公司支票管理制度(3篇)（上墙规章制度）

1、编号:公司支票管理制度（3篇） 审核:木匕准：实施日期：年 月 日6.0相关支持性文件现金管理标准作业规程。银行存款管理标准作业规程。公司支票管理制度(3篇)【第1篇】地产公司支票使用管理细那么方法支票使用管理细那么：1、支票使用范围与同城的单位、个体经济户和个人商品交易、劳务费供应及其他款项结算均 可使用支票。2、支票的管理要求：Q)签发支票的银行预留印鉴应分别由会计人员和出纳人员妥善保管,与支票 分开存放,不得在未签发的空白支票上事先盖好印鉴备用;空白支票必须存放在保 险柜内。(2)办理清户手续注销银行账户时，应将空白支票交回开户银行。(3)支票一律I(7)不准出借或转让支票，持票人如将空

2、白支票交给收款单位时，应当面填写实际结算数。(8)财务人员应及时将受理的各项收款(转账支票)连同填制的进帐单送交银 行，并及时给付款单位开据发票。3、支票的领用及报销程序：Q)各部门如领用支票，经办人需认真填写付款审批单，注明合同编号、金 额、用途、是否为预算内支出、有无垫支款项等，经部门经理审核赧财务部复核, 如为预算内支出，财务部出具意见后，由总经理同意签字即可到财务部领取支票, 经办人需在支票票根及支票登记簿上签字。(2)经办人要在领取支票的三日内到财务部报销报销的原始发票必须内容正 确、数字正确、手续完备，发票反面必须有经办人、部门经理、总经理的签字。(3)出纳人员要及时、正确登记银行

3、日记账，及时与银行对账单进行核对，发现不符及时查明原因，定期编制银行余额调节表(4)空白支票、发票、银行收据统一由财务部指定专人负责登记保管,领用时 需经财务经理同意批准。(5)凡公司对外支付的借款、往来款、工程款等必须以双方签订的正式合同 为依据，经办人员凭合同原件才安照预算内、外的审批程序，经总经理签字的付款审 批单到财务部领取支票同时将合同原件留财务部存档。【第2篇】某某物业公司支票管理制度某物业公司支票管理制度1支票的使用支票是银行的存款人签发给收款人办理结算或委托开户银行将款项支付 给收款人的票据，支票分为现金支票和转帐支票，现金支票不能转帐，转帐支票不 能支取现金。单位在同城或票据

4、交换地区的商品交易和劳务供应以及其他有关款项的 结算均可以使用支票。L3公司所属各部门因采购商品、物资材料、用具设备或支付外单位劳务费 用时，财务人员要严格进行审核，根据手续完备，印章齐全，合法的原始凭证签发支 票,将签发日期、收款单位、大小写金额、用途等填写齐全,并在支付支票的原始 凭证上及时加盖转帐付讫章，超过现金起点和不属于现金支付范围的款项不 得签发现金支票。因工作需要而借用支票，由借用者填写借款单(支票)，经借用者及部 门经理签字后交由总经理审批，到财务部门领取支票。财务部门签发支票时，要将支票内容填写齐全，如遇特殊情况也必须填写签发日期、收款单位及用途。为严 格使用支票并随时掌握支

5、票使用情况,领用支票当日结算。遇特殊情况要向财务 人员说明原因，方可延时结算。外出采购人员领用支票要预先提出进货品种数量、用款额度守安照采购权 限确定资金使用限额。采购人员要严格掌握已核定的资金使用限额，遇有特殊情 况需超额使用时，要及时与财务人员联系，重新确定使用限额，如造成银行空头和 罚款由使用支票者负责。2支票的管理财务部门要设专人保管空白支票和支票印章，支票随签发随盖章，不得先 盖好章备用。支票和印章要分开保管，并建立支票登记簿按支票号码逐一进 行登记，对已签发的支票要及时催促注销定期核对，发现丧失、缺少要立即查找，并 及时报告领导。为防止签发空头支票，财会人员要准确地控制银行存款金额

6、，及时逐笔准 确登记银行存款日记帐,定期与银行对帐单进行核对，编制银行未达帐项调节 表。发现问题，及时解决汇报。每次借用支票最多两张，财务部门将交回的支票存根要核对号码，及时注 销,对借出的支票有权催促及时核销。借用支票人员对于支票必须妥善保管，不得随意乱放。一旦发现丧失、被 盗要及时查找并向领导汇报，同时向公司财务部汇报、由财务部向银行办理挂失 手续。因丧失支票而造成的经济损失要追究当事人的责任。丧失支票而又没能及 时报告，及时寻找的，要严肃处理。顾客交来的支票，要审查支票内容，填写齐全，无涂改,印章清晰明确，大小 写金额相符正确,是在有效期内，方可收受,否那么予以退回，收受支票还应及时在有

7、 关原始凭证上加盖转帐收讫章。为防止发生意外，所收支票要及时交公司财 务部门送存银行。3支票管理的其他规定支票起点为100元提示付款期限为10天（从签开的次日算起，到期日遇 假日顺延）。签发支票应使用墨汁或炭素墨水，以及经市人民银行批准的打印机，未按 规定填写被涂改冒领的，由签发人负责。支票正面的签发日期必须用中文（汉字大 写）书写，用阿拉伯数码填写的支票无效。支票上的日期、收款人名称、金额大小 写均不得更改，更改的支票无效。支票一律记名，签发人必须在银行帐户余额内按照规定向收款人签发支 票，对签发空头支票或印章与预留印签不符的支票而造成银行退票,致使罚款的, 追究当事人的责任。必须严格执行银

8、行结算方法，不准签发空头支票，不准将支票出借或 转给别的单位使用不准出租出借帐户。过期作废支票要在支票上盖作废戳记,并按票号装订在原始凭证序 列中，妥善保管，不准乱扔乱放。4财务专用章和法人章的保管支票与银行预留印签应分别保管,不得由出纳一人管理。财务专用章和法人章必须有专人严格保管，不得借出，如因需要，必须经总 经理同意，由财务部人员携带随行。如因业务需要，用财务专用章或法人章的，须打报告写明用章原因、日期、部门、所盖份数等,由总经理签字同意后，在借印签本上登记，方可使用。如因保管人保管不当，造成公司损失的追究当事人责任。【第3篇】物业公司支票收据发票财务印鉴专用章管理标准作业规程物业公司支

9、票、收据、发票、财务印鉴专用章管理标准作业规程1.0目的规范支票、收据、发票、财务印鉴专用章的管理工作，确保公司支票、收据、 发票、印鉴专用章得到平安保管和合理使用。2.0适用范围适用于物业管理公司的支票、收据、发票、财务印鉴专用章的管理工作。3.0职责财务部出纳负责按本规程购买、保管、使用空白支票。财务部主管负责发票专用章、财务专用章的保管以及支票、收据、发票 管理的监督工作。程序要点支票的管理程序。支票的购买和保管程序：a）出纳应按银行的相关规定到开户行购买支票；b）出纳应将新购回的空白支票平安、妥善地存放在保险箱内。支票的使用程序及考前须知：a）因业务需要使用支票的人员，应按费用报销审核

10、标准作业规程中的相 关规定进行支付工程的审核及审批；b）出纳根据审核、审批手续完整的支付证明按银行存款管理标准作业规程 中的相关规定填写支票;C）内容填写完整的支票应按银行存款标准作业规程中的相关规定加盖银 行印鉴章；d）出纳应将内容填写完整的支票I4.2收据的管理程序。421收据的购买、保管程序：a）空白收据由财务部主管指定财务部相关人员购买；b）新购回的空白收据由会计保管。收据的换领程序:、a）收费员应采用以旧换新的方法领用收据，会计在发出收据时应详细填写 收据领用登记表，内容包括:领用人、领用时间、起始号码等；b）收费员在换领收据时，应先将用完的收据交会计核对销号后再签名领用新 收据；c

11、）收费员应将空白收据交财务部主管在收据的交对方联上加盖发票专 用章后再领用。423收据的使用程序及考前须知：a）收费员应按现金管理标准作业规程及银行存款管理标准作业规程 中的相关规定开具收据；b）收费员应顺序填写收据，如因填写错误或其他原因导致收据作废，应将作废 收据保存完整；c）收费员应将收据的记账联编制交款汇总表、收款明细后一起交出纳、 会计按相关规定进行账务处理；d）收费员应妥善保管已加盖发票专用章的收据,如因遗失给公司造成经济损失，除要求全额赔偿外，还将按照行政奖罚标准作业规程相关规定予以处理。4.3发票的管理程序。发票的购买和保管程序：a）发票由会计按照税务部门的有关规定到税务局购买

12、；b）空白的发票由会计保管。发票的领用程序：a）收费员应采用以旧换新的方法领取发票，会计在发出发票时应详细填写 发票领用登记表，内容包括:领用人、领用时间、起始号码等；b）收费员将新领的发票交财务部主管在发票的客户联上加盖发票专用章后 开始使用。发票的使用程序及考前须知：a）收费员在开具发票时，原那么上应如实、序号填写发票内容，特殊情况应请示 财务部主管同意后特殊处理；b）收费员应按照现金管理标准作业规程及银行存款管理标准作业规程 中的相关规定开具发票；c）收费员应将发票的记账联编制交款汇总表、收款明细后一起交出纳、 会计按相关规定进行账务处理；d）如因填写错误或其他原因造成发票作废，收费员应

13、将作废发票连同存根联 一起I a）收据加盖发票专用章时，应将发票专用章清晰地盖在收款单位签 章处；b）发票加盖发票专用章时,应将发票专用章清晰地盖在填发单位签章 处。443发票专用章如有遗失，财务部主管应立即在影响较大的媒体上刊登遗失 声明,同时向税务局及其他相关单位发函声明。财务专用章的管理程序。财务部主管应妥善保管公司财务专用章。相关人员申请使用财务专用章时,财务部主管应严格审核盖章工程。如经审核存有疑问，财务部主管在疑问未解除之前应拒绝盖章。如经审核无误，财务部主管应在工程单据上指定位置清晰的加盖财务专 r-i-uiz.用早。455财务专用章如有遗失，财务部主管应立即在影响较大的媒体上刊登遗失 启事，同时向税务局、开户银行等其他相关单位发函声明。支票、收据、发票的资料保