项目经济活动分析会报告模板

1、中交第一公路工程局有限公司一公局经便201629号关于印发项目经济活动分析会报告模板的通知公司所属各施工单位：为更好地做好项目成本核算、分析、纠偏工作，公司经营管理部 编制了项目经济活动分析会报告（季度、月度）模板，现印发给 你们，要求各单位认真做好经济活动分析工作， 充分发挥经济活动分 析会对项目成本管理的指导作用。单位每季度组织在建项目和主体完成工项目开展一次经济活动 分析会，要重数据、重分析、重改进、重效果，本着实事求是的原则 做好经济活动分析会，要确保经济活动分析工作扎实有效， 促进企业 持续、健康发展。模板参照项目经济活动分析会报告（XX年X季）。项目每月开展一次经济活动分析会，重点

2、分析对成本影响因素的 分析、采取的应对措施及取得的效果，要确保分析会的质量，真正起 到有效控制项目成本的作用。模板参照项目经济活动分析会报告（XX年X月份）。项目经济活动分析会报告（季度、月度）模板至下发之日起执 行，原公司级经济活动分析模板和项目级经济活动分析模板 废止。附件1:项目经济活动分析会报告（XX年第X季度）附件2:项目经济活动分析会报告（XX年XX月份）附件1项目经济活动分析会报告（XX年第X季度）一、项目概况1、工程概况（1）基本情况本项目位于省市区（镇），建设单位，路线全长km ,中标合同价万元，有效合同价万元。合同工期个月（天）（*年*月-*年*月）。（2）施工难点2、主要

3、资源配置项目经理，项目总经（经营负责人），项目员工共*人，其中在册职工人数* 人，外聘*人。项目自有施工机械设备*台套，租赁施工机械设备*台套（仅列较大 的机械设备，如挖掘机*台，吊车*台，装载机*台，塔吊*台等）；自有交通车辆*台，租赁交通 车辆*台。3、工程进展情况（1）季度完成情况本季度完成施工产值*万元，占单位下达季度计划产值*万元的*%,占业主下 达季度计划*万元*%（2）开累完成情况累计完成施工产值*万元，占有效合同价的*%。控制性工程进度与业主要求 进度的对比（文字描述）：。二、主要指标完成情况1、标后预算执行情况单位下达的标后预算切块比例*% ,开累应实现切块比例*% ,实际实

4、现切块 比例*% 02、利润情况开累经营核算利润*万元（与当期经营情况月报表一致）。开累施 工产值开累业 主批复 计量产 值开累成本开累税金、管理费用、财务费用经营核 算财务账面成本已发 生未办理 结算提前 摊销合 计上交总部(公 司)管理费上级 单位 管理 费税金财务 费用业务 招待 费小计开累 利润额金额比率(%)3、施工产值与营业收入的差异率开累营业收入*万元，与施工产值差额*万元，差异率*% (施工产值-营业收入)/ 施工产值*100% ) o4、已完工未结算占本年施工产值比例：(开累施工产值-开累计量产值)/本年施工产值)开累计量*万元(与业主计量支付报表对应，不含预付款、借款等)，

5、已完工未结算金额*万元，占本年施工产值的*%= 5、项目经理部本级管理费开累发生经理部本级管理费*万元，占开累施工产值*%。人均*万元/(人.月)。6、合同管理指标：(1)合同上线率*%(2)合同审批率*%(3)批复响应率*%7、集中结算管理指标：(1)工程类合同月度执行率*% (分别说明本季度各月完成情况)(2)累计结算成本比*%三、影响收入的分析1、工程变更、索赔(1)变更、索赔报批情况累计上报工程变更*万元/*项，业主累计批复变更*万元/*项，批复比率%(批 复变更金额/上报变更金额*100%)；累计上报索赔*万元/*项，业主累计批复索赔*万元 /*项，批复比率*%(批复索赔金额/上报索

6、贝金额*100%)；(2)对增加项目利润较大变更的说明 2、材料调差情况应上报材料调差*万元，累计上报材料调差*万元，业主已计量材料调差万元。3、奖罚金本季度获得奖罚*万元；累计获得奖罚*万元，其中奖励*万元，罚款*万元。 （奖罚金指项目通过努力获得的额外奖励（含业主配套奖励基金）或因管理不善等受到的各种罚款（违约金），业主按一定比例提取的奖励基金不计入） 。4、其它收入重点说明除变更、索赔、材料调差、奖罚之外的收入情况。四、影响成本的要素分析据实分析造成成本偏差的主要因素，如：业主征地拆迁影响、工期延期、抢 工期、更换项目经理、清退分包队伍、施工措施费增加、分包单价偏高、零工零 机、质量返工

7、（隐患处理）、安全事故、材料价差量差、经理部管理费影响、保 险理赔，要求对上述影响因素进行量化分析。五、亏损分析（如有）本季度加亏（减亏）金额*万元，加亏（减亏）占本季度施工产值的比例*%, 开累亏损*万元（经营核算利润），占累计施工产值的*%,与应实现标后预算切块比 例的相差*百分点，相差金额*万元。具体亏损原因分析如下：（一）客观原因（二）主观原因六、项目综合管理（一）经营管理1、施工产值与营业收入差异率超过土 2.5%的原因分析及改进措施。2、已完工未结算占本年施工产值比例*%的原因分析及改进措施。3、项目经理部本级管理费占施工产值的比例超出标后预算的原因分析及改进措 施。4、合同管理指

8、标不达标的原因分析及改进措施。5、集中结算管理指标不达标的原因分析及改进措施。6、变更、索赔、材料调差存在的问题、应对措施。（二）财务管理1、应收款项项目自开累业主计量*万元，累计收到款项*万元（应收款项金额较大的原因 分析、改善措施）。2、存货存货净额*万元，较年初*万元增长*%,重点分析除已完工未结算外的存货较 大的原因分析、改善措施。3、应付账款应付账款*万元，当前急需付款*万元。项目资金缺口情况及下一步的需改进 的方面。4、超支付（含预付）存在超支付的原因说明、改善措施。5、各类进项税、销项税抵扣情况及管理上存在的问题和改善措施。（增值税及附加税在计缴过程中出现的问题、改善建议）6、资

9、金预算执行情况，超预算情况说明及控制措施。7、项目向单位集中比率为*%,（未达到公司考核指标的原因分析、改善措施）。（三）施工管理（市场信用评价、协作队伍管理）（施工管理部）1、施工方案和前期策划对比差异及变化情况。2、本季在业主、质监站、交通厅等检查中存在影响信用评价的问题整改及跟踪情况（如有信用评价结果需在此说明）。3、本季被评为C或D的协作队伍情况分析及应对对策（四）物资设备管理（物设部）1、材料价差情况2、材料量差情况3、物资管理中存有的问题及改进措施（五）质量管理（技术质量部）1、质量（返工、事故等）处理费用。2、在追求技术经济方面所做的工作 （包括QC节能减排、方案优化、四新应用、

10、 技术创新等）。（六）安全管理（安全监督部）1、安全生产费用投入情况2、安全隐患情况3、本季度安全管理工作重点、存在的问题和改善措施七、工作落实及改进措施1、上季度单位提出的要求落实情况2、上季度项目改进措施的落实情况3、下一步改进措施（主要针对影响收入、成本的改进措施，以及提高项目经营 效益的措施。）八、工作亮点介绍九、需要单位协助解决的问题附件2项目经济活动分析会报告（XX年X月份）年 月日，项目部召开本月经济活动分析会，对本月项目成本管理情况进行 了分析，现将有关情况报告如下： 一、工程进度本月完成施工产值万元，占计划的,自开累完成产值万元，占有效合同价 的。本月完成形象进度统计表（按本

11、项目报业主的格式即可）：二、主要指标完成情况1、标后预算执行情况单位下达的标后预算切块比例*% ,开累应实现切块比例*% ,实际实现切块 比例*%。2、利润情况开累经营核算禾I润*万元（与当月经营情况月报表一致）。开累施 工产值开累业 主批复 计量产 值开累成本开累税金、管理费用、财务费用经营核 算财务账面成本已发 生未办理 结算提前 摊销合 计上交总部（公 司）管理费上级 单位 管理 费税金财务 费用业务 招待 费小计开累 利润额金额比率（%）3、施工产值与营业收入的差异率开累营业收入*万元，与施工产值差额*万元，差异率*% （施工产值-营业收入）/ 施工产值*100%）。4、已完工未结算占

12、本年施工产值比例：（开累施工产值-开累计量产值）/本年施工产值*100% ）开累计量*万元（与业主计量支付报表对应，不含预付款及扣除的保留金），已完工未结算金额*万元，占本年施工产值的*%=5、项目经理部本级管理费开累发生经理部本级管理费*万元，占开累施工产值*%0人均*万元/（人.月）。6、合同管理指标：(1)合同上线率*%(2)合同审批率*%(3)批复响应率*%7、集中结算管理指标：(1)工程类合同月度执行率*% (分别说明本季度各月完成情况)(2)累计结算成本比*%三、各部门经济活动分析(一)经营部1、施工产值与营业收入差异本月度完成产值*万元，完成月度计划的*%,自开累完成产值*万元，

13、占合 同额的*%,占有效合同价*万元的。营业收入*万元，营业收入与施工产值差 异率*%。施工产值与营业收入差异率超过 2.5%的原因分析及改进措施。2、业主计量本月业主计量*万元，累计计量*万元，完成有效合同价*万元的*%,占累 计施工产值*万元的*%。剩余未计量*万元。已完工未结算占本年施工产值比例为*%,原因分析及改进措施。3、工程变更索赔截止到目前累计上报工程变更、索赔*万元/*项，监理批复*万元/*项，业主 批复*万元/*项，未批复的主要项目及金额*万元。未上报的工程变更、索赔*万 元/*项，计划申报的时间。没有批复及未上报的原因分析及改进措施。4、分包合同管理(1)合同计划情况：下月

14、计划签订合同*份，分别为桩基合同*份、下部结构 施工合同*份(根据实际合同名称填写)。(2)合同报批情况：上报的合同*份，批复*份，上报工程类补充协议情况(是 否单价调整、是否更改原合同条款、是否有补偿等)，未批复的原因及改进措施。(3)合同执行情况：累计签订合同*份，终止合同*份；本月正在执行的工程 分包合同*份，其中路基工程*份，桩基工程*份，下部结构工程*份(根据实际 合同名称填写)。(4)合同价格情况：分包单价与标后预算单价对比，超出标后预算价的情况及原因分析(重点是 超标后预算单价的原因分析)。涉及的工程项目主要有：1、*2、*3、*等，超 出的主要原因是：(逐个分析)。5、结算管理

15、各协作单位本月办理结算情况，上报单位*万元/*份，批复*万元/*份，存在的 问题及改进措施。(1)分别列出影响工程类合同月度执行率及结算成本比指标的原因分析及改 善指标的措施。(2)分包结算中存在的问题及改进措施。(3)已退场未办理最终结算的原因及改进措施。6、成本核算分析(1)分析“四块费用”、清单细目成本与标后预算的对比情况。(2)各协作队伍支付项结算情况分析。(3)各协作队伍同一细目结算工程量是否超业主合同清单数量，并说明原因7、上月存在问题整改情况 8、本月工作中需要改进的方面及措施(二)财务部 1、间接费开支情况本月发生项目间接费*万元，开累间接费*万元，占项目已完成产值的* %,

16、高(低)于上月管理费开支比例*个百分点。经分析，原因主要是：1、* ; 2、 * ; 3、* ;改进措施有 1、* ; 2、* ; 3、* 。2、税费各类进项税、销项税抵扣情况及管理上存在的问题和改善措施。(增值税及附加 税在计缴过程中出现的问题、改善建议)3、资金状况(1)应收款项项目自开累业主计量*万元，累计收到款项*万元（应收款项金额较大的原因 分析、改善措施）。（2）存货存货净额*万元，较年初*万元增长*%,重点分析除已完工未结算外的存货较 大的原因分析、改善措施。（3）应付账款应付账款*万元，当前急需付款*万元。项目资金缺口情况及下一步的需改进 的方面。（4）超支付（含预付）存在超支

17、付的原因说明、改善措施。4、资金预算执行情况，超预算情况说明及控制措施。5、项目向单位集中比率为*%,（未达到公司考核指标的原因分析、改善措施）。6、上月存在问题整改情况7、本月工作中需要改进的方面及措施（三）工程部1、前期策划书方案执行情况及优化情况本月执行前期策划书中的方案*份，实际方案调整*份，调整的方案上报*份, 批复*份；已实施的方案中导致成本增加的方案调整*份，成本增加的金额*万元, 成本减少的方案*份，减少成本*万元。前期策划书中方案变更的项目主要有：1、* ; 2、*; 3、*等，注明哪些方 案进行了经济性比选，累计优化施工方案*份，成本节（超）*万元。2、结算工程量签认情况本

18、月上报经营部协作队伍工程数量签认单*份，审核情况及反映的问题、改进 措施；是否存在超设计量结算情况，如有，请说明原因（特别是数量节超较大的 细目名称及节超比例，并分析节超原因）。3、质量管理情况原材料不合格品的处理；分部分项工程一次合格率；质量（隐患、问题、返工、事故等）处理费用；追求技术经济（包括QC、节能减排、方案优化、四新应用、技术创新等）； 对协作队伍的质量方面的罚款情况。4、变更索赔方案情况本月需要上报的变更方案有：1、*; 2、* ; 3、*等，已上报的变更方案* 万元/ *份，批复*万元/*份。本月需要上报的索赔方案有：1、*; 2、* ; 3、*等，已上报的索赔*万元/*份，批

19、复*万元/*份。本月对变更策划的设计变更有哪些，落实措施及进展。5、业主计量资料准备情况根据本月完成的形象进度，桩基应签交验资料 *份，实签*份；墩柱应签交验 资料*份，实签*份；盖梁应签交验资料*份，实签*份，梁板应签交验资料*份, 实签*份，路基填筑应签交验资料*份，实签*份，未签的原因分析及改进措施 1、*2、* ； 3、* 年6、混凝土等主要材料节超情况混凝土节超情况（按部位、混凝土标号、数量、单价、金额） 7、有无签认零工零机情况（按部位、数量、单价、金额、日期）。是否符合合同 条款，是否有领导审批。8、分包类合同已完工程数量未确认情况 9、本月数量签认情况（有无超设计，有无小于设计） 10、上月存在问题整改情况 11、本月工作中需要改进的方面及措施（四）物设部1、物资管理（1）材料单价分析本月项目实际采购材料价格与集中限价的差异。自开累价格