会计主管试题qin

1、填空：1、股东必须以 入股，不得以实物资产、债权、有价证券等形式作价入股，必须以 入股，不得以金融机构贷款的形式办理入股。（货币资金、自有资金）2、增资扩股工作中应坚持 的原则。（入股自愿、风险自担、服务优惠、利益共享）3、股东持有的投资股，可以转让、继承和赠予，但不能 在转让、继承和赠予时不能改变股金的种类。（退股）4、股金分红有 分红和 分红两种方式。（现金派发、转作股本）5、股金红利计算方法包括 与 。（对年对月逐笔累计积数分红法、余额法）6、股金红利的计算采用 的分配原则进行分配。（同股同利）7、 是国务院反洗钱行政主管部门，依法对金融机构的反洗钱工作进行监督管理。 （中国人民银行）8

2、、重要空白凭证要纳入表外科目核算，采用 记账法，按凭证种类设立分账户。（单式）9、重要空白凭证的收付按照“ ”的原则进行核算。（先收入后记账，先记账后付出）10、重要空白凭证调拨实行 运送， 封存。（双人专车、专箱（包）11、营业机构重要空白凭证库存按 的用量掌握；一般柜员尾箱库存按 的用量掌握，但每种凭证最多不能超过 。（1个月、1周、200份）12、重要空白凭证只有在 状态下才可以进行凭证的机构间调拨，只有在 状态下才可以做柜员间凭证调拨，只有 与 状态的凭证才可以作废，只有在 状态的凭证才可以进行销毁。（在库、可用、在库、可用、作废）13、作废凭证各联次应加盖“ ”戳记和“ ”章并由会计

3、主管审核签字。（作废、附件）14、凭证作废分为 和 两种方式。（柜员手工作废、系统自动作废）15、有价单证要贯彻“ ”原则，相互制约，相互核对。（账证分管）16、有价单证的发售或签发应坚持 的原则，并进行销号控制。（先收款后办理）17、金融机构通过第三方识别客户身份的，应当确保第三方已经采取符合法律要求的客户身份识别措施；第三方未采取符合法律要求的客户身份识别措施的，由 承担未履行客户身份识别义务的责任。（该金融机构）18、金融机构应当在大额交易发生后的 个工作日内，通过其总部或者由总部指定的一个机构，及时以 向中国反洗钱监测分析中心报送大额交易报告。（5、电子方式）19、金融机构应当将可疑交

4、易报其总部，由金融机构总部或者由总部指定的一个机构，在可疑交易发生后的 个工作日内以 报送中国反洗钱监测分析中心。（10、电子方式）20、 根据履行反洗钱职责的需要，可以与金融机构董事、高级管理人员谈话，要求其就金融机构履行反洗钱义务的重大事项作出说明。（中国人民银行及其分支机构）21、中国人民银行及其省一级分支机构实施反洗钱调查时，金融机构应当 ，如实提供有关文件和资料，不得拒绝或者阻碍。（予以配合）22、中国人民银行调查组实施反洗钱调查，可以采取 或者 的方式。（书面调查、现场调查）23、金融机构反洗钱工作自律评估分为 、 、 三个阶段。（评估准备、评估实施、评估报告）24、全省农村信用社

5、各级机构要设立反洗钱工作岗位，建立健全岗位责任制，配备 或 反洗钱工作人员，做到职责到 、到 、到 。(专职、兼职、部门、岗位、人员)25、客户风险等级分为 、 、 三个等级，农村信用社应根据客户风险等级分类情况,定期审核本网点保存的客户基本信息,对风险分类等级较高客户的审核应严于对风险等级较低客户的审核。对本机构风险等级为高的客户，至少每 进行一次审核。（高、一般、低、半年）26、农村信用社为自然人客户办理人民币单笔 以上或者外币等值 以上现金存取业务时，应当核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件。（5万元（含）、1万美元（含）27、农村信用社利用 、 、 以及其他方式为客户提供非柜台方

6、式的服务时，应实行严格的身份认证措施，采取相应的技术保障手段，强化内部管理程序，识别客户身份。（电话、网络、自动柜员机）28、客户先前提交的身份证件或者身份证明文件已过有效期的，客户没有在合理期限内更新且没有提出合理理由的，农村信用社应 _为客户办理业务。（中止）29、农村信用社履行客户身份识别义务时，需核对相关自然人的居民身份证的，应通过中国人民银行建立的 进行核查。（联网核查公民身份信息系统）30、根据客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法规定，农村信用社提供的各类 不属于一次性金融服务。（通存通兑业务金融服务）31、农村信用社保存客户身份资料和交易记录：（1）客户身份资料，自业

7、务关系结束次年或者 计起保存 年。（2）交易记录，按农村信用社会计档案管理的具体期限 保存，档案管理没有规定或规定期限低于 年的，按 年保存。（一次性交易记账次年、 5 、5、5）32、对于联网核查结果为身份证件号码与姓名一致但未反馈照片的，银行机构原则上应 办理业务。（继续）33、客户身份识别禁止性规定指的是金融机构不得为 的客户提供服务或者与其进行交易，不得为客户开立 账户。（身份不明、匿名或者假名）34、 的发布实施，奠定了我国反洗钱工作中客户身份识别制度的实施基础。（个人存款账户实名制规定）35、金融机构为自然人客户办理人民币 以上或者外币等值 以上现金存取业务的，应当按照规定识别客户

8、身份。（5万元、1万美元）36、农村信用社应当勤勉尽责，严格执行客户身份识别制度，遵循“ ”的原则。（了解你的客户）37、农村信用社应当按照 安全 、 准确 、 完整 、 保密 的原则，妥善保存客户身份资料和交易记录。38、对本机构风险等级为高的客户，至少每 进行一次审核。（半年）39、农村信用社发现客户为外国政要的，风险等级划分为 。（高） 40、股东首次股金红利的计算时间段为自入股日至 。（12月31日）41、股东在同一股金发行机构，每一股种只能开立 股东账户。（1个）42、股东退股只限定于 股， 股不能办理退股业务。（资格、投资）43、额度建立分为 和 的建立模式。(自上而下、自下而上)

9、44、因中心库的库内凭证状态都为“ ”状态，所以可直接进行机构间的凭证调拨。(在库)45、重要空白凭证作废是指对使用错误、丢失、客户缴回以及根据业务需要对不再具有使用价值的重要空白凭证进行废止使用的过程。凭证作废分为（）和（）两种方式。(柜员手工作废)(系统自动作废)46、如果柜员隔日发现出售错误，由柜员通知客户将出售的凭证缴回。柜员根据缴回情况使用“ ”交易将凭证收回作废，打印通用凭证，凭证状态发生改变由“ ”改为“ ”。(6252客户凭证缴回处理、已使用、作废)47、当日出售凭证错误时，柜员使用“(9900当日错账冲正)”交易对凭证出售进行冲正，会计主管授权后交易成功打印记账凭证（错账冲正

10、记账凭证），凭证状态发生改变（由“已使用”改为“冲正”）。出售错误的凭证收回剪角作废并加盖“附件”章，会计主管签字后做错账冲正记账凭证的附件，系统自动冲正手续费收入。47、会计主管和主持工作主任应对所辖营业机构重要空白凭证的领入、使用、结存情况至少 进行一次全面的清查核对；县联社会计部门应定期组织对所辖营业机构重要空白凭证的使用、保管、库存情况进行检查， 不少于一次；县级联社分管主任每季对联社中心库查库一次，对辖属营业机构至少 进行一次全面性查库。(每月、每季、每年)48、有价单证是指印有固定面额的特定凭证，包括 、 、( )和其他有价单证。(买入有价证券、待发售有价证券、已兑付有价证券)49

11、、代保管物品视同 管理，其调出、调入、保管和运送，均比照现金办理。(现金)50、代保管物品要贯彻“ ”原则，相互制约，相互核对。(账实分管)51、重要空白凭证只有在“ ”状态才可以进行凭证的机构间调拨，只有在“ ”状态下才可以做柜员间凭证调拨，只有“ ”与“ ”状态的凭证才可以作废，只有在“ ”状态的凭证才可以进行销毁。(在库、可用、在库、可用、作废)52、重要空白凭证管理机构按照级次分为 、 和 。(中心库、分金库、营业机构)53、额度具有(循环使用)和(一次性使用)两种方式。54、客户识别信息是指用于识别客户身份的信息。包括 、 客户名称、源系统编号、源系统客户号。（证件类型、证件号码）5

12、5、 指允许客户经理开展营销活动的机构； 指履行对客户经理考核任务的机构。(营销机构、考核机构)56、额度管理主要通过设置 、 、 三类额度来体现，对于各类贷款、贴现、银行承兑汇票等业务，均须按照先建立额度，再进行业务处理的方式进行。(中心额度、综合额度、单一额度)57、客户基本信息是指总括反映客户的自然属性或银行为了业务管理需要而收集的相关客户信息的集合。为了保证前台业务处理速度和业务管理的需要，在客户基本信息管理中将客户信息分为 和 。（关键信息、补充信息）58、金融机构应当在大额交易发生后的 个工作日内、可疑交易发生后的 个工作日内，通过其总部或总部指定的一个机构，及时以电子方式向中国反

13、洗钱监测分析中心报送大额、可疑交易报告。（5、10）59、农村信用社应当保存的交易记录包括关于每笔交易的数据信息、业务凭证、账簿合同以及有关规定要求的反映交易真实情况的合同业务凭证、单据、业务罕见和其他资料。60、任何单位和个人发现洗钱活动，有权向反洗钱行政主管部门、 或者公安机关举报。61、反洗钱行政主管部门和其他依法负有反洗钱监督管理职责的部门、机构履行反洗钱职责获得的客户身份资料和交易信息，只能用于反洗钱行政调查。62、司法机关依法获得的客户身份资料和交易信息，只能用于反洗钱刑事诉讼 。63、 国务院反洗钱行政主管部门 应当向国务院有关部门、机构定期通报反洗钱工作情况。64、金融机构在与

14、客户建立业务关系或者为客户提供规定金额以上的现金汇款、 现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务时，应当要求客户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件，进行核对并登记。65、客户由他人代理办理业务的，金融机构应当同时对代理人、 和被代理人的身份证件或者其他身份证明文件进行核对并登记。66、客户交回的重要空白凭证应做当日凭证附件或按规定(集中上缴)、(统一销毁)。67、反洗钱监测分析中心发现金融机构报送的大额交易报告或者可疑交易报告有要素不全或者存在错误的，可以向提交报告的金融机构发出补正通知，金融机构应在接到补正通知的5个工作日内补正。68、累计交易金额以单一客户为单位，按资金收入或者付出的情况

15、，单边累计计算并报告，中国人民银行另有规定的除外。69、非营业时间，营业机构库存重要空白凭证应存放于库房或具有防盗设施的凭证室内。70、代理签发凭证不需进行二次销号。71、任何单位和个人发现洗钱活动，有权向反洗钱行政主管部门或者公安机关举报，接受举报的机关应当对举报人和举报内容保密。72、金融机构在与客户建立业务关系或者为客户提供规定金额以上的现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务时，应当要求客户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件，进行核对并登记。73、金融机构对先前获得的客户身份资料的真实性、有效性或者完整性有疑问的，应当重新识别客户身份。74、客户身份资料在业务结束后、客户交

16、易信息在交易结束后，应当至少保存五年。75、登记查库记录时应明确到某时某分。我国反洗钱依据的“一个规定，两个办法”指的是金融机构反洗钱规定 和人民币大额和可疑支付交易报告管理办法， 金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法。 单选：1、客户通过电话银行开通转账业务的，每日每卡转出金额和单笔最高金额不超过人民币（ ）。 CA 1万元 B 3万元 C 5万元 D 10万元2、ATM转账每日每卡转出金额不得超过（ ）人民币。 CA 1万元 B 3万元 C 5万元 D 10万元3、调查可疑交易活动时，调查人员不得少于( )人。 AA 2 B 3 C 4 D 54、金融机构对有洗钱嫌疑的客户进行临时冻

17、结的，临时冻结不得超过（）。D A 12小时 B 24小时 C 36小时 D 48小时5、中国人民银行或者其分支机构实施现场检查时，检查人员不得少于2人，并应出示（ ），否则，金融机构有权拒绝检查。 CA 执法证 B 检查通知书 C 执法证和检查通知书 D 执法证或检查通知书 6、各单位凭证管理员应按（ ）将重要空白凭证明细账与有关登记簿、报表实物进行核对。 CA 日 B 旬 C 月 D 季 7、凭证中心库、分金库凭证管理员库存凭证状态必须为（ ），营业机构凭证管理员库存凭证为（ ）。AA 在库、可用 B 在途、可用 C 在途、在库 D 在库、在途 8、县级联社凭证库管理员至少每（ ）轮换一次

18、，其他营业机构的凭证管理员至少每（ ）轮换一次。BA 1年、1年 B 2年、1年 C 1年、2年 D 2年、2年9、会计主管每（ ）至少一次检查有价单证库存，账实核对相符后，填写查库记录，以备查考。 CA 周 B 旬 C 月 D 季10、柜员应在发生业务后核打代保管物品，确保账、簿、表与实物相符，并应至少每（ ）账实核对一次代保管物品，留存核对记录；会计主管每（ ）至少检查一次代保管物品，账实核对相符后，填写查库记录，以备查考。BA 旬、旬 B 旬、月 C 月、月 D 月、季11、金融机构反洗钱工作的监督管理机关为（ ）。BA 银行监督管理委员会 B 中国人民银行C 公安机关D 税务机关12、

19、人民币可以支付交易报告中的“短期”概念是指（ ）个工作日之内。CA 2 B 5 C 10 D 1513、人民币可以支付交易报告中的“长期”概念是指（ ）以上。BA 半年 B 1年 C 2年 D 3年14、下列属于人民币大额和可疑交易报告管理办法认定的可疑支付交易类型是( )。CA 单位之间金额100万元以上的单笔转账支付B 金额20万元以上的单笔现金收付C 个人银行结算账户短期累计100万元以上现金收付D 个人银行结算账户之间金额20万元以上的款项划转15、下列支付交易属于人民币大额和可疑交易报告管理办法认定的大额支付交易是（ ）CA 金额10万元以上的现金缴存和现金支取B 金额10万元以上的

20、现金汇款、现金汇票、现金本票解付C 金额20万元以上的现金缴存、现金支取D 个人银行结算账户之间以及个人银行结算账户与单位银行结算账户之间金额10万元以上的款项划转16、我国负责接收人民币、外币大额交易和可疑交易报告的机构是（ ）。AA 中国反洗钱监测分析中心B 中国人民银行C 银行监督管理委员会D 税务机关17、居民身份证识别可采用（ ）方法。CA 视读 B 机读 C 视读和机读 D 核查18、根据中华人民共和国反洗钱法和有关规定，国务院反洗钱行政主管部门是指（ ）B A 国务院金融协调办公室B 中国人民银行C 中国银行业监督管理委员会D 中华人民共和国公安部19、中华人民共和国反洗钱法规定

21、，金融机构未按照规定报送大额交易报告或者可疑交易报告，致使洗钱后果发生的，对金融机构处（ ）罚款。CA 20万元以上50万元以下 B 50万元以上100万元一下C 50万元以上500万元以下D 50万元以上800万元以下20、反洗钱临时冻结不得超过（ ）小时。CA 12 B 24 C 48 D 7221、金融机构应在可疑交易发生后的（ ）个工作日内以电子方式报告。CA 3 B 5 C 10 D 15 22、金融机构各分支机构应于每月初（ B ）工作日内汇总上报大额和可疑外汇资金交易情况，逐级上报至主报告机构。同时报关外汇局当地分局。A、3 B、5 C、10 D、1523、下列说法不正确的一项是

22、（ D ）A、反洗钱行政主管部门履行反洗钱职责获得的客户身份资料和交易信息，只能用于反洗钱行政调查B、金融机构通过第三方识别客户身份的，因第三方未采取符合反洗钱法要求的客户身份识别措施的，由该金融机构承担未履行客户身份识别义务的责任C、国务院反洗钱行政主管部门或者其省一级派出机构调查可疑交易活动时，调查人员不得少于二人，且须出示合法证件和调查通知书，否则，金融机构有权拒绝D、对客户要求将调查所涉及的帐户资金转往境外的，经国务院反洗钱行政主管部门或者其省一级派出机构负责人批准，可以采取临时冻结措施24、中华人民共和国反洗钱法规定，金融机构未按照规定报送大额交易报告或者可疑交易报告，情节严重的，对

23、金融机构处（ ）罚款，并以直接负责的高管人员和其他直接责任人员处（ ）罚款。（A）A.20万元以上50万元以下 、1万元以上5万元以下 B.50万元以上100万元以下、1万元以上5万元以下 C.50万元以上500万元以下、1万元以上5万元以下 D.50万元以上800万元以下、5万元以上50万元以下 25、有权向反洗钱行政主管部门或公安机关举报洗钱活动的是（ D ）。A、只能是金融机构工作人员B、只能是金融机构C、只能是金融机构工作人员或金融机构D、可以是任何单位和个人26、凡在规定金额以上的交易，不论是否可疑，都应当向反洗钱主管机关报告的制度,是指（ B ）。A、客户尽职调查制度B、大额交易报

24、告制度C、可疑交易报告制度 27、银行业金融机构履行客户身份识别义务时，按照法律、行政法规或者部门规章的规定需核对相关自然人的居民身份证的，应通过中国人民银行建立的（B）进行核查。A、帐户管理系统 B、联网核查公民身份信息系统C、征信系统28、（B）负责接收人民币、外币大额交易和可疑交易报告。A、中国人民银行及其分支机构；B、中国反洗钱监测分析中心；C、银行业监督管理委员会及其分支机构29、客户身份资料自业务关系结束当年或者一次性交易记账当年计起至少保存（B）年。A、3年；B、5年；C、7年 D、 10年30、银行结算账户管理档案的保管期限为银行结算账户撤销后（C）年。A、3年；B、5年；C、

25、10年31、现金管理暂行条例确定的结算起点为（A）元。A、1000；B、2000；C、3000 D、5000 32、（C）是有关反洗钱国际标准和各国反洗钱法律规定的防范洗钱活动的核心制度。A、客户身份识别制度；B、大额交易报告制度；C、可疑交易报告制度33、金融机构应于每年或者每季度结束后的( D )个工作日内向中国人民银行或者中国人民银行当地分支机构报告反洗钱非现场监管信息。A、1 B、2 C、3 D、534、交易记录，按农村信用社会计档案管理的具体期限保存，档案管理没有规定或规定期限低于5年的，按 ( D )年保存。A、半年 B、1年 C、3年 D、5年35、同一银行机构网点在办理规定业务

26、时，如先前在为相关个人办理银行业务时( A )可不再对其进行联网核查。A、已对其进行联网核查且其公民身份信息尚未发生变化B、未对其进行联网核查且其公民身份信息尚未发生变化C、未对其进行联网核查且其公民身份信息发生变化D、已对其进行联网核查且其公民身份信息发生变化36、金融机构违反规定致使洗钱后果发生的，处（ C ）罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接负责人员处（ ）罚款。A、50万以上500万以下 ；5万以上10万以下 B、50万以上100万以下 ；5万以上20万以下 C、50万以上500万以下 ；5万以上50万以下 D、50万以上100万以下 ；5万以上20万以下37、如果一笔交

27、易即符合大额报告标准又符合可疑报告标准的，应该（ C ）A、仅报大额B、仅报可疑 C、同时上报 D、请示人行38、我国的反洗钱行政主管部门是（A ）A、人民银行 B、银监会 C、外管局 D、财政部39、下列说法不正确的一项是（D ）A、反洗钱行政主管部门履行反洗钱职责获得的客户身份资料和交易信息，只能用于反洗钱行政调查B、金融机构通过第三方识别客户身份的，因第三方未采取符合反洗钱法要求的客户身份识别措施的，由该金融机构承担未履行客户身份识别义务的责任C、国务院反洗钱行政主管部门或者其省一级派出机构调查可疑交易活动时，调查人员不得少于二人，且须出示合法证件和调查通知书，否则，金融机构有权拒绝D、

28、对客户要求将调查所涉及的帐户资金转往境外的，经国务院反洗钱行政主管部门或者其省一级派出机构负责人批准，可以采取临时冻结措施40、有权向反洗钱行政主管部门或公安机关举报洗钱活动的是（ D ）。A、只能是金融机构工作人员 B、只能是金融机构C、只能是金融机构工作人员或金融机构 D、可以是任何单位和个人41、反洗钱监测分析中心发现金融机构报送的大额交易报告或者可疑交易报告有要素不全或者存在错误的，可以向提交报告的金融机构发出补正通知，金融机构应在接到补正通知的（A）个工作日内补正。A、5 B、7 C 、10 D、15 42、累计交易金额以单一客户为单位，按资金收入或者付出的情况，（A）计算并报告，中

29、国人民银行另有规定的除外。A、单边累计 B、双边累计 C、根据情况而定 D、以上都不对43、农村信用社为自然人客户办理人民币单笔（A）以上现金存取业务时，应当核对客户的有效身份证件或其他身份证明文件。A、5万 B、10万 C、20万 D、50万44、自然人银行账户之间，以及自然人与法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币（B）万元以上的款项划转，属于人民币大额交易。A、20B、50C、100D、15045、我国（ B ）最先明确了洗钱属于犯罪。A、修订后的新宪法 B、修订后的新刑法C、修订后的新中国人民银行法 D、金融机构反洗钱规定46、下列交易符合金融机构应当向中国反洗钱

30、监测分析中心报告标准的是（ A ）：A、单笔或者当日累计人民币交易20万元以上或者外币交易等值1万美元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支;B、法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币100万元以上或者外币等值20万美元以上的款项划转。C、自然人银行账户之间，以及自然人与法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币10万元以上或者外币等值10万美元以上的款项划转。D、交易一方为自然人、单笔或者当日累计等值1万美元的跨境交易。47、金融机构大额和可疑交易报告管理办法所称的“频繁”是指（A ）A、交易行为营业

31、日每天发生3次以上B、交易行为营业日每天发生5次以上C、交易行为营业日每天发生，且持续5天以上D、交易行为营业日每天发生，且持续7天以上48、根据国务院及人民银行关于实名制的有关规定，下列可以作为实名证件的是（B ）A、学生证 B、临时身份证 C、驾驶证 D、介绍信49、金融机构违反实名制规定开立个人存款账户的，中国人民银行可以处（ D ） 罚款。 A、500元1000元B、1000元5000元 C、2000元10000元D、10000元50000元50、目前，中国反洗钱工作部际联席会议的牵头单位是（ C ）。 A、公安部 B、国务院 C、中国人民银行 D、财政部 51、金融机构应当勤勉尽责，

32、建立健全和执行客户身份识别制度，遵循（D）的原则。A、认识你的客户B、熟悉你的客户C、见过你的客户 D、了解你的客户52、金融机构应当按照“了解你的客户”原则建立（A）A客户身份识别制度 B大额和可疑交易报告制度C 交易信息保存制度53、柜员重要空白凭证使用与保管正确的是（ ）A、随意放在桌面； B、放在打印机进纸板下；C、放在上锁的抽屉或盒子里； D、以上都不正确。54、未按照规定设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作的，金融监督管理机构应依法责令金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予( C )A行政处分B刑事处分C纪律处分55、交易同时符合两项以上大额交易标

33、准的，金融机构应当( A )A应当分别提交大额交易报告 B只提交一项大额交易报告56、金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法是由（ ）制定BA海关B中国人民银行C公安部57、金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法中的“短期”是指（A）A指10个工作日以内，含10个工作日 B指10个工作日以内58、金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法中“长期”系指（D）A指2年以上 B指3年以上 C指10年以上 D指1年以上。59、金融机构应当按照规定向中国反洗钱检测分析中心报告( )的大额交易和可疑交易CA人民币B外币C人民币和外币60、我们通常说的反洗钱一法四令中的法是指( B )A新刑

34、法B中华人民共和国反洗钱法61、提供资金账户，协助将资金汇往境外的行为( )构成洗钱罪AA可以 B不可以62、金融机构在与客户建立业务关系时，首先应该(B)A首先应该进行业务登记B首先应该进行客户身份识别工作63、任何单位和个人发现洗钱活动，有权向（ ）进行举报。CA反洗钱行政主管部门B公安机关C反洗钱行政主管部门或者公安机关进行举报。64、反洗钱行政主管部门和其他依法负有反洗钱监督管理职责的部门、机构发现涉嫌洗钱犯罪的交易活动，应当（A）A应当向反洗钱监测中心报告B应当向侦查机关报告。65、金融机构的境外分支机构在反洗钱方面应当遵循（ ）法律规定BA遵循本国B遵循驻在国家或者地区的法律规定。

35、66、中华人民共和国反洗钱法规定，金融机构未按照规定履行客户身份识别义务且情节严重的，对金融机构处（D）A 10万元以上20万元以下罚款B 20万元以上40万元以下罚款C 10万元以上30万元以下罚款D 20万元以上50万元以下罚款67、（ ）负责反洗钱资金监测。CA中国人民银行B公安部C中国反洗钱监测分析中心68、中华人民共和国反洗钱法规定，金融机构与身份不明的客户进行交易或者为客户开立匿名账户、假名账户且情节严重的，对金融机构处以（ ）的罚款。BA 20万元以上40万元以下B 20万元以上50万元以下C 20万元以上100万元以下D 30万元以上50万元以下69我国规定的单位之间人民币单笔

36、转账需要进行大额支付交易报告的金额起点为（ ）。C A:20万B:50万C:100万 D:500万70、股金转让仅限于（.B ）股金的转让。年中，股东转让股金的同时，应转让相应的积数给受让人。A 同一客户之间不同种类B 不同客户之间同一种类C 同一客户之间同一种类D 不同客户之间不同种类71、只有（A ）可以退股，（ ）不准退股（参数控制），只能转让、继承或赠予。A 资格股 、投资股B 投资股、 资格股C 普通股、 优先股D 优先股、普通股72、营业机构库存按( )的用量掌握；一般柜员尾箱库存按( ) 的用量掌握，但每种凭证最多不能超过( )。AA 1个月、1周、200份 B 2个月、2周、2

37、00份C 1个月、1周、100份 D 1个月、2周、100份73、短信通签约，每个手机号最多可以对应(A)个账号，每个账号最多对应 个手机号。A3、3 B2、2 C1、1 D4、474、会计主管( B) 至少一次检查有价单证库存，账实核对相符后，填写查库记录，以备查考。A每年 B每月 C 每周 D每旬75、（ B ）是指商业机构或单位填写金额和有关要素，经金融机构或单位签章后，具有支付款项效力的凭证。A、有价单证 B、重要空白凭证 C、汇票 D、支票多选：1、股东持有的资格股，同时满足以下条件的，可以办理退股（ ） ABCDA 股东提出退股申请 B 信用社当年盈余且资本充足率达到规定要求C 持

38、满3年并转让所持全部投资股 D 经理（董事会）同意 2、股金证换发原因包括（ ） ABCA 一般换发 B 挂失换发C 结清冲正换发 D 特殊换发 3、重要空白凭证管理遵循（ ）的原则。 ABCDA 统一管理 B 分级负责 C 有效控制 D 落实专人4、重要空白凭证的正常状态有（ ）。ABCD A 未使用 B 在库 C 在途 D 结清5、重要空白凭证的非正常状态有（ ）。ABCDA 作废 B 销毁 C 质押 D 公示催告截止6、重要空白凭证销毁工作由（ ）共同组织并监督销毁。ABCDA 财务会计 B 审计 C 监保 D 其他相关部门7、金融机构在进行反洗钱工作自律评估时，如发现有下列情况之一的，

39、应将该机构直接列为较差或差（ ）ABCDA 未严格按照规定履行反洗钱职责，导致洗钱案件发生的B 存在大额交易或可疑交易，但从未报告的 C 不配合反洗钱检查、调查的D 不配合移送涉嫌犯罪信息的 8、我国法律规定的“洗钱罪”主要针对以下哪些违法所得（ ）ABCA 毒品犯罪 B 走私犯罪C 黑社会性质组织犯罪 D 盗窃犯罪 9、根据反洗钱法的规定，金融机构有下列哪些情形的，反洗钱行政主管部门可以进行罚款（ ）ABCA 未按规定履行客户身份识别义务的B 未按规定保存客户身份资料和交易记录的C 违反保密规定，泄露有关信息的D 未按规定对职工进行反洗钱培训的10、根据规定，以下哪些属于“如未发现交易可疑，

40、金融机构可以不报告”的大额交易（ ） ABCDA 个人和机构定期存款到期后，不直接提取或划转，二是本金或者本金加全部或部分利息续存入该客户在本金融机构开立的同一户名下的一个定期账户里B 个人和机构的活期存款的本金或者本金加全部或部分利息转为该客户在本金融机构开立的同一户名下的一个账户里的定期存款C个人和机构的定期存款的本金或者本金加全部或部分利息转为该客户在本金融机构开立的同一户名下的一个账户里的活期存款.D 金融机构内部调拨资金11、根据金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法的规定，下列支付交易哪些属于可疑交易（ ）ABDA 提前偿还贷款，与其财务状况明显不符B 资金收付频率及金额与企业经营

41、规模明显不符C 相同收付款人之间短期内频繁发生资金收付D 企业日常收付与企业经营特点明显不符12、金融机构反洗钱工作的3项基本制度是（ ）ABCA 客户身份识别制度B 客户身份资料和交易记录保存制度C 大额交易和可疑交易报告制度D 保密制度13、金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法所称的恐怖融资是指下列哪些行为（ ）ABCDA 恐怖组织、恐怖分子募集、占有、使用资金或其他形式财产B 以资金或其他形式财产协助恐怖组织、恐怖分子以及恐怖主义、恐怖活动犯罪C 为恐怖主义和恐怖活动实施犯罪占有、使用以及募集资金或其他形式财产D为恐怖组织和恐怖分子占有、使用以及募集资金或其他形式财产14、以下属于

42、金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法所规定的大额交易的是（ ）ABCDA 法人银行账户之间单笔人民币200万元以上的款项划转B 法人银行账户之间外币等值20万美元以上的款项划转C 自然人银行账户之间单笔或者当日累计人民币50万元以上或者外币等值10万美元以上的款项划转D 自然人与法人银行账户之间单笔或者当日累计人民币50万元以上或者外币等值10万美元以上的款项划转15、金融机构有下列行为之一的，由中国人民银行或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正；情节严重的，建议有关金融监督管理机构依法责令金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分（ ）ABCA 未按照规

43、定建立反洗钱内部控制制度的B 未按规定设立反洗钱专门机构或者制定内设机构负责反洗钱工作的C 未按规定对职工进行反洗钱培训的D 未按规定履行客户身份识别义务的16、根据中华人民共和国反洗钱法，具有反洗钱行政调查权的有（ ）ABCA 中国人民银行总行B中国人民银行省一级分支机构C 中国人民银行地市中心支行D 中国人民银行县（市）支行17、人民银行进行反洗钱行政调查时，被调查的金融机构应尽的义务主要有（ ） BCDA 参与调查义务B 配合调查义务C 如实提供信息义务D 不得拒绝和阻碍义务18、农村信用社应当保存的客户身份资料包括（ ）ABA 记载客户身份信息、资料B 反映农村信用社开展客户身份识别工

44、作的各种记录和资料C 每笔交易的数据信息D 反映交易真实情况的合同、单据19、农村信用社应当保存的交易记录包括（ ）ABCDA 关于每笔交易的数据信息、业务凭证B 反映交易真实情况的合同、业务凭证、单据C 每笔交易的账簿D 反映交易真实情况的其他资料20、在一下哪种情形下，金融机构应当重新识别客户身份（ ）ABCDA 客户办理大额现金存取业务时B 对先前获得的客户身份资料的真实性、有效性、完整性有疑问的C 客户有洗钱、恐怖融资活动嫌疑的D 办理业务中发现异常现象21、中国人民银行及其分支机构在对金融机构报送的非现场监管反洗信息有疑问或需进一步确认时，科采取方式有哪些（ ）ABCDA 电话询问

45、B 走访金融机构C 书面询问D 约见金融机构高级管理人员谈话 22、洗钱对金融系统的危害（ ）ABCDA 洗钱活动造成资金流动的无规律性，影响金融市场的稳定，增加金融机构的运营风险B 大量的资本流入流出容易引起汇率变化，引起市场动荡和汇率波动C 洗钱活动破坏金融机构稳健经营的基础，加大了金融机构的法律和运营风险D 会严重损坏金融机构的声誉，还会使金融机构面临法律风险和经济损失23、属于金融监管部门制定的反洗钱有关规章有（ ）ABA 金融机构反洗钱规定B 人民银行结算账户管理办法C 个人存款账户实名制规定 D 现金管理条例24、根据金融机构反洗钱规定中国人民银行及其分支机构根据履行反洗钱职责的需

46、要，可以采取以下措施进行反洗钱检查（ ）ABCDA 进入金融机构进行检查B 询问金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项作出说明C 查阅、复制金融机构与检查事项有关的文件、资料，并对可能被转移、销毁、隐匿或者篡改的文件资料加以封存D 检查金融机构运用计算机管理业务数据的系统25、根据金融机构反洗钱规定，金融机构应当建立客户身份识别制度，按照规定了解客户的（ ）ABCA 交易性质 B 交易目的C 交易的受益人 D 交易的资金风险26、根据中华人民共和国反洗钱法，客户由他人代理办理业务时，金融机构应对（ ）或者其他身份证明文件进行核对并登记。BDA 两人的代理协议 B 代理人的身份证件C 被代理人

47、的委托书D 被代理人的身份证件27、根据金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法，金融机构除核对有效身份证件或者其他身份证明文件，可以采取以下措施，识别或者重新识别客户身份（ ）。 ABCDA、要求客户补充其他身份资料或者身份证明文件 B、回访客户 C、实地查访 D、向公安、工商行政管理等部门核实 28、金融机构反洗钱工作的法律依据有（ ）ABCDA.反洗钱法 B.金融机构反洗钱规定 C.金融机构大额和可疑交易报告管理办法 D.金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法 29、金融机构办理存款业务时，应审查客户身份，不得为客户开立（BD）账户。A、实名账户；B、匿

48、名账户；C、冒名账户；D、假名账户30、典型洗钱交易过程经历的三个阶段通常指（BCD）。A、开户；B、放置；C、离析；D、归并31、下列属于国务院颁布的与反洗钱业务有关的行政法规有（AB）。A、现金管理暂行条例；B、个人存款账户实名制规定；C、境内外汇账户管理规定；D、金融机构反洗钱规定 32、洗钱的交易媒介包括（ABCD）。A现金；B有价证券；C、不动产；D、宝石及艺术品等贵重资产33、反洗钱法所称金融机构包括（AB）。A、商业银行；B、信托投资公司；C、期货经纪公司；D、保险公司34、在中华人民共和国境内设立的金融机构和按照规定应当履行反洗钱义务的特定非金融机构，应当依法采取预防、监控措施

49、，建立健全（ABCD）制度。 A、客户身份识别制度 ；B 客户身份资料和交易记录保存制度；C、大额交易报告制度；D、可疑交易报告制度35、金融机构建立下列（AB）制度由国务院反洗钱行政主管部门会同国务院有关金融监督管理机构制定。A客户身份识别制度；B、客户身份资料和交易记录保存制度；C、大额交易报告制度；D、可疑交易报告制度36、反洗钱行政主管部门和其他依法负有反洗钱监督管理职责的部门、机构从事反洗钱工作的人员有下列（ABCD）行为的，依法给予行政处分。A 、违反规定进行检查、调查或者采取临时冻结措施的；B 泄露因反洗钱知悉的国家秘密、商业秘密或者个人隐私的；C、违反规定对有关机构和人员实施行

50、政处罚的；D、其他不依法履行职责的行为37、金融机构有下列（ABCD）行为的，由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正；情节严重的，处二十万元以上五十万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，处一万元以上五万元以下罚款。A、未按照规定履行客户身份识别义务的；B、未按照规定保存客户身份资料和交易记录的；C、拒绝、阻碍反洗钱检查、调查的；D、拒绝提供调查材料或者故意提供虚假材料的38、中华人民共和国现金管理暂行条例规定开户单位使用现金的范围（ABD）。A、职工工资、津贴；个人劳务报酬；B、根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各

51、种奖金；C、购买大型机器设备所支付的费用；D、出差人员必须随身携带的差旅费39、根据反洗钱法和中国人民银行法等有关法律、行政法规，制定的金融机构反洗钱规定适用于在中华人民共和国境内依法设立的金融机构包括（ABCD）。A、商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社、邮政储汇机构、政策性银行；B、证券公司、期货经纪公司、基金管理公司；C、保险公司、保险资产管理公司；D、信托投资公司、金融资产管理公司、财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司40、金融机构应当按照中国人民银行的规定，报送下列资料（ABD）。A、反洗钱统计报表；B、信息资料；C、会计报表；D、稽核审计报告中与反洗钱工作有关的内

52、容41、下列（ABCD）款项可以转入个人银行结算账户。A、工资、奖金收入；B、稿费、演出费等劳务收入；C、个人债权或产权转让收益；D证券交易结算资金和期货交易保证金 42、洗钱的主要方式（ABCD）。A、利用一些国家和地区对银行或个人资产保密的法律制度洗钱B、利用投资实业洗钱，如成立空壳公司等C、利用特殊商品交易洗钱，如购置贵金属、古玩以及珍贵艺术品等D、利用其他方式洗钱，如走私、利用“地下钱庄”等转移犯罪收益43、根据有关存款实名证件的规定，下列表述正确的是（ABCD）。A、外国公民的护照；B、军人身份证件、武警身份证件可作为实名证件；C、不同年龄段的人都可用户口簿作为实名证件；D、临时身份

53、证 44、重要空白凭证根据用途不同可分为三类：ABCA信用社签发凭证 B客户签发凭证 C代理签发凭证 D财务签发凭证45、短信通为缴费服务项目，收费方式分为AB，由客户任选其一。A包月计费 B按条计费 C按年计费 D按金额计费46、重要空白凭证管理遵循ABCD的原则。A统一管理 B分级负责 C有效控制 D落实专人47、代保管物品应与ABCD严格分开保管。A现金 B有价证券 C贵金属 D寄库款箱48、人行及其分支机构对所收集的非现场监管信息进行分析时，发现疑问的，可采取以下方式进行确认（B、C、D）A、回访客户 B、书面询问C、走访金融机构 D、约见高管人员谈话49、金融机构应按照以下原则，妥善

54、保存客户身份资料和交易记录（A、B、C、D）A、安全B、保密C、完整D、准确E、及时50、以下范围内应对客户进行客户身份识别（A、B）A、以开立帐户等方式与客户建立业务关系的B、为不在本机构开立帐户的客户提供现金汇款、票据兑付等一次性金融服务且交易金额单笔人民币1万元（含）以上或外币等值100美元（含）以上的C、大额支取5万元（含）以上或外币等值5000美元（含）以上的51、金融机构应按季度汇总统计并向中国人民银行或其当地分支机构报告以下反洗钱信息：（ABC）A、执行客户身份识别制度的情况；B、协助司法机关和行政执法机关打击洗钱活动的情况；C、向公安机关报告涉嫌犯罪的情况；D、反洗钱工作机构和

55、岗位设立情况；52、农村信用社在(ABD)时，还应留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件，同时在复印空白处登记关联交易的日期、流水号信息。（ ）A、建立或修改客户资料 B、开立银行结算账户 C、现钞兑换 D、提供一次性金融服务53、出现以下情况时，农村信用社应当重新识别客户：（ABD）A、客户要求变更姓名或者名称、身份证件或者身份证明文件种类、身份证件号码、注册资本、经营范围、法定代表人或者负责人的；B、客户行为或者交易情况出现异常的；C、一次性大额存取现金的D、客户姓名或者名称与国务院有关部门、机构和司法机关依法要求金融机构协查或者关注的犯罪嫌疑人、洗钱和恐怖融资分子的姓名或

56、者名称相同的54、银行机构在办理下述人民币银行业务时，如法律、法规或部门规章规定需要核对相关个人出示的居民身份证，则应进行联网核查：（AB）A、银行账户业务，包括开立、变更个人储蓄账户、个人银行结算账户、单位银行结算账户业务。B、支付结算业务，包括票据结算业务、银行卡结算业务、汇兑等业务。C、法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币200万元以上或者外币等值20万美元以上的款项划转。D、自然人银行账户之间，以及自然人与法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币50万元以上或者外币等值10万美元以上的款项划转。55、反洗钱行政主管部门和其他依法负有反洗钱监督

57、管理职能的部门、机构从事反洗钱工作的人员符合（ AB ）行为之一的，依法给予行政处分：A、违反规定进行检查、调查或者采取临时冻结措施的；B、违反规定对有关机构和人员实施行政处罚的；C、未按照规定建立反洗钱内部控制制度的；D、未按照规定对职工进行反洗钱培训的。56、重点可疑交易报告坚持（ ABD）的原则，由全省农村信用社各级机构按照本办法规定的时间、路径及标准进行报告。A、客观 B、及时 C、完整 D、准确57、农村信用社应当保存的交易记录包括（AB）A、数据信息、业务凭证、账簿 B、有关规定要求的反映交易真实情况的合同、业务凭证、单据、业务函件和其他资料 C、客户身份信息、资料 D、反映农村信

58、用社开展客户身份识别工作情况的各种记录和资料58、下列哪些大额交易，如未发现该交易可疑的，金融机构可以不报告？（ABCD）A、定期存款到期后，不直接提取或者划转，而是本金或者本金加全部或者部分利息续存入在同一金融机构开立的同一户名下的另一账户。B、活期存款的本金或者本金加全部或者部分利息转为在同一金融机构开立的同一户名下的另一账户内的定期存款。C、定期存款的本金或者本金加全部或者部分利息转为在同一金融机构开立的同一户名下的另一账户内的活期存款。D、交易一方为各级党的机关、国家权力机关、行政机关、司法机关、军事机关、人民政协机关和人民解放军、武警部队，但不含其下属的各类企事业单位。59、农村信用

59、社可以采取哪些措施，识别或者重新识别客户身份？(ABCD)A、要求客户补充其他身份资料或者身份证明文件；B、回访客户； C、实地查访；D、向公安、工商行政管理等部门核实； 60、根据中华人民共和国反洗钱法，具有反洗钱行政调查权的有（AB）A、中国人民银行总行 B、中国人民银行省一级分支机构 C、中国人民银行地市中心支行 D、中国人民银行县（市）支行61、根据金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法，金融机构通过第三方识别客户身份的(AD)。 A、应当确保第三方已经采取符合反洗钱法要求的客户身份识别措施 B、第三方不必采取符合反洗钱法要求的客户身份识别措施 C、金融机构不必为第三

60、方未采取符合反洗钱法规定的客户身份识别措施承担责任 D、金融机构应最终承担履行客户身份识别义务的责任62、中国人民银行或者其省一级分支机构调查可疑交易活动，可以询问金融机构的工作人员，要求其说明情况；查阅、复制被调查的金融机构客户的账户信息、交易记录和其他有关资料；对可能被（ABCD）的文件、资料，可以封存。A、转移 B、隐藏 C、篡改 D、毁损63、根据金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法的规定，金融机构的大额交易，可以不报告的是（ABCD）。 A、金融机构同业拆借 B、金融机构在银行间债券市场进行的债券交易 C、金融机构在黄金交易所进行的黄金交易 D、金融机构内部调拨资金64、下列那些是