国际贸易法第四章国际贸易支付法课件

1、第一篇 国际贸易交易法第四章 国际贸易支付法引导案例某年4月20日，经中华国际化工品公司申请，中国光大银行以韩国CNK株式会社为受益人开出不可撤销信用证。4月23日，中华国际化工品公司通知中国光大银行修改信用证，中国光大银行于当日通知韩国CNK株式会社对信用证作如下修改：信用证金额增加163 875.00美元，新金额为327 750.00美元；货物数量由“500公吨”改为“1000公吨(允许增减5%)净重”；货物名称由“阿拉斯加青鳕鱼”改为“青鳕鱼”。中国光大银行发出修改通知后，韩国CNK株式会社未向中国光大银行作出接受或拒绝修改信用证的意思表示。引导案例同年5月28日，中国光大银行收到韩国C

2、NK株式会社提交的单据，经审单发现单据上显示的金额和数量信息都符合修改后的信用证的规定，但货物名称仍然是“阿拉斯加青鳕鱼”，不符合修改后的信用证中所要求的“青鳕鱼”。因此，中国光大银行于6月9日（需要说明的是，5月29日到6月9日期间有5个公休日）发出拒付通知。韩国CNK株式会社遂向法院起诉中国光大银行，认为中国光大银行以单证不符为由拒付不能成立，且超过审单期限，要求中国光大银行支付信用证项下的金额及其他经济损失。中国光大银行答辩称，韩国CNK株式会社所提交的单据与信用证不符，故拒付成立；而且在货物被收货人提货后，韩国CNK株式会社于同年7月26日与货物买方签订协议，并根据协议取回了货物，因此

3、，原告韩国CNK株式会社没有受到任何损失，中国光大银行不应承担付款及赔偿责任。引导案例根据本案事实提出问题如下： 韩国CNK株式会社提交的单据是否符合修改后的信用证的要求？ 开证行中国光大银行是否超期审单？ 中国光大银行能否以韩国CNK株式会社已经从货物买方处取回货物为由拒绝承担付款及赔偿责任？本章学习目标国际贸易支付工具，需要了解国际贸易支付票据规则，掌握票据关系。掌握国际贸易支付方式，重点掌握汇付、托收和信用证相关法律规定。4.1 国际贸易支付工具4.1.1 国际贸易支付票据1票据的概念与形式（1）汇票（Bill of Exchange） （2）本票（Promissory Note）（3）

4、支票（Cheque of Check） 4.1 国际贸易支付工具4.1.1 国际贸易支付票据2票据的特征（1）票据是流通证券 （2）票据是无因证券 （3）票据是要式证券 4.1 国际贸易支付工具案例分析4-1A交给B一张经付款银行承兑的远期汇票，作为A向B订货的预付款。B在票据上背书后转让给C，以偿还原先欠C的借款。C于到期日向承兑银行提示取款，恰遇当地法院公告该行于当天起进行破产清理，因而被退票。C随即向A追索，A以B所交货物品质不符合同规定为由予以拒绝，并称10天前通知银行止付，止付通知及止付理由也同时通知了B。在此情况下C再向B追索，C以汇票系A开立为由推诿不理。C遂以A、B及银行三方为

5、被告向法院起诉。请问：法院将如何依法判决？4.1 国际贸易支付工具3票据法（1）日内瓦公约体系（2）联合国国际汇票和国际本票公约 （3）我国票据立法 4.1 国际贸易支付工具4.1.2 票据关系1票据关系概述2票据行为（1）出票行为及其法律效力 （2）背书行为及其法律效力 （3）提示行为及其法律效力 （4）承兑行为及其法律效力 （5）保证行为及其法律效力 （6）付款行为及其法律效力 （7）追索行为及其法律效力 4.2 国际贸易支付方式4.2.1 概述4.2.2 汇付 1汇付的概念 2汇付的当事人 3汇付的种类4.2 国际贸易支付方式案例分析4-22000年10月8日，A公司为缓解资金短缺的困难

6、，在无货可供的情况下，与外地的B公司签定了一份购销合同，由A公司向B公司供应价款为200万元的优质钢材，交货期限为4个月，B公司交付银行承兑汇票，付款期为6个月。合同签订后，B公司商请C公司作保证人，向其开户行甲银行申请办理了银行承兑汇票，并签订了承兑协议。汇票上记载付款日期为2001年4月12日。A公司收到汇票后，马上向其开户行乙银行申请贴现。乙银行在审查凭证时发现无供货发票，便发电报向甲银行查询该承兑汇票是否真实，收到的复电是”承兑有效”。据此，乙银行向A公司办理了汇票贴现，并将160万元转入A公司账户。临近付款期，B公司派人去催货，才发现A公司根本无货可供，方知上当受骗，于是告知甲银行。

7、4.2 国际贸易支付方式2001年4月13日，乙银行提示付款，甲银行拒付，理由有二：1、该汇票所依据的交易合同是虚构的；2、乙银行明知A公司无供货发票，仍然为其办理了贴现，具有重大过失。于是，乙银行以甲银行、B公司、A公司为被告起诉至法院，请求三方支付汇票金额及利息。4.2 国际贸易支付方式4.2.3 托收 1托收的概念 2托收的当事人 3托收的种类4.2 国际贸易支付方式案例分析4-3我国A公司受其国内客户B公司委托，以本公司名义与国外C公司签订一项进口某商品的合同，支付条件为“即期付款交单”。在履行合同时，卖方C公司未经A公司同意，就直接将货物连同单据都交给了国内客户B公司，但B公司在收到

8、货物后由于财务困难，无力支付货款。在这种情况下，国外卖方C公司认为，A公司是合同的买方，根据买卖合同的支付条款，要求A公司支付货款。请问：A公司是否有义务支付货款？4.2 国际贸易支付方式4. 托收中当事人的权利和责任 案例分析4-4某年年初,国内A公司与印度B公司签订价值50万美元的男装出口合同,合同约定货物分9 批出运,支付方式为D/P90 天。A公司根据合同约定发运货物后,于9月收到第一笔货款2万美元,此后再未收到余款。由于投保了出口信用保险,A公司遂将上述逾期应收账款委托保险公司进行海外追偿。经信保公司海外调查发现,A公司未能如期收汇的根本原因在于其印度的代收行违规操作,D/P 支付条

9、件项下未收款就擅自放单。4.2 国际贸易支付方式4.2.4 信用证 1信用证的概念 2信用证的当事人及其法律关系 3信用证当事人之间的法律关系 4信用证的业务流程 5信用证的种类 4.2 国际贸易支付方式案例分析4-5我国某出口公司收到国外开来的不可撤销信用证，由设在我国境内的某外资银行通知并加保兑。我国公司在货物装运后，正拟将有关单据交银行议付时，突然接到该外资银行通知称，由于开证行已宣布破产，该外资银行将不承担对该信用证的议付或付款责任，但可接受我国出口公司的委托向买方直接收取货款。请问：我方应如何处理？4.2 国际贸易支付方式案例分析4-6I银行开立一张不可撤销可转让跟单信用证，以M作为

10、受益人，A银行为该证的通知行。在A行将该证通知M后，M指示A行将此证转让给X，该转证的到期日比原证早1个月。第二受益人X受到转证后，对于转证的一些条款与第一受益人M产生了分歧。双方经过多次协商，终未达成协议。而此时，该转证已过期。于是，M请求A行将已过期的未使用的转证恢复到原证。鉴于原证到期日尚有1个月，M要求A行能将恢复到原证的金额再度转让给新的第二受益人Y。A行认为它不能同意M的做法。因为，将该证转让给Y构成了信用证的第二次转让，而这违反了UCP 600第38条的规定，况且，A行未从第二受益人X处收到任何货物已出运或转证未被使用之类的信息。请问：A行的主张是否正确？4.2 国际贸易支付方式

11、6. 信用证的特点案例分析4-7我国A出口公司收到一份国外开来的L/C，出口公司按 L/C的规定将货物装船运出，但在尚未将单据送交当地银行议付之前，突然接到开证行通知，称开证申请人已经倒闭，因此开证行不再承担付款责任。请问：A公司该如何处理？4.2 国际贸易支付方式案例分析4-8国内某出口公司收到由香港某银行所开立的不可撤销跟单信用证，开证申请人为香港某进口公司。信用证中关于货物的包装条款与销售合同有不同之处。销售合同中的货物包装条款规定：“均以三夹板盛放，每箱净重10公斤，2箱一捆，外套麻袋”。而信用证中却规定：“均以三夹板盛放，每箱净重10公斤，2箱一捆”。受益人在包装货物时，完全按照信用

12、证条款的规定，即没有外套麻袋。货物抵达香港后，香港进口商以货物未按销售合同规定进行包装而拒绝付款。请问：开证行的做法是否合理？4.2 国际贸易支付方式案例分析4-9某公司自德国进口一批化学品，所开出的信用证中规定以青岛为目的港，但由出口商交来的单据中发现：（1）装箱单不是由信用证受益人签发的，而是由包装公司签发的；（2）集装箱提单指示的目的港是大连，不是青岛或青岛附近的集装箱堆场；（3）提单上的被通知人不正确；（4）提单上的重量大于装箱单上的重量。请问：以上各点能否成为银行拒付的依据？4.2 国际贸易支付方式7. 信用证的有关法律制度（1）跟单信用证统一惯例（2） 中国关于信用证的规定复习思考

13、题一、判断题1.本票是出票人的支付承诺。（ ）2.在汇款业务中，只要解付行尚未将款项交付给收款人，汇款人就有权要求撤回所汇款项。（ ）3.跟单托收中有银行的参与，因此，它属于银行信用。（ ）4.银行对于信用证违规的单据将不予审核。（ ）5.信用证业务中，开证行负第一性付款责任，保兑行负第二性付款责任。（ ）二、单项选择题1.代收行的手续费和费用，一般情况下由（ ）负担。 A.委托人； B.托收行； C.付款人； D.代收行自己；2. 跟单托收所使用的汇票是（ ）。 A商业汇票； B.银行汇票； C.银行承兑汇票； D.即期汇票； 3.在国际贸易结算中，汇入行又可称为（ ）。 A.保兑行； B.

14、议付行； C.解付行； D.通知行；4.可转让信用证可以转让（ ）。 A.1次； B.2次； C.3次； D.无数次；5.信用证的第一付款人是（ ）。 A.开证行； B.通知行； C.议付行； D.开证申请人；三、多项选择题1.托收业务中，D/P与D/A的主要区别是（ ）。 A.D/P属于跟单托收，D/A属于光票托收； B.D/P是付款后交单，D/A是承兑后交单； C.D/P是即期付款，D/A是远期付款； D.D/P是远期付款，D/A是即期付款；2. 汇付包括（）A.M/T； B.T/T； C.D/D； D.D/P；3. 信用证的特点包括（ ）。 A.信用证是由开证行承担第一性付款责任的书面文

15、件； B.信用证以单据为处理对象； C.信用证是一种商业信用； D.信用证是一份独立的、自足性的文件；4. 信用证支付方式下，银行处理单据时负责审核（ ） A.单据与有关国际惯例是否相符； B.单据与信用证是否相符； C.单据与贸易合同是否相符； D.单据与单据是否相符；5. 下列有关信用证与合同的关系，表述正确的是（ ） A.信用证以合同为基础开立； B.信用证与合同相互独立； C.信用证是纯粹的单据买卖； D.合同是审核信用证的依据；四、简答题1.试比较汇票、本票以及支票的区别。2.阐述三种汇付方式的不同。3.托收方式下当事人的责任义务有哪些？4.试说明信用证与买卖合同、货物、单据之间的关

16、系。5.试述信用证当事人之间的法律关系。五、案例分析题 2008年3月19日，原告宁波经济技术开发区进出口公司（下称进出口公司）与被告香港永顺明有限公司签订了一份货物买卖合同，永顺明公司向进出口公司销售512吨、价值460800美元的塑胶，以见单90 天后付款远期不可撤销信用证方式结算等。 同年4月9日，进出口公司在中国工商银行宁波市分行申请开立了以永顺明公司为受益人的不可撤销跟单信用证。4月20日，开证行收到受益人提交的、经由香港分行转交的信用证项下全套单证，即向进出口公司发出承兑通知。因发现承运人新港船务有限公司签发的B/LNO.HK-SH9706号正本提单上未载明承运船舶航次，进出口公司遂向开证行表示不予承兑。 4月29日，永顺明公司传真给进出口公司一份由新港船务有限公司出具的保函，：“我司就我司出具的提单B/LHK-SH9706作如下保证，提单船名航次为JIANGCH