1单位：万元)丁与名称合计2012比例(%)1固定资产71297129951.1建筑工程费505011.2设备购谿费64356435二861.3安装工

44、程费64464491.4其他费用2无形资产2.1技术2.2土地使用权3其他资产3.1筹建费3.2其他4预备费35635654.1基本预备费35635654.2涨价预备费5建设投资合计74857485比例(%)100100100羽绒服面料生产项目可行性研究报告流动资金估算表辅助报表2单位：万元)丁与名称合计r 2013r 201420152016201720182019202020212022120231流动资广13901104112861286128612861286128612861286128612861.1应收账款5175387479479479479479479479479479479

45、1.2存货84396297817817817817817817817817817811.2.1原材料33172463073073073073073073073073073071.2.2燃料动力59r 4r 55555555551.2.3在广品15171141401401401401401401401401401401.2.4产成品35462663283283283283283283283283283281.3现金28724262626262626262626261.4预付账款2流动负债4823357447447447447447447447447 14474472.1应付账款4823P 357

46、P 447447447447447447447447 1447 14472.2预收账款3流动资金(1-2)90786848398398398398398398398398398394流动资金当期增加额840P 684P 1565自有流动资金840684156项目总投资使用计划与资金筹措表辅助报表3单位：万元 了）丁与名称合计2012201320141总投资832574856841561.1建设投资748574851.2建设期利息1.3流动资金8396841562资金筹措8325P748568415612.1项目资本金832574856841562.1.1用丁建设投资74857485投资方174

47、8574852.1.2用丁流动资金840684156投资方1840684156营业收入、营业税金及附加和增值税估算表辅助报表4单位：万元序号名称单位合计201320142015201620172018201920202021202220231营业收入万兀19051214112176401764017640176401764017640176401764017640176401. 1面料营业收入万兀1905121411217640176401764017640176401764017640176401764017640单价元/米5.515.515.515.515.515.515.515.515.

48、515.515.51数量万米3456025603200320032003200320032003200320032003200销售比例%1100100100100100100100100100100100100销项税额万兀32387239929992999299929992999299929992999299929992营业税金及附加万兀71653666666666666666666662.1营业税万兀2.2消费税万兀2.3城市维护建设税万兀50137464646464646464646462.4教育费附加万兀21516202020202020202020203增值税万兀71605306636

49、63663663663663663663663663销项税额万兀3238723992999299929992999299929992999299929992999进项税额万兀2522718692336233623362336233623362336233623362336总成本费用估算表辅助报表5单位：万兀序号名称合计201320142015201620172018201920202021202220231外购原材料费14580010800135001350013500135001350013500135001350013500135002外购燃料及动力费2595192240240240240

50、2402402402402402403工资及福利费52804804804804804804804804804804804804修理费23342122122122122122122122122122122125其他费用50613944674674674674674674674674674675.1其他制造费用77871717171717171717171715.2其他营业费用39312913643643643643643643643643643645.3其他管理费用35232323232323232323232326经营成本(1+2+3+4+5)1610701207814899148991489

51、9148991489914899148991489914899148994折旧费707270770770770770770770770770770715摊销费6利息支出6.1长期借款利息6.2流动资金借款利息6.3短期借款利息7总成本费用合计1681421278515606156061560615606156061560615606156061560614900其中：可变成本1483951099213740137401374013740137401374013740137401374013740固定成本1974717931866186618661866186618661866186618661

52、160固定资产折旧费估算表辅助报表6单位：万元序号名称合计201320142015201620172018201920202021202220231建筑工程费原值5353当期折旧费1111111111111净值52515049484746454443422设备购谿费 1原值67576757当期折旧费6419642642642642642642642642642642净值611554734831418935472905226416229803383383安装工程费原值676676当期折旧费64264646464646464646464净值61254848341935529122716298343

53、44合计原值74857485当期折旧费70727077077077077077077077077077071净值677860715364465739503243253618281121414413项目投资现金流量表基本报表1单位：万元序号名称合计2012201320142015201620172018201920202021202220231现金流入19176514112176401764017640176401764017640176401764017640188931.1营业收入19051214112176401764017640176401764017640176401764017640

54、176401.2补贴收入1.3回收固定资产余值4134131.4回收流动资金8398392现金流出170111748512815151211496514965149651496514965149651496514965149652.1建设投资748574852.2流动资金8396841562.3经营成本16107012078148991489914899148991489914899148991489914899148992.4营业税金及附加71653666666666666666666662.5维持运营投资3所得税前净现金流量（1-2）21654-7485129725192675267526

55、752675267526752675267539274累计所得税前净现金流量21654-7485-6188-3670-9951679435470299703123781505217727216545调整所得税54133184924924924924924924924924926686所得税后净现金流量（3-5）16240-748597920272183218321832183218321832183218332597累计所得税后净现金流量16240-7485-6507-4480-2297-1152068425164348616107991298216240计算指标项目投资税前财务内部收益率（%

56、）29.37项目投资税后财务内部收益率（%）23.21项目投资税前财务净现值 （ic=12%）6608项目投资税后财务净现值 （ic=12%）4094项目税前静态投资回收期（年）4.37项目税后静态投资回收期（年）5.05项目税前动态投资回收期（年）5.47项目税后动态投资回收期（年）6.74项目资本金现金流量表基本报表2单位：万元)丁与名称r合计2012201320142015201620172018P 201920202021P 202220231现金流入19176514112176401764017640176401764017640176401764017640188931.1营业收入

57、1905121411217640176401764017640176401 17640176401764017640176401.2补贴收入1.3回收固定资产余值4134131.4；回收流动资金P839839 12现金流出175524748513134156131545715457154571545715457154571545715457156332.1 1项目资本金P 832574856841562.2 n借款本金偿还2.3借款利息支付2.4 1经宫成本16107012078148991489914899148991489914899148991489914899148992.5营业税金及

58、附加71653666666666666666666662.6所得税54133184924924924924924924924924926682.7 1维持运营投资3净现金流量(1-2)16240-74859782027218321832183218321832183218321833259计算指标资本金财务内部收益率(%)23.21资本金财务净现值(ic=15%)2612投资方1现金流量表基本报表3单位：万元)丁与名称P2012 20132014201520162017201820192020P 20212022P 20231现金流入166321832183218321832183218321

59、832183218332591.1实分利润1.2回收还款后折旧摊销公积金166321832183218321832183218321832183218320061.3回收流动资金8401.4回收固定资产4132现金流出74856841562.1实缴资本P 7485 1684156 :2.2租赁资产支出2.3其他现金流出3净现金流量(1-2)P -7485 19792027 1218321832183218321832183P 21832183P 32591计算指标财务内部收益率(%)23.21财务净现值(0%)P 16241 投资回收期(年)5.05利润与利润分配表基本报表4单位：万元序号名称

60、合计201320142015201620172018201920202021202220231营业收入19051214112176401764017640176401764017640176401764017640176402P 营业税金及附加71653666666666666666666663总成本费用16814212785156061560615606156061560615606156061560615606149004补贴收入5P利润总额21654127419671967196719671967196719671967196726746弥补以前年度亏损7应纳税所得额2165412741