公司理财与资本运营沙盘训练ppt课件

1、主讲人：韩 枫hanziyi公司理财与资本运营才干沙盘训练课程韩 枫 字子易清华大学、交通大学、美联大学等客座教授清华大学CEO总裁班特邀培训师时代光华管理学院特邀培训师中国职业经理认证高级培训师职业经理研讨中心培训教研室总监、资深培训师沙盘模拟训练专家乾坤趋势管理实际创建人中国易学与科学研讨会现代易学研讨专员hanziyi主讲课程： 职业经理运营决策才干沙盘模拟实战课程非财务人员财务管理才干沙盘训练课程团队指点才干沙盘特训课程市场营销才干沙盘特训课程智慧与管理之道生态环境与现代风水专题：“易道战略管理专题：团队指点力1996年哈佛大学在MBA课程体系中正式参与了才干训练沙盘课程，提高学员实战

2、技艺。沙盘模拟实战课程是美国、瑞典、日本等兴隆国家世界500强企业采用的一种企业中高级职业经理人的培训方法。 培训方式创新： 沙盘才干训练课程沙盘才干训练课程的特点系统性强数据性强实战性强“惊醒中学习“案例中学习 财务管理才干的重要性：职业经理人财务管理才干的重要性：看不懂驾驶仪表的飞行员经理人不用成为会计，但必需了解会计。经理人不用从事财务任务，但必需成为财务管理的重要决策人物。财务战略与企业的可继续开展中国企业在世界上竞争，最终的妨碍必将是理财方面的无能和失误，而非营销或是技术问题。企业运营活动中的资金运转是企业运营的本质所在。如何进展高程度的投资决策与融资决策等财务决策便是企业的根本决策

3、。科学的理财活动，是企业最具本质内容的管理活动。财务管理的内涵公司理财Corporate Finance是对企业的资金进展规划和调度的一项管理活动。公司理财的中心内容： 价值确定、投资和融资决策。 财务管理与经济价值的保值增值有关，是发明财富的决策。投资决策是关于资金往哪里用或资金流向哪里；筹资决策是关于资金从哪里来或资金从哪里流入。规范课程进度与主要内容01年模拟运营 与新公司共同生长02年模拟运营 获取更大市场份额 提升企业的价值 重点才干训练：财务管理才干财务分析才干资本运营才干战略规划的才干决策分析与评价市场分析与营销团队思想才干 一、接手公司 组建管理团队公司的原始情况见规那么第 1

4、 页我们如今接纳了一家接近落伍的公司，公司的财务情况只能维持简单运作，现有市场和产品的继续开展存在不确定性。您的团队将面临前所未有的挑战！财务部： 现金00年末资产负债表：资产： 流动资产： 固定资产： 资产合计： 负债和一切者权益： 负债： 一切者权益合计： 负债和一切者权益合计：见规那么第 1 页公司的原始情况高效调和团队1.相互引见,了解任职阅历2.推选总经理3.任命各总监一致的承诺分享成果外部支持相关的技艺相互的信任谈判技艺组建管理团队组建管理团队-岗位职责总经理 ：担任公司的整体战略制定、决策及整体运作市场总监 ：担任市场调研、市场定位及新市场拓展等任务技术总监 ：担任技术或产品的研

5、讨与开发任务消费总监 ：担任设备调整、消费组织及产品交付管理等人力总监 ：担任公司人员招聘、培训及人员管理等财务总监 ：进展财务预算，财务分析，公司融资等财务经理 ：担任公司日常运营过程中的收入及支出管理销售总监 ：担任公司产品的销售及销售管理任务二、学习规那么 成立公司 沙盘模拟运营规那么学习召开公司成立大会总经理就职演说第一期模拟运营 01年 运营流程：召开运营会议：确定公司运营战略及运营目的市场调研确定产品或技术开发工程参与竞标，获取订单洽谈协作采购组织消费设备调整人员调整预算，办理贷款沙盘走币，支付各种本钱、费用交付，领取销售收入填写现金流量表、利润表和资产负债表总结、交流、培训师点评

6、01年运营方案会议内容:制定战略规划第一期运营方案制定本年运营目的进展市场调研制定研发方案制定营销方案能否增减设备人力资源方案财务分析，并办理贷款 . . . . . .第一期如何决策？ 财务决策是运营决策的重要组成部分， 在运营决策中起中心作用。财务决策的主要内容：投资决策筹资决策目的利润决策目的本钱决策资本运营决策 财务决策要求运营管理者要有较高的预见性。面对潜在的市场我们该当如何决策呢？面对竞争日益猛烈的国内市场，曾经存在六家势均力敌的竞争对手，也许开辟新的市场是我们的出路。我们将要进入_ 市场需求投资金额_ 能否可以经过新产品翻开新的市场？我们如今的产品构造单一，未来市场中能够有替代品

7、和新产品的需求，我们能否该当研发新的产品呢？应中选择哪几个呢？何时进展投资呢？01年我们将要研发 _ 产品估计今年的研发投资额度为 _市场调研与产品开发如何参与竞标？我们采取的竞标战略： 估计参与竞标的投入： 我们获得的订单：资源评价，能否需求协作？现有销售才干 ，满足要求吗？ 现有消费才干 ，满足要求吗？协作内容： 洽谈协作资源整合资源整合是对企业“五脏俱全的传统组织方式的一种突破。它是在企业资源有限的条件下，为获得市场竞争的优势而采取的一种运营管理方式。资源整合的方式：消费外协销售外协脑力资源外协管理外协协作同伴：协作费用：消费设备与人员调整能否需求引进设备，为第二年的消费做好预备？购置设

8、备_；租赁设备_。能否需求招聘人员，为第二年的运营做好预备？消费人员_；销售人员_。融资、贷款，沙盘走币能否需求进展融资才可以实现上述的目的？ 需求多少贷款呢？ 累计贷款： ，其中新增： 财务经理在沙盘上支付运营过程中发生的各项本钱费用01年运营结果主营业务收入： 现金收入： 应收帐款：1 2 填写财务报表一、填写现金流量表二、填写利润表三、填写资产负债表注：每个团队全体成员都要填写“三大财务报表实际学习之-现金流量表反映企业在一段时间内的现金和现金等价物的流入和流出情况。阐明企业的资金从哪些地方获得，又用于什么方面，其变化情况如何的报表。财务情况变动提供的信息：反映企业营运资金的来源反映企业

9、资金的用途反映企业营运资金的变化情况+=实际学习之-利润表会计报表利润表反映企业在一定时期月、季、年利润或亏损情况的报表，它反映的是企业某一时期的动态数字。利润表，也叫损益表。利润表反映信息 反映企业的各种收入反映企业费用工程反映企业损益情况反映企业应交所得税和净利润实现情况实际学习之-资产负债表资产负债表显示在特定时点价值资产的分布情况。反映企业某一特定日期如一年的月末或年末的财务情况的报表。资产负债表提供的信息：企业掌握的经济资源企业所负担的债务企业的偿债才干企业一切者的权益企业未来的财务趋势期末总结 培训师点评各公司清理沙盘期末总结内容：关于利润专题利润最大化的合理性追逐利润最大化的手段

10、利润最大化的缺乏 销售收入本钱费用 + 营业外净额 单价 * 数量主营业务本钱+ 期间费用价钱-质量战略市场份额所得税人工+资料+制造费用销售+管理+财务从顾客处来从投入中来公司的利润从哪里来 利 润利润是从哪里来的？利润有三个来源：第一来源是： 第二来源是： 第三来源是： 杰出绩效与竞争优势在商业世界里，杰出绩效通常是用本公司相对同行业中其他公司的赢利才干来考核的。有效利用资源的公司将产生正的投资资本报答。公司效率越高，赢利才干越强，投资报答越高。假设一家公司的赢利才干高于行业平均程度，我就称它拥有竞争优势。这个差距越大，那么竞争优势越强。假设可以多年坚持高于行业平均的赢利才干，那么称这家公

11、司具有继续的竞争优势。销售净利率 = 100%获取利润 - 盈利才干分析销售收入净利润销售净利率是指净利润与销售收入的百分比。净利润在我国会计制度中是指税后利润销售净利率反映一元销售收入带来的净利润是多少，表示销售收入的收益程度。经过分析销售净利率的变动，可以促使企业在扩展销售的同时，留意改良运营管理，提高盈利程度。为什么要持有现金？1、买卖动机或需求是指企业必需持有一定的现金以满足消费运营过程中的支付需求。2、预防动机或需求是指企业持有一定的现金以便应付发生不测事件所产生的现金需求。3、投机动机或需求是指企业持有一定资金以备满足某种投机行为的资金需求。应收帐款管理应收帐款是企业销售商品、提供

12、劳务应收回而未收回的款项，是企业流动资产的重要组成部分。在某些企业中占到流动资产的30-40%左右，由于我国信誉程度低，大量的应收帐款曾经严重地影响了企业资金的周转。应收帐款对企业的影响：呵斥资金沉淀；影响资产变现才干；影响企业短期偿债才干；添加企业资本本钱；添加企业税收负担-增值税、营业税预交。应收帐款管理应收账款本钱主要有：时机本钱因应收账款占用资金而失去的收益；管理本钱因对应收账款进展管理而产生的各项费用，包括调查费用、信息费用、收款费用。坏帐损失本钱 无法收回的应收账款给企业带来的损失。 企业在提供赊销时，必需思索应收账款本钱。当应收账款本钱 赊销添加的利润时，不能赊销第二期模拟运营

13、02年 财务管理之：事前方案财务管理之：事中控制收财务管理之：事后反响年度运营方案会议 内容:调整战略规划及第二期运营方案制定本年运营目的进展市场调研制定研发方案营销方案能否增减设备人力资源方案财务分析，并办理贷款 . . . . . .面对潜在的市场我们该当如何决策呢？我们将要进入_ 市场需求投资金额_ 能否可以经过新产品翻开新的市场？02年我们继续研发 _ 产品02年我们将新研发 _ 产品估计今年的研发投资额度为 _市场调研与产品开发价钱战略影响定价的要素是多方面的，如定价目的、本钱、其他市场营销组合要素、国家法律和政策、市场需求情况、市场竞争情势等。企业外部要素：市场供求关系、顾客需求、

14、 竞争者行为、市场构造 企业内部要素：产品本钱、销售渠道与促销宣传、产品特征、企业的整体营销战略本公司采取的定价方法：本钱导向定价法需求导向定价法竞争导向定价法 第二年市场战略 营销费： 报价： 营销费： 报价： 营销费： 报价：消费设备与人员调整能否需求调整设备，为第三年的消费做好预备？购置设备_；租赁设备_。其它能否需求调整人员，为第三年的运营做好预备？消费人员_；销售人员_。其它融资、贷款，沙盘走币能否需求进展融资才可以实现上述的目的？ 需求多少贷款呢？ 累计贷款： 其中新增： 还贷：财务经理在沙盘上支付运营过程中发生的各项本钱费用 02年运营结果主营业务收入： 现金收入： 应收帐款：1

15、 2 填写财务报表 一、填写现金流量表二、填写利润表三、填写资产负债表注：每个团队全体成员都要填写“三大财务报表期末总结 培训师点评各公司清理沙盘期末总结内容：基于价值的管理财务报表中的净利润的局限性：难以阐明该公司未来的盈利才干；管理者与投资人对过去的数据不太感兴趣，而越来越依托反映未来的信息。更加强调对公司未来产生价值利润和现金流才干关键的要素。有些目的是财务性的，如利润、现金流、股东报答有些目的是非财务性的，而是跟顾客称心度、增长率、创新、员工称心度、品牌笼统、管理、文化等无形资产有关。企业运营目的的演绎 利润最大化被否决的企业理财目的：利润最大化。企业价值最大化1990年代以来，随着财

16、务管理活动在企业管理活动中位置的不断提高，并逐渐趋于企业管理的中心。企业价值最大化曾经成为国际性大公司普遍采用的理财目的。股东财富最大化世界上采用最广泛的理财目的：股东财富最大化，即1股利最大化与2股票市场价值最大化。公司理财与资本运营企业如何突破开展的瓶颈，实现第二次飞跃？第一次飞跃从制造产品到运营商品第二次飞跃从运营商品到运营资本运营几期后，公司能否具备运营资本的才干？运营商品注重的主要是商品市场，而运营资本那么要着眼于整个市场体系。运营商品注重的眼前的是市场定位和份额，而运营资本那么要着眼于企业未来的开展，明天的市场定位和份额。运营商品注重的是企业利润，追求利润最大化，而运营资本那么注重

17、的是资本保值增值，追求企业价值最大化。运营商品主要是强调竞争，而运营资本不仅要讲竞争，而且要讲结合垄断。资本与资本运营资本运营资本资本增值最大化资本运营：经过优化资源配置和合理调整产业构造，对企业的有形资本和无形资本进展买卖，以到达利润最大化和资本保值、增值的一种运营方式。简单地说，资本运营就是把资本投放到最能赚钱的领域之中，使资本得到最大限制的增值。资本：是能给其一切者带来未来收益的一切物资。55资本增值资本报答率资本本钱率资本运营的前提资本增值(自有资本所融资本)(资本报答率资本本钱率)自有资本外部资本从会计角度了解的资本运营流动资产固定资产一切者权益长期负债流动负债营运资本投资融资二者之

18、差资本运营的目的为了充分利用闲置资产。为了扩展资金来源和弥补资金缺口。为了规模扩张，使本人的资本产生乘数效应开辟新运营领域，在主业外从事副业，以补贴家用为了资本运营而进展资本运营。将资本运营作为独一的盈利手段。资本运营的根本原那么企业的资本运营必需以培育和强化中心竞争力为根本。资本运营最终必需以现有消费运营所围绕的中心才干为根底，服从或效力于消费运营。企业的扩张应将产品运营与资本运营有效地结合，资本运营应该以产品运营为支撑。实现低本钱扩张和资本收益的有机结合。资本运营的目的就是在扩展企业规模的同时获得丰厚报答。实现企业管理程度与规模经济的有机结合。在规模扩张的同时提高管理程度，实现“管理重组。资本运营体系资 本 运 营实业资本运营金融资本运营产权资本运营无形资本运营战略层面操作层面重组与收买参股与控股MBO收买员工持股方案公司上市发行胜利定价组建IPO小组 尽职调查 估值路演改制重组 IPOinitial public offering重组、并购的分类按行业关联性 按出资方式按并购态度 按并购场所 按并购类型 横向并购纵向并购多元并购现金买资产现金买股权股权换资产股权互换善意并购恶意并购狗熊拥抱公开市场