第一章 导论N

1、第一章 导论(do ln)共七十四页【教学目的与要求】通过本章的学习，要求学生熟练掌握商业银行的性质、职能、组织制度以及商业银行产生与发展的基本情况；重点掌握商业银行经营管理(gunl)的“三性”原则；了解商业银行面临的主要经营环境与现代银行业发展的趋势。共七十四页第六节 商业银行(shn y yn xn)的经营环境Diagram第三节 商业银行(shn y yn xn)的组织结构第四节 商业银行制度第一节 商业银行的起源与发展第二节 商业银行的功能及其地位第五节 商业银行的经营目标共七十四页第一节 商业银行的起源(qyun)与发展一、商业银行的性质（一）概念商业银行是以追求利润最大化为目标，

2、以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。（二）商业银行的性质1.商业银行具有一般的企业特征(tzhng)：拥有自有资本；实行独立核算、自主经营；经营目标是利润最大化。共七十四页2.商业银行是经营货币资金的金融(jnrng)企业，是特殊企业。（1）经营范围不是一般的商品生产和商品流通领域，而是货币信用领域；（2）一般企业创造的是使用价值，而商业银行创造的是能充当一般等价物的存款货币。3.商业银行不同于其他金融机构（1）与中央银行相比（2）与其他金融机构相比共七十四页二、商业银行的起源1、线索：古代的货币兑换业和银钱业（

3、辨别、鉴定、兑换）货币经营业（保管、兑换、汇兑）早期银行业（存款、贷款、汇兑）2、国外（西欧等）国内（票号、钱庄等）3、近现代商业银行的建立（1）1587年，在意大利建立的威尼斯银行是最早出现的近代银行。也是历史(lsh)上首先以“银行”为名的信用机构。（2）1694年，第一个现代银行英格兰银行建立。 它的成立标志着现代银行制度的建立，也意味着高利贷在信用领域的垄断地位已经被动摇。共七十四页（3）近代商业银行主要通过两种途径形成(xngchng)的： 一种是原有高利贷性质的银行业适应经济发展的需要逐渐转变为现代银行；另一种是根据资本主义原则组织的股份制银行， 三、商业银行的发展从世界范围来看，

4、商业银行的发展遵循着以下两种传统：1.英国式融通短期资金模式至今，英美国家的商业银行的贷款仍以短期商业性贷款为主。2.德国式综合银行传统商业银行除了提供短期商业性贷款外，还提供长期贷款，甚至直接投资于企业的股票与债券，替公司包销证券，参与企业的决策与发展，并为投资银行服务。至今，德国、瑞士、荷兰、奥地利等国仍坚持这一传统，美、日等国也开始向这种综合银行发展。共七十四页我国商业银行的发展 1、南北朝时期 寺庙(s mio) 典当业 2、唐、宋、元、明、清，钱庄、银号、票号先后兴起，银钱业有长足发展。唐代中国最早出现兼营银钱的机构，如邸店、质库等宋代专营银钱交易的钱馆、钱铺明代的钱庄、钱肆清代的票

5、号和汇票庄等共七十四页一般史书和词典上均称，南朝寺院推出的质押贷款业务(yw)，成为中国典当业之始。典当的出现和发展与南朝寺院经济的变化有着密切关系。“南朝四百八十寺，多少楼台烟雨中”。共七十四页宋代钱币(qinb) 明代(mn di)钱庄共七十四页清代票号(pio ho)共七十四页清代中叶，由于商品流动和货币(hub)周转的需要，产生了一种专营钱钞汇兑业务的机构，称为“票号”，也称“票庄”，或“汇兑庄”，这个行业为山西人所包揽，又称为“山西票庄”，其中最大的票号是平遥人雷履泰开设的“日升昌”共七十四页3、在旧中国，第一家新式银行出现在1845年，而且是家外国银行，即英国开设的丽如银行。中国自

6、办的第一家银行是1897年成立的中国通商银行，它的成立标志着中国现代银行信用事业的创始。中国出现真正意义上的银行是在近代(jndi)外国资本主义入侵之后。外国银行曾长期控制着中国的金融市场，甚至一度把持了中国的财政经济命脉。外资银行在华 1845年英商丽如银行，香港广州，1847年上海 1858年麦加利银行（渣打银行） 1864-1865年汇丰银行 1889年德华银行 1899 年东方汇理银行 1902年美国花旗银行、俄国华俄道胜银行、日本横滨正金银行共七十四页国民党政府(zhngf)统治时期，官僚资本把持的“四行二局一库”在全国金融体系中占据了统治地位四行 中央银行（1928年） 中国银行（

7、1912年） 交通银行（1908年） 中国农民银行（1935年）二局 邮政储金汇业局（1930年） 中央信托局（1935年）一库 中央合作金库（1946年）共七十四页共七十四页之后中国(zhn u)的民族资本银行逐步增加，其中较有影响的有所谓的“南三行”（浙江兴业银行、浙江实业银行、上海商业储蓄银行）、“北四行”（盐业银行、金城银行、中南银行、大陆银行）和“小四行”（中国(zhn u)通商银行、四民银行、中国(zhn u)实业银行、中国(zhn u)国货银行）。4、新中国成立后，中国银行体系的改革历程（三个阶段） （1）从20世纪80年代初到1993年由大一统银行体系转变为专业银行体制 （2）

8、从1994年到2003年将专业银行转变为国有商业银行 （3）2003年底开始的国有商业银行股份制改革共七十四页浙江(zh jin)兴业银行浙江(zh jin)实业银行共七十四页盐业(yn y)银行金城(jn chn)银行共七十四页大陆(dl)银行四民(s mn)银行共七十四页第二节 商业银行(shn y yn xn)的功能及其地位一、商业银行的功能1.信用中介信用中介是指商业银行通过负债业务，把社会上各种闲散资金集中到银行，通过资产业务，把它投向需要资金的各部门(bmn)，充当资金闲置者与资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。信用中介是商业银行的基本功能。商业银行发挥这一功能具有如下作用：（

9、1）使闲散货币转换为资本。（2）使闲散资本得到充分利用。（3）续短为长，满足社会对长期资本的需求。2.支付中介支付中介是指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。共七十四页支付中介是商业银行的传统功能，借助于这一功能，商业银行成了工商企业、政府(zhngf)、家庭个人的货币保管人、出纳人和支付代理人。历史上，商业银行的支付中介功能要早于信用中介功能。商业银行发挥支付中介功能时具有以下两个作用：（1）使商业银行持续拥有比较稳定的廉价资金来源。（2）可节约社会流通费用。3.金融服务金融服务是指商业银行利用其在国民经济活动中的特殊地位，即起在提供信用

10、中介和支付中介业务过程中所获得的大量信息，运用电子计算机等先进技术手段和工具，为客户提供的其他金融服务。这些服务主要有：财务咨询、代理融通、信托、租赁、计算机服务、现金管理等。共七十四页4.信用创造信用创造是指商业银行利用其可以吸收活期存款的有利条件，通过发放贷款，从事投资业务，而衍生出更多存款，从而扩大社会货币资金供应量。信用创造是商业银行的特殊功能，是在信用中介功能的基础上派生出来的功能。5.调节经济调节经济是指商业银行通过其信用中介活动，调剂社会各部门资金的余缺(yqu)，同时在央行货币政策指引下，实现调节经济结构，调节投资与消费的比例关系，引导资金流向，实现产业结构调整，发挥消费对生产

11、的引导作用。二、商业银行在国民经济中的地位共七十四页第三节 商业银行的组织(zzh)结构一、商业银行的创立（一）创立商业银行的条件1.经济条件。包括：（1）地区人口状况，如该地区人口的数量、人口变动趋势等。（2）生产力发展水平。生产力发展水平 经济发展水平 银行资金来源及对银行资金的需求(xqi)（3）工商企业经营状况。（4）地理位置。交通、信息是否发达。 共七十四页2.金融条件。其决定因素(yn s)包括：（1）人们的信用意识。包括对银行贷款的需求意识和偿债意识。（2）经济的货币化程度。与市场化程度紧密相关。（3）金融市场的发育状况。影响到融资规模、融资工具和手段、融资活动的规范性。（4）金

12、融机构竞争状况。包括银行业之间的竞争和银行与其他金融机构之间的竞争。寻找发展空间。（5）管理当局的有关政策。包括对商业银行经营范围的限制、对工商企业发展的政策、对地方性金融机构优惠政策以及金融机构违法行为的惩罚是否严厉等。共七十四页（二）创立商业银行的程序依据商业银行法和公司法创立。1.申请登记(dngj)。包括:（1）发起人向金融主管部门提出申请；（2）金融主管部门进行审核。2.招募股份。发起人缴纳的股本有限，尚需面向社会招股。3.验资营业。最低资本金要求。二、商业银行的组织结构体系 决策系统 执行系统组织结构体系 监督系统 管理系统共七十四页（一）决策系统商业银行的决策系统主要由股东大会、

13、董事会以及董事会下设的各种委员会构成。1.股东大会，是商业银行的最高权力机构。2.董事会，是由股东大会选举产生的决策机构。董事会由董事长召集，做出各项决策。董事会的职责：（1）确定银行的经营目标和经营决策。（2）选择银行高级管理人员。（3）设立各种委员会，以贯彻董事会决议，监督银行业务经营活动。如执行委员会、贷款委员会、考评委员会。（4）通过稽核(jh)委员会对银行业务进行检查。共七十四页（二）执行系统执行系统由总经理（行长）、副总经理（副行长）以及各业务职能部门构成。业务部门：贷款、信托与投资、营业、会计等部门。职能部门：人事、公共关系等部门。（三）监督系统监督系统由股东大会选举产生的的监事

14、会以及稽核部门构成。（四）管理系统1.全面管理。由董事长、总经理（行长）负责，主要职责是确定银行(ynhng)目标、业务计划和经营预测，并制定政策，指导、控制以及评价分支机构、业务部门和职能部门的工作。2.财务管理。由副总经理（副行长）负责，主要职责是筹资管理、成本管理、现金管理等，并制定财务预算，实行财务控制，进行审计、税收和风险管理。共七十四页3.人事管理。由人事部门负责(fz)，主要职责是招募员工、培训员工、进行工作与工资评审、处理劳资关系。4.经营管理。由总经理负责，主要职责是安排组织银行的各项业务。5.市场营销管理。由总经理（行长）、副总经理（副行长）以及有关业务部门、职能部门负责人

15、共同参与。共七十四页商业银行(shn y yn xn)组织结构图共七十四页第四节 商业银行(shn y yn xn)制度商业银行制度是一个国家用法律形式所确定的该国商业银行体系、结构以及组成这一体系的原则的总和。一、建立(jinl)商业银行的基本原则1.有利于银行业竞争2.有利于保护银行体系的安全3.使银行保持适当的规模二、商业银行体系及主要类型商业银行体系是指一国商业银行分为哪些不同层次或不同类型，然后由这些不同层次或不同类型的商业银行组成该国商业银行整体的结构。共七十四页Diagram（一）按资本所有权不同，可将商业银行划分为私人、合股及国家(guji)所有三种（我国：国家(guji)控股

16、、企业集团所有、股份制）（二）按业务覆盖地域划分(hu fn)为地方性、区域性、全国性和国际性银行（三）按是否从事证券业务和其他业务分类，全能银行和职能分工型银行。（四）按按组织类型划分，单元制、分行制和持股公司制银行。共七十四页我国主要商业银行(shn y yn xn)体系示意图共七十四页按组织形式划分，商业银行分为：单元制银行。不设立分支机构的银行。以美国为代表。分行制银行。在总行之下设立若干分支机构的银行。世界上大多数国家都实行分行制。持股公司制银行。即由一个集团(jtun)成立股权公司，再由该公司收购或控制若干独立的银行。以美国为代表。231共七十四页 单元银行制的优点是：可以防止银行

17、垄断，有利于适度竞争；有利于银行与地方政府(zhngf)和工商企业协调关系，集中全力为本地经济服务；银行具有更高的独立性和自主性，业务经营的灵活性也较大；银行管理层次少，有利于管理层旨意的快速传导，便于管理目标的实现。单元银行制的缺点是： 不利于商业银行的发展，限制了业务发展和金融创新 银行业务过度集中于某一个地区或某一行业，容易受到该 地区经济的束缚，使经营风险过分集中，同时由于单元制银行的实力相对较弱，难以有效地抵抗较大的风险；共七十四页 单元制本身与经济的横向开放性发展存在矛盾，使银行业无法适应经济发展的需要，也使商业银行丧失竞争能力。分行制的优点是： 有分布广泛的分支机构，便于商业银行

18、吸收存款，扩大经营规模，增强竞争实力； 便于资产在地区和行业上分散，从而也有利于风险(fngxin)的分散，提高银行的安全性； 便于银行实现合理的经营规模，促进现代化管理手段和技术设备的推广应用，提高服务质量，加快资金周转速度。 便于金融当局对整个银行业进行管理控制，提高宏观管理水平，还可以避免过多的行政干预。共七十四页分行制的缺点是：容易形成垄断(lngdun)。分行制不利于自由竞争，一定程度上会阻碍整个银行业的发展；增加了银行内部的控制难度。因为分行制银行规模庞大，内部层次多，机构庞杂，上级行（或总行）在掌握情况和执行重要决策时往往会出现一定的偏差而造成损失； 共七十四页 持股公司制的优点

19、： 可以成为回避限制、开设分行的一种策略，既不损害单元银行制的总格局，又能行分行制之实； 能有效地扩大银行资本总量，做到地区分散化、业务多样化、更好地进行风险管理和收益管理，增强银行实力，提高银行抵御(dy)风险和竞争的能力； 可以兼单元银行制和分行制的优点于一身。持股公司制的缺点： 容易形成银行业的集中和垄断，不利于银行业的自由竞争，从而阻碍银行业的发展。共七十四页案例(n l)：金融控股公司的典型美国花旗集团花旗集团（Citigroup）是当今世界资产规模最大、利润最多、全球连锁性最高、业务门类最齐全的金融服务集团。 在花旗的历史上，有三个重要的名字：花旗银行(hu q yn xn)（Ci

20、tibank）、花旗公司（Citicorp）和花旗集团（Citigroup）。 花旗银行:纽约花旗银行的前身是纽约城市银行，1812年由斯提耳曼家族创立。花旗银行是1955年纽约花旗银行与纽约第一国民银行合并而成的，合并后改名为纽约第一花旗银行，1962年改为第一花旗银行，1976年3月1月改为现名。 共七十四页花旗公司 ：1968年花旗银行成立的银行控股公司，是花旗银行的母公司，拥有花旗银行资产的99%。共辖13个子公司，提供银行、证券、投资信托、保险、融资租赁等多种金融服务。1984年成为美国最大的单一银行控股公司。花旗集团 ：1998年4月6日，花旗公司与旅行者集团宣布合并而成。成为美国

21、第一家集商业银行、投资银行、保险、共同基金、证券交易等诸多金融服务业务于一身的金融集团。合并后的花旗集团总资产达7000亿美元，净收入为500亿美元，在100个国家有2亿左右的客户，拥有6000万张信用卡的消费客户。从而成为世界(shji)上规模最大的全能金融集团之一。 共七十四页共七十四页美国花旗集团的组织(zzh)结构花旗集团全球个人(grn)业务集团全球银行及投资银行集团全球投资管理和私人银行业务集团花旗银行银行卡花旗财务个人理财服务旅行保险花旗集团所罗门控股资本市场服务交易服务花旗资产管理集团花旗私人银行花旗银行控股公司共七十四页中国(zhn u)中信集团公司中国中信集团公司(原中国国

22、际信托投资公司)是中国改革开放的总设计师邓小平亲自倡导和批准，由前国家副主席荣毅仁于1979年10月4日创办的。中国国际信托投资公司成立初期曾被邓小平同志赞誉为中国在对外开放中的一个窗口。中信集团现已成为具有较大规模的国际化大型跨国企业集团。中信集团目前拥有44家子公司（银行），其中包括设在香港、美国、加拿大、澳大利亚等地的子公司；在东京、纽约设立了代表处。中信集团的业务主要集中(jzhng)在金融、实业和其它服务业领域。共七十四页截至2007年底，中信公司的总资产为13217亿元；当年净利润为160亿元。目前，中信集团的业务实际上主要集中在金融业和非金融业领域。金融业包括商业银行(shn y

23、 yn xn)、证券、保险、信托、资产管理、基金、租赁等，经营门类齐全，综合优势明显。非金融业主要涉及房地产基础设施与区域开发业务，工程承包业务，资源与能源业务，制造类业务、信息产业，商贸与服务业等领域。 共七十四页共七十四页中国光大集团中国光大集团（China Everbright Group，简称光大集团）是中国中央政府管理的国有企业，1983年5月在香港创办，是直属国务院的部级公司。集团现以经营银行、证券、保险、投资管理等金融业务为主的特大型国有企业集团。 中国光大集团通过中国光大（集团）总公司（北京）和中国光大集团有限公司（香港）管理境内外业务。最高决策机构为集团董事会，经由国家授权，

24、经营管理国家投入集团的国有资产。集团党委在集团中发挥政治(zhngzh)核心作用。集团监事会由国务院委派。 目前，集团在境内拥有全资企业6家，控股企业2家，参股企业7家，合资企业1家，其中包括中国光大银行、光大证券股份有限公司、光大永明人寿保险公司和中国光大投资管理公司等金融机构和企业。在香港拥有光大控股、光大国际2家上市公司，全资公司37家，合资及联营公司12家。 共七十四页共七十四页中国光大(gungd)集团光大银行 光大证券 光大永明人寿 光大(gungd)投资管理公司 光大控股 光大国际 中国光大集团总公司（北京）-金融机构 中国光大集团有限公司（香港）-上市公司 共七十四页第五节 商

25、业银行的经营(jngyng)目标一、安全性目标（一）含义安全性目标就是(jish)要求银行在经营活动中，必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能随时应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信心。（二）要求 1.合理安排资产规模和结构，注重资产质量。 指标：贷款与存款的比率、资本与存款的比率、有问题贷款占全部贷款的比率等。 2.提高自有资本在全部负债重的比重。 3.遵纪守法，合法经营。共七十四页二、流动性目标（一）流动性目标的含义流动性目标是指商业银行保持随时能以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存及银行其他支付的需要(xyo)。（二）流动性的含义1.资产的流动性，即资产的变现

26、能力。衡量指标：资产变现成本，资产变现速度2.负债流动性，即通过主动负债获取资金的能力。如向央行借款、向央行再贴现、发行可转让存单、向其他银行借款以及利用回购协议等。共七十四页共七十四页（三）保持流动性的方法1.在资产方面建立分层级的资产流动性储备。资产变现能力的强弱顺序：最强：库存现金、在央行的超额准备金存款、在其他银行的活期存款等。次之：对其他银行或金融机构的临时贷款、银行购买的国库券及其他短期债券等。较差：长期(chngq)债券、抵押贷款、长期(chngq)信用贷款等。2.在负债方面与同业特别是央行保持良好的关系。（四）流动性指标1.资产类现金资产比例（头寸比例）、流动性资产比例、贷款占

27、总资产的比例等。共七十四页2.负债类股权占总资产的比例、存款占总负债的比例、核心存款占总负债的比例以及预期存款变动率等。3.资产负债综合类贷款占存款的比例、流动性资产与易变性负债的差异(chy)、存款增长率与贷款增长率之比等。三、盈利性目标（一）盈利性目标的含义盈利性目标是商业银行经营活动的最终目标，这一目标要求商业银行的经营者在可能的情况下，尽可能的追求利润最大化。共七十四页（二）盈利来源盈利=银行业务收入-银行业务支出业务收入包括：（1）贷款利息收入；（2）投资收入（股息、利息、资本利得）；（3）劳务收入（各种手续费、佣金）。业务支出：（1）存款利息支出；（2）借入资金利息支出；（3）贷款

28、与投资的损失；（4）工资、办公费、设备维修费、税金等（三）实现盈利性目标的途径1.尽可能减少现金资产，扩大盈利性资产比重。2.以尽可能低的成本，获得(hud)更多的资金。提供更多的服务。3.减少贷款和投资损失。共七十四页4.加强内部经济核算，提高员工劳动收入，节约管理费开支。5.严格操作规程，完善监管机制，减少事故和差错，防止内部人员因违法(wi f)、犯罪活动而造成银行重大损失。四、“三性” 目标的矛盾与协调1.安全性目标与盈利性目标的矛盾安全性目标要求商业银行扩大现金资产，减少高风险、高盈利的资产，而盈利性目标则要求商业银行尽可能减少现金资产，扩大高盈利性资产。2.协调矛盾的做法在对资金来

29、源和资产规模及各种资产的风险、收益、流动性进行全面预测和权衡的基础上，首先考虑安全性，在保证安全性的前提下，争取最大的利润。最佳选择是：提高银行经营的流动性。共七十四页案例(n l)海南发展银行的倒闭 1998年6月21日，中国人民银行发表公告，关闭刚刚诞生2年10个月的海南发展银行(ynhng)。这是新中国金融史上第一次由于支付危机而关闭一家有省政府背景的商业银行(ynhng)。海南发展银行(ynhng)成立于1995年8月，是海南省唯一一家具有独立法人地位的股份制商业银行，其总行设在海南省海口市，并在其他省市设有少量分支机构。它是在先后合并原海南省5家信托投资公司和28家信用社的基础上建立

30、和壮大的。成立时的总股本为16.77亿元，海南省政府以出资3.2亿元成为其最大股东。关闭前有员工2800余人,资产规模达160多亿元。共七十四页第六节 商业银行(shn y yn xn)的经营环境一、宏观经济波动加剧，金融危机频繁发生1.1974年的石油危机。石油输出国组织发起石油禁运，导致发达国家物价、利率大幅度上升，诱发世界性经济衰退。2.第二次石油危机发生后，拉美国家陷入(xinr)了严重的国际债务危机。3.1997年，东南亚地区因经济泡沫破灭，陷入严重的金融危机。4.2008年发生在美国的因楼市低迷而导致的次级抵押贷款危机。5.对中国目前经济形势的评判。经济过热、通货膨胀、楼市、股市。

31、共七十四页共七十四页二、金融市场迅猛发展，银行面临激烈竞争金融市场迅猛发展，市场直接融资比例大幅增加，银行传统的存贷款业务急剧萎缩，面临激烈的竞争挑战。对策：利用自身优势，服务资本(zbn)市场发展，如参股金融中介机构、提供服务，赚取投资收益和服务手续费。三、银行监管不断加强，促使银行改善内控机制（一）银行监管的意义银行监管是指政府和金融管理当局对商业银行进行包括开业管制、分支机构管制、业务管理、价格管制、资产负债表控制等为主要内容的监控活动及制定相关的政策法规的总和。监管的目的是促进商业银行竞争，提高商业银行经营效率，保持银行体系的稳定。共七十四页监管的意义：1.有利于保护和充分发挥商业银行

32、在社会经济活动中的特殊作用（提供流动性和支付中心），促进经济健康发展。2.有利于稳定金融体系和保护存款人利益。（业务管理）3.可以弥补财务信息公开程度不高的缺点，防止“多米诺效应”。（二）外部监管1.国外银行外部监管的情况当前，国外商业银行外部监管主要由中央银行和其他管理机构承担。（1）中央银行监管的重点清偿力和流动性。很多国家(guji)都以美联储的分类监管制度（ CAMELS ）作为加强对商业银行监管的蓝本。共七十四页美联储“骆驼”监管(jingun)体系：CAMELSC（ capital ）即资本。用资本充足率指标衡量，不低于8%。A（asset）即资产。美国分为高标准资产、低标准资产、

33、有问题(wnt)资产和损失资产。我国有五级分类标准。M（management）即管理，对借款人的管理。E（earning）即收益。L（liquidity）即流动性。S（sensitivity）即对市场的敏感性。共七十四页2.监管主要措施（1）建立完善的报表制度。（2）实施直接管制和间接控制(kngzh)。直接管制主要是对商业银行的经营活动作出具体的限制，如规定资本最低额、贷款最高额、存款和贷款利率水平限制等。间接控制主要是通过货币政策调节和制约商业银行的信贷总量。（3）加强对经理人员的管理。（4）制裁措施。共七十四页3.其他监管机构在德国，除了德国联邦银行对商业银行实施一般监管以外，还有专门的

34、监管机构联邦信贷监管局。在法国，监管机构除了法兰西银行外，还有全国信贷委员会。在英国，除了英格兰银行外，还有英国金融服务监管局（银、证、保）单层次的综合监管体系。在美国，多层次的综合监管体系，联邦政府、州政府以及独立的专门机构进行监管。美联储，主要负责监管联邦储备会员银行，1999年后转为对所有(suyu)金融机构全面监管。联邦存款保险公司，负责所有州注册的非联储会员银行。货币监理局，隶属于财政部，负责监管所有在联邦注册的国民银行和外国银行分支机构。此外还有储贷监理署、国家信用社管理局以及证券交易委员会等监管机构。共七十四页 （三）我国银行监管的演变第一阶段：人民银行监管按照1995年3月18

35、日通过的中华人民共和国中国人民银行法规定，我国中央银行金融监督管理的主要内容包括：（1）金融机构的设置及业务范围的审批；（2）稽核检查金融机构的业务(yw)经营状况。第二阶段：银监会监管2003年4月28日正式挂牌成立的。银监会根据授权，统一监督管理银行、金融资产管理公司、信托投资公司以及其它存款类金融机构，维护银行业的合法、稳健运行。银监会成立后，中国人民银行将只负责货币政策调控等一系列非直接监管金融机构的任务，即人民银行将主要负责货币政策和跨行之间的资金往来，具体包括利率的调整、银行之间的现金结算支付和一些新业务等。共七十四页银监会的监管职能包括金融机构的市场准入、运行监督和依法查处违法违

36、规行为，比如中外资银行成立的审批、业务经营(jngyng)中的反洗钱等具体业务。随着银监会的成立，银行、证券、保险等金融业监管的3个并列(bngli)系统最终完成，而人民银行自建国50多年以来集货币政策、金融监管等职能于一身的“大而全”的时期正式结束。共七十四页银监会的内设机构(jgu)共七十四页银监会的主要职责：制定有关银行业金融机构监管的规章制度和办法;审批银行业金融机构及分支机构的设立、变更、终止及其业务范围;对银行业金融机构实行现场和非现场监管,依法对违法违规行为进行查处;审查银行业金融机构高级(goj)管理人员任职资格;负责统一编制全国银行数据、报表,并按照国家有关规定予以公布:会同

37、有关部门提出存款类金融机构紧急风险处置意见和建议;负责国有重点银行业金融机构监事会的日常管理工作;承办国务院交办的其它事项。 共七十四页 （四）改善银行内控机制1.含义内控机制是指商业银行为实现经营目标而对内部各职能部门及其职员从事的业务(yw)活动进行风险控制、制度管理和相互制约的方法措施和程序的总和。2.改善内控机制应坚持的原则（1）有效性原则。（2）全面性原则。（3）及时性原则。共七十四页3.银行内控机制的基本要素（1）建立专职的组织机构(jgu)监事会和稽核委员会。（2）确立岗位责任。（3）严格业务程序。（4）确定检查标准。（5）加强内部稽核。共七十四页Thank You !共七十四页2014年1月6日，银监会召开2014年全国银行业监管工作电视电话会议，部署全年工作。下午，银监会官方网站发布的新闻稿透露，备受关注的民营银行将在2014年试点先行，首批试点3-5家，实行有限牌照。会议提出了2014年银行业监管工作的四项重点：深入推进银行业改革开放、切实防范和化解金融风险隐患、努力提升金融服务水平、加强党的领导和队伍建设。2014年7月25日，银监会主席尚福林在银监会2014年上半年全国银行业监督管理工作会议上披露，银监会已正式批准(p zhn)三家民营银行的筹建申请。这三家民营银行分别是：腾讯、百业源、立业为主发