霍山石斛种植及产业化开发项目可研报告

1、XXXX科技有限公司石斛种植及产业化开发项目可行性调研报告2021年3月目录 TOC o 1-5 h z HYPERLINK l bookmark2 o Current Document 第一章项目概况2一、项目名称2二、项目拟建地点 2三、项目投资目标2四、项目公司概况2五、项目股权结构2六、项目建设规模：2七、项目盈利前景3 HYPERLINK l bookmark4 o Current Document 第二章 项目可行性分析 3一、市场背景分析3二、项目产品规划 7三、竞品分析 12 HYPERLINK l bookmark10 o Current Document 第三章营销策略14

2、一、产品策略14二、价格策略17三、渠道策略18 HYPERLINK l bookmark12 o Current Document 第四章投资规划21一、项目总体投资规划 21二、首期投资规划21三、生产基地建设 22三、项目工程建设进度规划 24 HYPERLINK l bookmark14 o Current Document 第五章、财务及经济评价 24一、总成本费用估算原则 24二、石斛基础加工类产品（食用农产品）营收分析 25三、石斛深加工产品财务分析 25 HYPERLINK l bookmark24 o Current Document 第六章风险及规避28一、项目风险因素 2

3、8二、风险规避对策28三、风险影响程度评价 29 HYPERLINK l bookmark26 o Current Document 第七章、环境保护与消防措施 29一、设计依据及原则 30二、建设地环境条件 30三、项目建设和生产对环境的影响 30四、环境保护措施方案 30第一章项目概况一、项目名称霍山石斛种植及产业化开发项目。二、项目拟建地点拟建于大别山腹地安徽霍山县太平阪乡。三、项目投资目标该项目才K投资15000万元，投资的最终目标是打造成一家年产值约 10亿元 的大型石斛产品生产、销售企业，最终使该企业实现上市。四、项目公司概况XXXX科技有限公司成立于2019年7月，法定代表人为X

4、XXX,公司的经 营范围包含：石斛、灵芝等中药材的研发、种植、加工、销售；生物科技领域内 的技术研究、技术开发、技术服务、技术咨询。项目公司现注册资本2000万元， 由控股股东上海相达实业集团有限公司与自然人王博共同出资成立。项目公司为相达集团名下子公司之一，在相达集团经营板块中占据重要地位。五、项目股权结构公司名称注册资本股东姓名股份额度所占比例XXXX科技有限公司2000万元XXXX1980万元99%XXXX20万元1%六、项目建设规模：项目公司已有500亩石斛种植基地，拟再投资并购100-200亩石斛种植用地，扩大石斛种植基地。另投资建设石斛深加工产品生产基地。 该生产基地占地20亩，分

5、两期建设:建设期建筑面积建设内容第一期16800 m2一期厂房、办公用楼、科研大楼，仓储设施等第二期8000 m2二期厂房、商旅招待设施、文化展示和体验中心七、项目盈利前景本公司项目计划在全国经济较发达的 20个省份推广，以高科技、优质服务、 治疗+保健的概念做到市场的最大化。市场推广期（正式运营后12年）：可实现年销售23亿元，扣除继续 投入的研发费用后，净利润60008000万元/年。市场成熟期（正式运营后35年）：可实现销售510亿元/年，净利润1.73亿元/年。项目产品的平均毛利率在60%,净利润率在40%以上，属盈利能力强、竞 争力强、市场前景好的项目。第二章 项目可行性分析一、市场

6、背景分析1、行业需求分析全国保健食品行业概况根据前瞻产业研究院分析，2014-2019年间，我国保健食品行业市场规模 稳步增长，2018年达到1880亿元，2019年受“权健”事件的影响以及一系列 监管政策出台的影响，保健食品行业面临较强的逆风，整体增速有所下滑，但随 着消费者在保健食品消费理念和消费意愿上都发生了根本性的转变，保健食品在第3页消费属性上将逐渐从可选消费品向必选消费品转变，预计2021年中国保健品市 场规模将增至2708亿元2014-2021年中国保健品市场规模变化情况全国石斛产业需求情况跟据中研研究院研究出版的 中国石斛行业深度发展研究与 “十四五”企业 投资战略规划报告，2

7、019年石斛行业市场规模达到472.3亿元，预计2023年 市场规模达608.8亿元。根据全国中药资源普察统计，据全国中药资源普察统计， 当前,整个石斛市场年需求总量在 8000-10000 吨，且以每年10%-15%的需求递 增。现在根本没有野生石斛资源，国家也明令禁止采挖，而人工种植石斛刚刚起步， 再加上其药用、保健、美容产品的开发商家逐年增加，导致几乎已无法获取到其成品进行加工，因此许多企业处于半停产或待料生产状态。石斛在药用、保健、 美容产品的开发商家逐年增加，霍山石斛更是因其优良品质和独特疗效，市场已处于供不应求的状态。市场规模（亿元）石斛行业市场规模及增长率石斛类保健品供求状况由于

8、石斛卓著的保健功效，业界一致认为有非常好的发展前景。国内许多药业公司、制药厂和保健品生产厂家常年对外高价订购石斛，一大批石斛中间商更是常年深入每个石斛产地收购、订购，石斛市场供应严重短缺。预计在五年内石斛的产量仍难以满足市场的需求。2、石斛原料供求状况 2.1全国石斛原料主要供应情况因为石斛不能够栽培在土壤里，必须栽培在树皮、木块、锯末等做的栽培床或者是石头上 多数需要盖温棚等，投资较大。如比较标准的铁皮石斛栽培，每亩连 标准钢架温棚、钢架种植床、组织培养的种苗等，需要投资30万元以上。加上石 斛种植的技术要求高，当前市场尚未完全打开等原因，发展速度还不是很快。虽然石斛的栽培条件十分苛刻，可是

9、经过科技人员、石斛栽培者20多年的共 同努力，生产的技术已经得到突破和发展，生产规模在扩大。石斛传统的药用和保健功能也越来越受到重视。当前 浙江、云南、贵州、广东、重庆、安徽、四川、江西等地均有石斛栽培或试验栽培，特别是云南、浙江、贵州、广东等已具一定的规模。其中，主要针对保健品市场需要的铁皮石斛和云南的齿瓣石斛有一定发展。与需求量相比，石斛资源的濒危问题并未得到解决。例如，仅南京金陵制药厂的年需求量就在每年就在数千吨以上。调查显示 ，中国当前的石斛生产依然处于起步阶段。中国当前各品种大小石斛的实际栽培面积依然未突破10万亩。远远不能满足市场需求。区域省份重点区域气候特点华东安徽大别山区典型山

10、地气候特征，气候温和，雨量充沛，森林海拔差异大，植被变化明显。浙江邺县、天台、仙居气候温和湿润，四季分明，雨量充沛，季风交替显著福建宁化属中亚热带山地气候，年平均气温15-18 C,夏无酷暑，冬无严寒，春季长达 4月无霜期华南广西天峨属亚热带季风气候区，冬暖夏凉，四季分明。西南四川区域表现差异显著，气候类型多，有利于农、林、牧综合发展；气象灾害种类多，发生频率高，范围大。女南石屏、文山、麻栗坡、西畴全年温暖、湿润，四季变化不大，森林覆盖率高上述几大区域的石斛产量是全国大部分原料的主要来源。其中，石斛原料的品种等级，按照区域的不同，其营养含量也不相同，多糖类、菲类含量情况如下:石斛多糖类含量百分

11、比程山野生米斛粕山朱斛 餐山铁皮石斛浙江铁皮石料广东钱皮石斛云南铁皮石斛石斛菲类含量百分比图:由上图可以看出，产于安徽省霍山县的石斛，是石斛中的极品，胶质饱满、 久嚼无法、个头沉实、药效最佳霍山石斛富含多糖、氨基酸和石斛碱、石斛胺碱等十多种生物碱。经中国医 学科学院药用植物研究所鉴定：多糖含量为18.974%,总生物碱含量为0.030%。 能有效提高机体免疫功能，对人体眼、咽、肺。胃、肠、肾等器官和血液、心血 管等疾病有特殊疗效。二、项目产品规划1、项目产品本项目拟提供以下产品：石斛基础加工类产品：以优质霍山石斛为原料，经过初级加工后，作为保健食品直接食用石斛粉礼盒T石斛花石斛粉石斛衍生产品（

12、深加工产品）：在继续发展生产的同时，根据石斛的特点，公 司研究开发出科技含量高的、服用方便的、效果明显的、单味的或复方的、有较 强针对性的、价格不是特别高的保健食品或功能性食品 ，并创立XXXX品牌，面向更广阔的市场受众，是项目今后产业发展和市场开发的基础和方向之一。功能性石斛健康饮品石斛特色鲜饮品第8页石斛酒石斛面膜2、目标客户分析2.1针对亚健康人群，对自身未来健康进行储备的健康人群和患者五脏阴虚失眠多梦脾胃虚，体质差常见失眠健忘、饮食不化、干咳少痰、腰酸发软难以入眠、多梦易惊醒、醒后疲乏、白天困乏脾胃功能不良，营养缺乏，抵抗力差、易生病二高人群劳累过度、烟酒过度久病后气血亏口干舌燥、血脉

13、不畅、心脑管疾病气短乏力、虚火发炎、头昏目眩、口舌溃疡气血不足，恶心乏力2.2针对老年人群我国已经进入老年化社会，人到老年之所以衰老，原因是机体出现了气血虚衰，精神耗损，肾阴不足，肝火上亢，毒素积蓄，经络不通等生理状态，是衰老的原因，老年人群里更是多有阴虚。霍山石斛的功效是滋阴健阳、提高免疫能力，抗疲劳等，经常服用，中老年人就不会经常生病，这样老人本以衰退的器官就能维持， 就能延缓衰老，从而得以健康长寿。这一点也能与中国传统的尽孝道的诉求很好的结合。3、石斛保健品市场数据分析3.1对石斛保健品适合人群的类型10:：3.2石斛保健品适合人群的特征3.4消费者从哪些渠道得知石斛保健品的第10页3.

14、5消费者认为石斛的功效在于哪憎强免度力抗氧化袭解疫劳提宸缺氧耐受力 降低血者降低血糖3.6消费者认为石斛保健产品每月消费价格在哪个区间合适3.7消费者对石斛保健品应适合哪个人群、辍中年老年熬夜过大的加班族U考试学生族3.8消费者对石斛保健品应适合哪个人群斗中年老年款度过丈的小定联考试学生旗4、结论现代中医学、中药化学及中药药理学研究表明，石斛富含多糖、氨基酸、生物碱、微量元素等，具有养胃生津、滋阴清热、明目的功效；在治疗胃肠道疾病、第11页 抗衰老、抗月中瘤、降低血糖和治疗白内障等方面均有良好疗效。综合上述原因分析，石斛产品的目标客户群定位为亚健康人群和中老年群体，以及对自身未来健康进行储备的

15、健康人群和患者，市场需求广阔。三、竞品分析1、同类保健品竞争情况对于项目公司来说，竞争压力主要集中在对石斛的深加工技术上， 随着消费者观念的转变及养生保健市场的成熟， 对我们的发展将会一大飞跃性的机会。 主 要竞争优势将会得到很好的发挥。主要竞争对手：产品类型代表产品主要产地或厂家销售场所精力口工品铁皮枫斗胶丸、铁皮枫斗晶（冲剂）、铁皮枫斗胶囊、铁皮枫斗晶（颗粒）、石斛芝品浙江森宇控股集团、武义寿 仙谷药业、浙江天皇药 业、民康天然植物制品、杭州胡庆余堂药业、康恩贝 药业、天目药业、雁吹雪石 斛、华立制药以及深圳制药 等主要生产产家超巾、医约名店、专卖店石斛浸膏武义寿仙谷药业、医约名店等配制专

16、比店、医药名店口服液铁皮枫斗口服液华立制药等企业生产超巾、医约名店2、其他保健品竞争情况与石斛共同位列“九大仙草”的有天山雪莲、三两重人参、百二十年首乌、第12页花甲之扶苓、玉之欣蓉、海底珍珠、冬虫夏草等列为中华九大“仙草”。其中，名称石斛石斛早在1000多年前就被尊为“九大仙草”之首。以下是石斛与其他“仙草” 的功效比较: 功效 具有生津止渴、镇痛消月中，主治热病阴虚、缺点极品霍山米斛千金难求，价格昂贵有活血通络、散寒除湿、滋阴壮阳等功效。地域特殊，不易获得天山雪莲三两重人参补气救脱，益血复脉、养心安神、生津止渴、补肺定喘健脾止泻等。生长周期长，市面上多用其他参类造假百二十年首乌补益肝肾、益

17、精血、壮筋骨；促进人体免疫力的提高；降血脂，促进红细胞的生成。何首乌有毒副作用， 不宜长期超量服用， 避免与肝毒性药物同 时使用花甲之扶苓渗湿利水，益脾和胃，宁心安神市面上多以次充好目暗、胃弱、声音嘶哑、糖尿病、急慢性咽 候炎、慢性支气管炎、慢性肝病、慢性萎缩 性胃炎、免疫功能低下、疲劳综合症等疾病第13页可用于治疗腰膝冷痛、神经衰弱、听力减退,还具有降低血压的作用。地域分布狭窄，多集中在内蒙古地区深山灵芝扶正固本、滋补强壮、延年益寿，对体具有 双向调节作用，所治病种，涉及心脑血管、 消化、神经、内分泌、呼吸、运动等各个系 统。生长环境有限，人工种植功效甚微镇心定志，明目安神珍珠分九品，市面上

18、海底珍珠多鱼目混珠药性温和，滋补养身，老、虚者皆宜，比其冬虫夏草他种类的滋补品有更广泛的药用价值。人为炒作，过分夸大其功效通过以上“九大仙草”的功效比较来看，即可解释古人为何将石斛列为“九 大仙草”之首。经过现代药理学的研究，证明石斛对提高人体免疫能力效果显著。第三章营销策略一、产品策略1、产品卖点石斛主要的消费市场过去十多年主要在中国的浙江和上海一带，现在广东是个消费量稍大的地区，北京等大城市也开始有了少量销费；港澳和东南亚地区，西第14页方发达国家过去长期也从中国进口石斛。近些年来 ，随着中医药文化的传播，西方 对中国石斛的消费量也在扩大。中国广大的地区现在还基本没有石斛的消费，主要有四个

19、方面的原因，一是很 多人还不知道有这样好的药材，缺乏宣传很多人不知道它的功效；二是买不到，不 知道到哪里去买；三是更不知道怎么买到真正的石斛；四是用石斛开发的效果好的、 食用方便的保健品还不多。1.1项目产品保健价值高于同类产品石斛的传统食用方法不易保存，必须现买现吃不容易辨认是不是真正的石斛，且在人工制作过程中部分营养流失微量元素不能被完全吸收多糖溶出较少，不能够得到比较有效利用石斛的现代食用方法第15页产品质量得不到有效保证口感不佳冲齐I微粉破壁工艺复杂,r格更贵，粉末直接入口，感觉不好，粘牙严重。项目公司的石斛保健品石斛饮品添加夏枯草、石斛酒配伍石斛面膜2、产品包装，高档优质服用方便，浓

20、缩就是精华兀经、早莲草、瓦楞子、紫草、青黛等多味中药，科学经萃取后，石斛中的多糖活性成分吸收率高达97% ,易被人体吸收第16页产品的包装设计具有建立品牌认知的行销作用，利用包装设计呈现品牌讯息, 建立品牌识别，使消费者知道商品的品牌名称、品牌属性，进而建立品牌形象。建立本产品的整套VI视觉识别系统，从产品到礼品的包装均有一套完美的 设计 二、价格策略1、优质的货源保证项目公司自建500亩石斛种植基地，确保货源充足的前提下，亦能保证原 材料的优良品质。种植基地采用种苗生产技术，利用组织培养技术已经有效的解决了石斛的种 苗生产问题。同时采用现代化工艺，经过 GMP10万级净化工厂36道工序炼制

21、而成，并导入ISO9001:2000质量管理体系，建立了 HCCP产品品质危害分析 和全面质量管理体系，有效的保证了石斛系列产品的品质。2、性价比高于同类产品所有石斛系列产品的原材料采自当年11月至次年3月间粗多糖等有效成分含量最高的3年生有机石斛，精选野生高山冬虫夏草、美国花旗参、北沙参、麦第17页 门冬、玉竹等名贵道地药材，以安徽霍山石斛为君药，传承中医药君臣佐使的配 伍理论，科学的组合配伍各种药材，使其药材协同增效，保证其有效成分最大限 度的被人体吸收利用。其中君药石斛含量充足，为其他同类产品的 2-3倍。三、渠道策略1、线下营销整合线下营销团队，网罗曾服务于各大医疗机构的营销精英。 掌

22、握保健品行 业中的庞大人脉，为产品前期市场的打开创造有力条件药店专柜：利用全国著名连锁药店资源快速铺货利用现有的营销资源，本产品集中在全国排名前十的连锁药店中进行“铺货”， 全国排名前十的连锁药店，拥有广泛的群众基础和忠实的消费群体，选择知名连 锁药店进行“铺货”，设立产品专柜，可在短期内达到被目标消费群体快速认知 的目的，以初步打开销售市场。城市代理：铺设各大城市的代理商，建立代理商网络，通过保健品行业中的 展会等方式，加大宣传，并在短期内将产品统一上线，遍地开花。社区零售：不仅是指进入社区便利店销售，同时在社区中做一系列品牌推广 活动如义诊、路演等。此方式最直接的接近消费者，便于品牌的推广

23、。2、线上推广整合与营销采用线上营销思路，在国内主要电商平台上均有网店；同时利用媒体资源，定期推广，加强人们对产品的记忆。传统媒体报纸+杂志：在全国发行量较高的报纸、杂志上开辟产品专栏，着重 宣传产品的功效第18页电视：作为试听结合的宣传方式，除电视广告片之外，进军各大卫视 的购物频道，此方式的宣传重点在于产品的功效、品牌、包装及用户反馈。广播：在收听率较高的广播频道中加大宣传，广播覆盖了大多出租车、 私家车的听众，这部分人群具有较高的购买能力。新媒体电商：在全国主要电商平台上开设旗舰店、代理店铺，有利于品牌的 建设和推广，产品在网络中遍地开花，增加客户的接触率，利于产品的销售。集 团公司自有

24、的“ XXXX”电商平台将成为项目产品新媒体宣传销售的重要通道。 依托于该平台，也将显著降低线上营销成本。官方网站：开设产品的官方交易平台，全面宣传产品的各项优势，同 时开设物流通道，为消费者提供畅通无阻的购物环境。论坛+贴吧：在各大论坛、贴吧中的保健品专栏集中发帖，增加产品 的曝光率。微博：微博由于没有支付功能，因此主要是做产品的形象宣传，开通 官方微博账号，每天定时、定量勤更新，保持活跃度，积累忠实粉丝。微信：微信开辟了支付功能，其宣传作用越来越凸显，开辟产品的官 方微信账号，对产品的功效、品牌、形象可同时宣传，也可完成支付功能。另外 与微博结合使用，将微博中的粉丝有效引流，亦能产生购买行

25、为。3、促销策略促销策略在加工品销售中至关重要。原因在于加工品的同质化程度高 ，可替 代性强，尤其在石斛产品不为普通消费者所熟知的情况下，促销策略的运用不仅能 够起到宣传石斛产品的作用，也能够进一步促进企业销售。第19页企业投入一定成本利用广告宣传企业和品牌形象、推介企业产品十分必要。但应根据产品自身的特点来选择广告投放的媒介。在保健品销售中，广告和营业推广策略常常同时运用。石斛保健品受众面广，可利用广播、电视、网络等各种形式进行广告宣传 ，尤 其对于具有多产品线的企业来说，广告策略可对相关产品同时进行宣传。消费者 对品牌和产品具有一定认知度后，则可结合营业推广，如有奖销售、打折促销等方 式。

26、(1)电视广告。在中央电视台、省级地方频道、二三线城市电视台投播电视广告宣传片，侧重产品功效、档次的宣传。(2)报纸杂志广告。在全国发行量较高的报纸及保健品行业相关的报纸杂 志利用半版、正版广告进行产品功效的宣传。(3)节目宣传。在全国收视率较高的养生类节目，开设与石斛有关的专栏 及相关产品的推介，如江苏卫视万家灯火、北京卫视养生堂、CCTV10 健康之路等。(4)户外广告。主要有人行道广告牌、LED灯箱广告、楼宇广告大屏等形 式。(5)交通广告。针对公交、地铁、机场覆盖的不同人群，寻找最合适的宣 传方式。(6) DM直邮广告。将产品宣传册直接邮寄给目标客户，简单、直接、有 效。(7)商业活动

27、。定期在小区、药店、商场、超市等周边举行商业演出活动， 同时以折扣促销的方式吸引消费者。第20页(8)名人代言。利用名人效应，打造产品良好形象的同时，做到产品效果的传播。(9)其他广告。短信广告、流动广告车。第四章投资规划一、项目总体投资规划项目总投资20000万元，其中首期投资5000万元，用于扩大石斛种植基地和品牌建设与渠道推广，资金通过本次发行基金募集。后续投资 15000元, 分两期投入，用于建设石斛深加工产品和衍生产品生产基地。 资金通过资本积累、 股权融资、信贷融资筹集。二、首期投资规划1、收购石斛种植用地拟投入2000万元，用于向当地农户收购石斛种植用地并附带石斛青苗或由项目公司

28、分批次种植石斛，搭配公司自有 500亩基地，合理分配种植地块，错 开石斛生长周期，保证项目生产原料稳定。2、品牌建设拟投入1000万元，用于XXXX品牌建设，通过多种渠道广告宣传造势，提 高品牌知名度，将其打造为石斛产业优质知名商标，为后续石斛衍生产品销售树 立良好的品牌效应。3、渠道推广拟投入2000万元，用于线上和线下产品销售渠道铺设，扩大品牌市场影响力，有效占据市场营销制高点。第21页资金使用计划表:资金投资项目用款方向预算资金备注扩大石斛种植基地石斛种植用地及石斛2000万元平均每亩10力兀（每亩平均种植成本加上支付给种植户的适当禾润）“XXXX”品牌建设各种渠道广告投入、媒体造势等1

29、000万元渠道推广线下渠道（约店、商超、社区）1000万元线上渠道（电商、新媒体）1000万元三、生产基地建设拟投入15000万元，用于建设石斛加工产品生产基地及配套设施。生产基地拟建于安徽省霍山县，紧邻石斛种植基地，规划占地 20亩。生产基地分两期建设，其中第一期投资8000万元，第二期投资7000万元。资金大部分用于固定资产建设，另外也预留项目启动投产运营所需的流动资金。1、固定资产建设项目：本工程主要建筑一览表（面积单位：平方米）厅P名称占地面积建筑面积结构备注1办公综合楼5002000混凝土结构一期2科研实验楼5002000混凝土结构一期3一期厂房20008000混凝土结构一期第22页

30、4仓库等仓储物流设施10003000混凝土结构一期5停车场800800地面一期6绿化15001000树木草坪一期7二期厂房10004000混凝土结构二期8商旅招待设施10003000混凝土结构二期9文化展示和体验中心5001000混凝土结构二期2、项目建设运营投资预算第一期工程投资预算表厅P项目投资预算（万元）备注1地价款5002土建5003设备15004厂房及生产设施20005其他固定资产500绿化、污水处理、锅炉房、配电房等6流动资金投入3000合计8000第二期计划扩充第一期建设的设备，提高服务接待能力，并建设专业的展示中心和石斛文化体验中心，扩展项目的附加价值。第二期工程投资预算表第2

31、3页厅P项目投资预算（万元）备注1土建5002设备10003厂房及生产设施10004商旅设施建设25005流动资金投入2000合计7000三、项目工程建设进度规划建设阶段内容计划时间中报审批项目立项，报审批手续2021年卜半年第一期审批手续确立后动工2022 年第二期第一期正式投产后动工2023 年第五章、财务及经济评价一、总成本费用估算原则1、基本数据的确立产品价格生产负荷其他计算参数2、产品成本成本费用是指项目生产运营支出的各种费用， 本项目主要采取要素法测算项目生产成本，按照物料、动力等消耗定额，并以同类企业近几年生产同类产品的经验数据为依据第24页外购原辅料、燃料及动力费等财务费其他费

32、用经营成本总成本费用。二、石斛基础加工类产品（食用农产品）营收分析项目公司自产自销食用农产品包括石斛枫斗、石斛花、石斛粉等形态的各类石斛礼盒。项目公司自有的500亩石斛经过三年的种植期，已至收获期。每亩保守预 估产出石斛鲜条300公斤，鲜条加工成干条的比例为6:1,即每亩产出可加工干 条50公斤左右，之后再进一步加工成石斛枫斗、石斛粉等形态。目前终端市场， 根据不同品相和生长年份霍山铁皮石斛枫斗市场价格26元-68元/克，霍山米斛价格更是高达160元-360/克。当前石斛基地只有小规模收获，截止 2021年7月份，石斛销售额200万 元左右。项目公司计划进入10月份石斛最佳采收季节后开始大规模

33、收获并加工 处理。2022年计划销售量25000公斤，以40元/克的中位价格计算，全年销 售收入可达1亿元。由于种植期已经完成，后续经营成本主要是营销成本，可以 与其它项目共摊，毛利率可以达到 60%左右。计划销售量实现的情况下，当年 项目利润可达5000万元，足以覆盖本次基金融资本金与资金成本。三、石斛深加工产品财务分析1、评价依据与前提条件经济效益计算器：本项目主体工程是石斛衍生产品加工厂及生产线建设，是第25页以石斛软饮和石斛功能性饮料生产线为主，固定资产使用期限按20年计算，动态经济效益按20年计算（包括建设期2年）。项目投入产出物价格依据：基本建设投入价格在投资估算中已经确定。生产经

34、营中的物质消耗价格按省内外市场成本调查数估算，桑根加工产品销售物质消耗按调查的实际参数和价格估算。经济效益计算范围：按照投入产出相对应的原则，只计算投入新增加的效益， 各生产线加工生产设备，可以周年使用。贴现率10%。2、销售收入与生产负荷估算销售收入估算：项目投产达设计生产能力，年销售收入估算20000万元，其中，石斛饮料每年满负荷年产量 4000吨左右，饮料零售定价对标寿仙谷铁皮 石斛饮料（245ml零售价20-30元），零售价80000元/吨，根据通常饮料行 业出厂价与零售价比例，出厂价预计为40000元/吨，则销售总收入达到20000 万元。生产负荷预测：建设投资分三年投放，第一年（2

35、023年）建成投产生产负 荷可达设计能力40%,总收入可达8000万元；第二年全部项目生产负荷达设 计能力60% （依据种植面积收果量）总收入 12000万元以上；第三年项目生产 负荷达设计能力80%,总收入16000万元；第四年项目全部达到设计生产能力， 总收入20000万元。3、总成本费用估算项目满负荷生产的情况下，每一生产年度总成本为8700万元，具体包括：1、原材料费估算：主料石斛为公司自产，辅助原料成本4000元/吨X5000第26页吨=2000万元，包装费平均 5000元/吨X5000吨=2500万元2、人员工资、福利支出：定员120人，年人平均60000元，共计780万 元。3、

36、技术开发及管理费，从销售收入中提取 3.5%为：20000 X 3.5%=700万 元。4、固定资产折旧费：各项设备及示范园生产年限统一按 18年综合折旧为： （固定资产投资-5%固定资产原值）+折旧年限=10000万元X（1-5% ）+18=527 万元。5、修理费：按固定资产折旧费的25%估算为：950万元X 25%=32万元6、能源动力费估算为60万元，其中：生产用电24万元，水费12万元， 燃料24万元。7、销售费用按销售收入10%计算为：2000万元。4、项目损益计算：1、毛利润：11300万元，毛利率56.5%2、净利润：年平均为7458万元。3、投资利润率：（年平均利润+总投资）

37、X74518）0%5000）X 100%=49.72%5、结论及评价本项目静态投资回收期：15000 458=2年盈亏平衡点：固定成本+ （销售收入-销售税金-可变成本）X 100%=44%。本项目盈亏平衡点较低，静态保本收入为：20000 X 44%=8800万元。敏感性分析：根据投资增加、收入减少和经营费用增加三个变动因素测算变动幅第27页度在15%以内都是可行的。经营费用增加和收入减少对项目效益很敏感，变动幅度超过15%,财务净现值为负数，20年内不能实现动态保本，但投资静态回收期只有2年，包括建设期的投资回收期也不到 5年，小于行业基准投资回收 期，项目的投资能够及时回收，故投资风险性

38、相对较小。第六章风险及规避一、项目风险因素1、不可抗力因素风险是指不能预见、不能避免并不能克服的客观情况。包括自然灾害、如台风、 洪水、冰雹；政府行为，如征收、征用；社会异常事件，如罢工、骚乱三方面。2、技术风险技术风险是指技术开发及应用方面的各种不确定因素，如技术难度、成果成 熟度、与商品化的差距，以及产品的生产设备和专业技术人才的能力， 很难保证 将来不被超越。3、市场风险在信息瞬息万变的现代社会，国家政策、行业环境等诸多因素的变化，增加 了市场的不确定性，能否把握市场脉搏，4、资金管理风险本次募集资金投资项目从项目开始筹划到交付使用将有一定的周期，涉及的环节也较多。二、风险规避对策针对上述风险，项目责任方将采取以下对策加以规避：第28页1、不可抗力因素风险规避对策本项目针对可能出现的不可抗力风险， 采取了严密的防范预警措施：