现行养老方式简析

1、万一(wny)网制作收集整理，未经授权请勿转载转发，违者必究万一网 保险资料(zlio)下载 门户网站 现行养老方式简析共四十九页2老何所依？ 面对养老(yng lo)，每一个人都应该提前储备养老(yng lo)资产。所谓养老(yng lo)资产，是指你还是劳动人口的时候，所积累的社会养老(yng lo)保险、商业养老(yng lo)保险、银行储蓄，股票、公共基金、房产以及其他投资金融产品，这些资产如果能够在未来你退休以后套现进行消费的话，就属于养老(yng lo)资产。共四十九页社保养老(yng lo)金养老(yng lo)共四十九页 社会基本养老保险，是国家依据相关(xinggun)法律法

2、规规定，为解决劳动者在达到国家规定的解除劳动义务的劳动年龄界限或因年老丧失劳动能力而退出劳动岗位后而建立的一种保障其基本生活的社会保险制度。社会养老保险的目的是为保障老年人的基本生活需求，为其提供稳定可靠的生活来源。定义(dngy)：共四十九页个人企业共担缴费标准： 个人企业共担人员(rnyun)，企业按本企业职工上年度月平均工资总额的20%缴纳，职工个人按本人上年度月平均工资收入（参考社保局公布的上年度社会平均工资决定具体缴费基数）的8%缴纳。个人缴费标准： 城镇(chngzhn)个体工商户和灵活就业人员以本市上一年度职工月平均工资作为缴费基数，按照20%的比例缴纳基本养老保险费，其中8%计

3、入个人账户。缴费标准共四十九页缴费基数（在职人员）： 职工缴费工资(gngz)高于所在省上年度社会平均工资(gngz)300%的，以所在上年度社会平均工资的300%为缴费基数；职工缴费工资低于所在省上年度社会平均工资60%的，以所在省上年度社会平均工资的60%为缴费基数。缴费基数（个人）： 个人身份参加养老保险的以当地上年度在岗职工社会平均工资的一定比例作为(zuwi)个人缴费基数，可选择的档级为60%、80%、100%。缴费基数共四十九页领取条件： 只有同时满足以下两个条件：达到(d do)法定退休年龄已办理相关手续；按规定缴纳社会养老保险费累计满15年的；经劳动保障行政部门核准后的次月起，

4、方可按月领取基本养老金及丧葬补助费等。领取(ln q)额度：每月领取额度=基础养老金+个人账户养老金基础养老金=全省上年度社会月平均工资(1+本人平均缴费指数）/2缴费年限1%个人帐户养老金=退休时个人帐户储存额计发月数领取额度个人账户记入的资金1包括三部分：（1）当年缴费本金，含个人全部缴费以及用人单位缴费中划入个人账户的部分(从2006年1月1日起，个人账户的规模 统一由本人缴费工资的11%调整为8%，全部由个人缴费形成，单位缴费不再划入个人账户)；（2）当年本金生成的利息；（3）历年累计储存额生成的利息。按国发（1997）26号文件规定，职工基本养老保险个人账户的记账基数为职工个人缴费工

5、资基数，记账比例全国统一为11%。职工个人缴费比例为 5%左右，其余部分由单位缴费划入，随着个人缴费比例的提高（最终到8%），单位划入部分逐渐降低。计发月数（50岁为195、55岁为170、60岁为139，不再统一是120了）共四十九页基础养老金的计算(j sun)本人平均缴费指数=（第1个月工资/当时社平工资+第N个月工资/当时社平工资）/N 假设60岁XX职工尹某2013年每月工资均为10000元（假设尹某此前每年每月工资均为10000元，2013年XX社会(shhu)月平均工资约为5000元，其平均缴费指数=（10000/500012）/12=2 假设尹某2013年退休时已缴费35年，上

6、年度XX社会月平均工资约为5000元，本人平均缴费指数为2，其基础养老金=全省上年度社会月平均工资(1+本人平均缴费指数）/2缴费年限1%= 5000（1+2）/2301%=2250元举例计算：共四十九页举例：个人帐户养老金的计算个人账户累计额=被保险人个人缴费+账户利息收入（利息根据账户累积金额参照银行(ynhng)的同期利率（一般是1年期）存款利率结算） 按上述尹某案例，假设银行1年期存款利率为3%，其个人帐户累计额=100008%1230+100008%123%30=296640计发月数：与退休年龄相对应，其中50岁退休计发月数为195，55岁退休计发月数为170，60岁退休计发月数为1

7、39。 尹某60岁退休，其计发月数为139，其个人帐户养老金=退休时个人帐户储存额/计发月数=296640/139=2134 根据上述尹某案例计算，假设其60岁退休前的35年里每月收入均为10000元，其退休后的养老金=基本养老金+个人帐户养老金=2250+2134=4384元，其养老金替代率=4384/10000=43.84%。养老替代(tdi)率计算：共四十九页补缴、继承与转移： 参加社会基本养老保险的人员，达到法定退休年龄时累计缴费不足1年的，可以延长缴费至满15年。 对于未继续缴费或者延长缴费后累计缴费仍不足15年的，可以申请转入新型农村社会养老保险或者城镇居民社会养老保险，享受相应的

8、养老保险待遇(diy)，或将其个人账户储存额一次性支付给本人。 对于参加社会基本养老保险的个人死亡的，个人账户中的余额可以全部继承。 跨省流动就业额人员离开就业地时，由社保经办机构发放参保 缴费凭证，在新就业地办理(bnl)转续手续。达到法定退休年龄时，基本养老金分段计算、统一支付。养老金的继承：共四十九页社会基本养老保险的困境： 我国的社会基本养老保险正面临着许多困难和问题，各地各部门在实践中各自为政，影响了基本养老保险制度的确定性、强制性与完善性。 一是覆盖面不广，主要覆盖国有企业和县以上大集体企业，覆盖面较窄。基本养老保险无法充分发挥社会稳定器的作用。 二是在当前居民工资收入水平下的替代

9、率（劳动者退休时的养老金领取水平与退休前工资收入水平之间的比率）不高，很难保证如果仅仅依靠社会养老保险金可以维持工作时有质量的生活水平。 三是难以适应快速人口老龄化的挑战，最新发布的研究(ynji)报告指出快速人口老龄化严重冲击了现收现付制的养老金统筹账户，给国家财政带来巨大负担。根据数据测算，目前我国养老金缺口为18万亿，20能之后可能增长至68万亿。 养老金的困境(knjng)：共四十九页社保基金增值保值任重道远。”全国社会保障基金理事会理事长项怀诚近日就“全国社会保障基金的若干问题”进行了专题演讲。项怀诚说：“我国现在虽然还处于劳动力黄金时期，但60岁以上人口(rnku)超过14%，65

10、岁以上人口超过10%，按照国际社会标准，我国显然已经跨进了老龄化社会的门槛。”(10月23日新华网)世界银行数月前的一份研究报告则指出，2001年到2075年间，中国基本养老保险的收支缺口将高达9.15万亿元。一面是老龄人数节节攀升，一面是养老金缺口渐渐拉大，面对这种让人窒息的逆向断裂，我们不得不寻思：有朝一日，当我们垂垂老矣，谁来为我们养老?发展中的中国养老(yng lo)体系面临严峻考验社保养老形势严峻共四十九页消费(xiofi)风险借贷风险通胀风险万一网制作收集整理，未经授权请勿转载(zhunzi)转发，违者必究 储蓄养老共四十九页一般人的储蓄(chx)消费习惯辛苦存过很多次钱，也快乐地

11、花过几次钱！人到暮年体力(tl)下降创富能力削减，还能再次存钱吗？买车买房存存存子女教育存款时间其他旅游换车换房 -恒心、毅力与日益增长的消费欲望之间的痛苦博弈人生无处不消费 消费无处不浪费共四十九页存下了有可能(knng)护不住 有句话不知道您同意不同意？“天下只有不孝顺的儿女(r n)，没有不疼儿女(r n)的父母！”您会眼睁睁看着儿女做房奴、忙事业，手里攒着几十万不借吗？当然不会！由于种种原因您把钱借出去了，叫儿女还钱，开的了口吗？他们如果不还，您养老怎么办？ 啃老族，据有关专家统计，在城市里，有30的年轻人靠“啃老”过活，65的家庭存在“啃老”问题。“啃老族”很可能成为影响未来家庭生活

12、的“第一杀手”。存下了也攒不住，养老依旧没着落！共四十九页攒下了可能(knng)不够花共四十九页养儿防老(yng r fng lo)共四十九页您的家庭是4-2-1结构吗？子女生活压力大吗？把全部(qunb)的希望都寄托在子女身上，子女的能力到底能不能承担这个希望？久病床前无孝子，子女未来如果不懂感恩怎么办？子女的资产未来如果大幅波动怎么办？子女未来婚姻如果出现状况，他的钱，他的资产可能一半不见，甚至更多不见了怎么办？你了解“失独”老人吗？养儿防老(yng r fng lo)，先问问自己共四十九页 我是一个独生子，我曾有过世界上最幸福、最甜蜜的童年和少年时光，但有一天，我终于长大成人，我才意识到

13、，过去所有的幸福只是预支的消费。当初(dngch)，爷爷奶奶、外公外婆、爸爸妈妈六个人照顾我一个。以后，我一个人照顾六个，甚至更多。我们曾是最享福的孩子，但也将是最受苦的大人。等我们人到中年，将成为世界上活得最累的人。一个80后独生子女(d shn z n)的自白养儿防老，岂听子女独白共四十九页2020年中国家庭基本进入421结构，有些家庭甚至(shnzh)面临2人养13人的巨大压力！养儿防老？成为空谈。 “三明治一代”承受着赡养父母；养育(yngy)子女；打拼事业的多重压力。 百善孝为先，“孝”是中华民族的传统美德，这种以孝文化为传统的赡养方式，早已根深蒂固于国人的思维之中，传统家庭一般都通

14、过生养子女来解决他们的养老问题。421家庭结构子女压力共四十九页 最近(zujn)一项京沪穗城市居民的调查显示： 35的家庭要赡养4位老人，49的家庭要赡养2到3位老人。而从赡养费看，35.6的家庭每年花费超过1万元。 中国青年报报道独生子女赡养父母调查显示： 74.1%的人表示生活工作压力大，照顾父母力不从心，68.4%的人表示要承担多位老人的养老负担，50.1%的人表示生活在两地无法把父母接到身边照顾，42%的人表示社会保障，医疗保险不同(b tn)城市无法互通。37.7%表示养老院等社会养老机构无法让人放心。由数据看养儿防老现状万一网制作收集整理，未经授权请勿转载转发，违者必究万一网 保

15、险资料下载 门户网站 共四十九页 一个人到60岁以后，就基本上不能通过(tnggu)工作来赚钱了，晚年的生活费用主要来自年轻时的积累。“养儿防老”这句话现在已经过时了，如果儿子不“啃老”就已经是你的造化。因此，你要想晚年生活无忧，就必须提早做好准备 -刘彦斌社会现实(xinsh)：啃老现象严重！共四十九页中华人民共和国老年人权益保障法规定不常看望老人(lo rn)将违法，自2013年7月1日起施行。子女照顾老人却需要法律(fl)来要求，这是对“靠子女养老”的讽刺由法看社会共四十九页难题一：最怕老人生病难题二：房贷、车贷“压力山大”，养老人力不从心(l b cng xn)，尽一半80后尚需父母资

16、助难题三：大城市生活，照料异地父母更难百善孝为先，论心不尽(b jn)迹共四十九页的老人无人(w rn)照顾 目前在我国的老年人中，“空巢”率已经达到26.4，这就意味着有1/4的老人身边无子女照料。空巢老人主要面临着无人照料、情感难有寄托、生活孤独(gd)的困境。孤独老人如何养老“三无”生活，使空巢老人陷入孤独、失落、抑郁、无助的情绪中，出现所谓“空心焦虑症”，进而加剧衰老，直至由心理疾患演变为生理病痛，最终被击垮。共四十九页版权(bnqun)声明：本文仅供客户内部使用，版权归世联地产顾问股份有限公司所有，未经世联地产顾问股份有限公司书面许可，不得擅自向其它任何机构和个人传阅、引用、复制和发

17、布报告中的部分或全部内容。26以房养老(yng lo)共四十九页27以房养老是指老人将自己的产权房抵押(dy)出去，以定期取得一定数额养老金或其它服务的一种养老方式“住房(zhfng)反向抵押贷款”或“倒按揭”前提条件1：老人拥有对房子的独立产权；前提条件2：独立住房，保证房屋的出租或抵押不至于影响正常生活。养老期前养老期按揭贷款购买住房，获得房屋产权，还清全部贷款本息。将住房产权抵押给金融或保险机构，金融或保险机构根据房屋的品质和价值进行评估，定期为老年人提供一定数额的养老费用。金融或保险机构对房屋的产权进行处置，以弥补前期支付款。养老准备期养老期养老终止期27以房养是什么？共四十九页老年人

18、口数量(shling)庞大，人口老龄化形势严峻 现有养老(yng lo)体制难以承受之重 “有房富人、现金穷人”的现象存在“以房养老”应需而生，作为养老体制的一种有效补充，具有十分重大的现实意义：很大程度上改善老年人的生活条件；盘活社会沉淀资产；实现社会资源的更优配置；促进金融工具创新；构建适应市场经济体制的新型代际关系。28以房养老由来？共四十九页为缓解老龄社会带来的巨大压力(yl)，一些国家纷纷试水，逐步形成了较为成熟的“以房养老”模式专有“倒按揭(n ji)”贷款美国国会认可，联邦政府保险的“倒按揭”62岁以上的老年人将房屋抵押给银行或专门的倒按揭公司，每月领取生活费，具体数值同房产的价

19、值和该机构对此人的寿命预期相关。美国大约90%的“倒按揭”贷款属于此种类型由政府担保的“倒按揭”贷款由美国联邦全国抵押协会办理，有固定期限，而且老年住户须搬移住房及实施还贷计划后才能获得贷款由不同公司推出，根据客户群分类有一定的差异性，贷款对象资格无需政府认可，属个人理财产品。发放贷款机构与住户共同享有住房增值收益，但放贷款机构要求保留住房资产的25%-30%作为偿还贷款的保证美国“以房养老”模式以房养老模式共四十九页以房养老的基础条件：一、拥有产权二、独立住房(zhfng)三、家境适中四、地价较高五、需要强调的是，房屋反向抵押贷款养老方式尤其适合有独立产权房的、没有直接继承人的、中低收入水平

20、的城市老人。以房养老(yng lo)适合谁？共四十九页市场有冷有热，房价、房租有高有低！金融机构犹豫不决，“倒按揭”时间越长风险越大！即使(jsh)孤寡老人也很少愿意将奋斗大半辈子的房屋抵押！受70年产权限制！ 以房养老(yng lo)要三思 共四十九页 内地多城市已自发尝试(chngsh)以房养老，目前尚无成功案例。据凤凰网14日在上海针对“将房屋抵押出去，换来养老资金”的主题调查显示，100名60岁以上的受访老人中73人明确表示“不接受”。以房养老，儿子(r zi)同意吗？共四十九页70年房屋产权引顾虑 如何让民众信任(xnrn)“以房养老”70年后房子(fng zi)还是你的吗？共四十九

21、页 广州金融学院周建波说，如果中国像德国那样，20年来房价都非常稳定那是没问题，但国内未来五年的楼市都不好说，一旦楼市崩盘，房价大跌怎么办？金融机构(jn rn j u)也不可能做赔本的买卖。 房子(fng zi)永远都值钱？共四十九页 事实上如果我国社会养老体系无法改革和完善，任何关于(guny)“以房养老”的探索都显得无关痛痒。以房养老前景(qinjng)迷离共四十九页“以房养老”条件“苛刻” 与中国传统家庭的观念(gunnin)不符 社会对70年房屋产权的顾虑 房产价格不稳，存在波动以房养老(yng lo)的困境共四十九页现公布不动产登记暂行条例，自2015年3月1日起施行(shxng)

22、。 总理李克强 2014年11月24日摸清家底.为财税制度改革提供基础(jch)数据。信息联网，准确把握财产状况。西方发达国家以房产税替代地方融资平台.成为地方主要收入来源。不再以土地为地方财政的主要来源。超过面积的住房缴纳税收，房产可能将不再是投资的最好选择，从而解决刚需，消化存量。以房养老的方式可能将不再可行不动产登记住房信息联网开征房产、遗产税消化存量、化解地方债务共四十九页养老(yng lo)院养老(yng lo)共四十九页养老环境(hunjng)好 有保障共四十九页 近期，一则“想进XX最火养老院XX市第一社会福利院，要排100年”的消息，在社会上引发热议。“没有媒体报道的那么夸张，

23、但目前我们的确已经(y jing)不登记了。”XX市第一社会福利院一位工作人员十分肯定地告诉记者。“一床难求”并不是个别现象。据民政部统计，截至2012年底，全国有各类养老机构4万多家，养老床位390万张，仅占60岁以上老年人口的1.32%，平均每千名老年人拥有养老床位20.6张。养老院，一床(y chun)难求共四十九页投资(tu z)养老共四十九页风险高 不确定 精力(jngl)脑力要求高股票(gpio)犹如过山车，牛面熊心难预测。P2P监管松散陷阱多，跑路关门是常事。黄金市场波动大，保存变现问题多。基金波动有风险，仍有可能亏本。股票、基金、P2P、黄金等投资方式有见效快、收益高的优势，对

24、于闲散资金打理是一种很好的渠道，也是人们用得较多的投资方式，但是养老金应注重低风险投资。年龄会越来越大，并没有足够精力与脑力来掌握一切。共四十九页书画(shhu) 艺术品投资会不会有资产只会涨不会跌吗？房产变现速度慢，无法为养老(yng lo)日常生活所用。估值与租金有波动的，而且需要管理，未来房产税会提升，固定资产、产权政策的风险未知。有一个风险叫做政策风险。固定资产投资境外养老，高福利当然需要高税收，欧洲的福利好，金融海啸之后，福利有没有大幅度的缩减？能不能满足高端客户的高品质需求呢？何况还有语言跟文化的壁垒。境外养老未知风险高恒温恒湿境外寄存难度大，变现能力弱。价值风险波动，不适合作为基础养老资产储备所用。共四