我国商业银行信贷风险防范

1、-. z兰 州 大 学本 科 毕 业 论 文题 目我国商业银行信贷风险及其防 姓 名： 录 云 学 号： 00010 专 业： 金 融 学 教学站点： 电大学习中心入学时间： _2021 年3月_指导教师： 马 永 萍 大学网络教育学院制2021 年 3 月 21 日目 录摘 要1一、我国商业银行信贷风险的含义和分类3一商业银行信贷风险的含义3二商业银行信贷风险的分类3二、我国商业银行信贷风险的特征4三、我国商业银行信贷风险的现状分析4一资本充足率不高，银行抗风险能力不够5二贷前审批程序不完善，信贷潜在风险预警性弱5 三贷后监控管理手段缺失6四、我国商业银行信贷风险的成因分析6一部环境因素分析

2、6二部环境因素分析6五、我国商业银行信贷风险的管理策略7一完善审贷别离制度7二建立信贷风险预警机制8三建立信贷退出机制8四加强贷后管理，进展全程控制8五完善信贷控制度，防业务运作风险8六健全信贷法律法规，完善社会信用体系9七深化金融体制改革，优化外部环境9参考文献 10摘要 信贷风险，主要是指贷放出去的款项，借款人到期不能归还而形成逾期或呆账，使贷款人蒙受损失的可能性。信贷风险历来是银行业乃至整个金融业最主要的风险形式。我国经济的快速开展使商业银行信贷风险也随之加深，研究如何有效躲避信贷风险对我国金融业开展具有重要意义。本文将从我国商业银行信贷风险的含义和种类、特征、现状以及形成原因几个方面进

3、展分析，并提出相应的管理策略。关键词：商业银行；信贷风险；预警机制；信用体系Analysis and Management Strategies of Chinas mercial Bank Credit RiskAbstract：Credit risk mainly refers to the risk that loaned out money, and the borrower cannot repay so that formed overdue or bad debts, so the lender may suffer the possibility of loss.Credit

4、risk has always been a major form of risk of banking and the whole financial sector.The rapid development of Chinas economy deepens the mercial bank credit risk. And studying how to effectively avoid credit risk has important effect in the development of Chinas financial industry. This article will

5、analyze some aspects in the meaning and types,characteristics,current situation and forming reason of Chinas mercial bank credit risk, and propose appropriate management strategies.Key Words：mercial banks; Credit risk; Warning mechanism; Credit system-. z 我国商业银行信贷风险的分析与管理策略信贷资产是商业银行的主要金融业务，也是商业银行实现利

6、润的主要途径，但同时也是诱发银行经营风险，导致银行破产倒闭的主要原因之一。我国由于历史和体制等多方面原因，银行业出现了大量的不良信贷资产，信贷资产风险正在不断积累，尤其是国有独资商业银行。信贷风险的攀升、不良资产的积聚，必然会危及我国金融乃至经济平安。近几年，我国政府、各界专家学者不断地从多方面进展一系列探索和改革，试图走出这一困境，但效果不佳，商业银行信贷风险问题依然严峻。下面本文主要针对我国商业银行信贷风险的含义和分类、特征、现状、成因和管理措施进展展开研究。一、我国商业银行信贷风险的含义和分类 目前在风险管理中普遍采用的风险定义是指:损失产生的不确定性。它包含了损失与不确定两个非常重要的

7、因素。正是由于人们难以确定何时、何地、何种程度的潜在损失,这便构成了一种风险。下面对我国商业银行信贷风险的含义和种类进展分析。商业银行信贷风险的含义商业银行风险是指商业银行在经营活动过程中,由于事前无法预料的不确定因素的影响,使商业银行的实际收益与预期收益产生偏差,从而有蒙受经济损失或获取额外收益的可能性。商业银行风险的涵义主要包括以下三方面的容:1、商业银行风险的承当者是与其经济活动有关的经济实体。如居民、企业、商业、银行、非银行金融中介机构以及政府等；2、商业银行风险与其收益成正比例。风险愈高,蒙受经济损失的概率愈大,但获得超额利润的可能性也随之增加；3、商业银行风险与经营过程中的各种复杂

8、因素相互作用，使经济系统形成一种自我调节和自我平衡的机制。信贷风险是指借款企业因各种原因不能按时归还信贷本息而使银行资金遭受损失的可能性。主要以三种常见形态存在于商业银行中:一是赔本风险；二是赔息的风险；三是赔利风险。综上所述，商业银行信贷风险是指由于各种不确定性因素的影响，在商业银行的经营与管理过程中，实际收益结果与预期收益目标发生背离，有遭受资产损失的可能性。二商业银行信贷风险的分类一般而言，商业银行风险包括信用风险credit risk、流动性风险liquidity risk、市场风险market risk、操作风险operational risk等。商业银行信贷风险有广义和狭义之分,广

9、义的是指其所致的结果有损失的一面,也有盈利的一面；狭义的是指其所致的结果只有损失的一面,这正是人们通常所认为的商业银行信贷风险,本文所研究的也正是这种狭义的信贷风险。我国商业银行信贷风险的特征信贷风险的类型可以从总体上划分为市场性风险和非市场性风险两类。市场性风险主要来自企业(借款人)的生产和销售风险(即借款人在商品的生产和销售过程中，由市场条件和生产技术等因素变动而引起的风险;非市场风险主要指自然和社会风险。自然风险是指由于自然因素使借款人蒙受经济损失无法归还信贷本息的风险;社会风险是指由于个人或团体在社会上的行为引起的风险。商业银行信贷风险的防，主要是不良信贷的防。工商银行的信贷手册里有一

10、段名言:我们收取的利息再高，也难以弥补信贷本金的损失! 中国2002年全面实行信贷五级分类制度，该制度按信贷的风险程度，将银行信贷资产分为五类:正常、关注、次级、可疑、损失。不良信贷主要指次级、可疑和损失类信贷。银行信贷风险是指由于各种不确定性因素的影响，在银行的经营与管理过程中，实际收益结果与预期收益目标发生背离，有遭受资产损失的可能性。信贷风险是指借款企业因各种原因不能按时归还信贷本息而使银行资金遭受损失的可能性。银行信贷业务中占比重大的是信贷业务，信贷具有风险较高、收益突出的特点，对整个银行的经营举足轻重。因此，研究信贷风险意义重大。一般来说商业银行信贷风险具有以下特征:客观性 风险的信

11、贷活动在现实的银行业务工作中根本不存在。2、隐蔽性信贷本身的不确定性损失很可能因信用特点而一直为其表象所掩盖。3、扩散性。信贷风险发生所造成银行资金的损失，不仅影响银行自身的生存和开展，更多是引起关联的链式反映。4、可控性指银行依照一定的方法、制度可以对风险进展事前识别、预测，事中防和事后化解。我国商业银行信贷风险的现状分析近几年来，存款的活期化和贷款的长期化是我国商业银行所面临的一个非常严重问题，存贷款期限差距逐年加大已是商业银行不能无视的问题，存贷期限差距拉大的结果是直接增大了银行潜在的信贷风险。拒中国银监会2021年年报显示，去年我国各金融机构各项贷款总额合计为425596.6亿元，其中

12、短期贷款为151353.0亿元，比上年增长17.7%，而中长期贷款额为235578.6亿元，比上年足足增长了43.5%，中长期贷款的新增规模和速度已经远远超过了短期贷款。另一个方面，全部贷款比上年增加105468.1亿元，这其中中长期贷款占到了71383.6亿元，占全部新增比例的67.7%。而2021年和2007年的新增贷款中，中长期贷款占比分别为60.4%和64.8%如图2.2。由于中长期贷款比短期贷款具有更高的信用风险，而贷款期限的延长，使遵循慎重原则和一向以发放短期贷款为主的商业银行积累了更加巨大的潜在风险。图2.2 银行业金融机构存贷款情况表20052021年 单位：亿元随着管理体系的

13、健全和开展，改革的不断深入，我国商业银行改革已取得初步成效，例如扩大了银行业务围，加强了抗风险能力，绩效考核机制的完善。但是每年依然有大量不良贷款无法收回，给银行造成了巨大的损失。从总体上看，目前我国的商业银行信贷风险管理至少还存在以下几个方面的问题： 一资本充足率不高，银行抗风险能力不够在金融危机影响下的中国经济正面临近年来前所未有的衰退，企业盈利能力和个人收入水平下降，导致大量的银行贷款成为不良资产。同时，由于资本市场遭受严重打击，资本筹集出现困难。这两个因素导致商业银行的资本充足率下降，使其一方面可能受到监管指标的约束，一方面可能降低了自身抵抗风险的能力。二贷前审批程序不完善，信贷潜在风

14、险预警性弱信贷风险的防应当始于贷前，从而对信贷业务的潜在风险起到一个预警作用。商业银行在贷款发放前的业务审批时，要求对高风险贷款工程首先必须经过信贷风险管理部门审查，然后才能进入信贷审批阶段，但由于业务审查依据只是借款单位贷款工程上报的审批材料，而不是现场实地考察，致使借款工程单位在提交的贷款审批材料上可操作性过大，其结果就可能是对高风险工程的审批起不到制约作用。三贷后监控管理手段缺失信贷风险的监控是环环相扣、贯穿全程的，但银行不能监控到贷款的每一个环节，一般来讲信贷人员在跟踪贷款使用的过程中，主要是依靠通过分析借款人的生产、销售等情况的财务报表来确认贷款的平安性。但这些资料的真实性难以考量，

15、因此造成银行信贷风险监控比拟难、比拟薄弱的局面，使得信贷业务贷后风险监测结果的准确性大打折扣。我国商业银行信贷风险的成因分析接下来将从商业银行的部环境和外部环境对其信贷风险进展分析。一部环境因素分析1、商业银行经营管理水平不高。随着商业化改革的稳步推进，商业银行集约化经营意识不断增强，初步建立了较为完善的信贷管理体制，经营管理水平有所提高。但从风险管理方面来看，仍有很大缺陷，主要包括：风险管理定位不准确；缺乏风险预警机制；风险分析工具不科学等。2、管理和经营机制不完善。1从制度体系上看，部风险控制制度、贷款审查制度薄弱，平安性、流动性、盈利性的经营原则难以落实到位；2从管理体制上看，组织构造不

16、合理、条块分割、环节众多、责权不明确，未能形成齐抓共管的机制。各种风险管理综合协调程度不高，难以从总体上测量和把握风险状况，缺乏独立的风险监控程序，致使管理层、决策层不能及时、全面、准确地掌握信用状况；3从经营机制上看，决策机制不健全、对经营决策缺乏有效的约束，信贷人员的责、权、利不统一，鼓励约束机制没有充分货币化，贷款的平安性与个人利益没有充分挂钩。3、员工素质整体水平不高。商业银行未能建立一支专业化的风险管理队伍，风险管理人员素质不高，更多的满足于日常报表统计；信贷管理人员知识构造老化，对市场风险，信用风险把握不准，无法适应新形势下风险管理的要求。二外部环境因素分析1、借款方企业或个人有意

17、或无意的信用缺失。1企业管理体制不健全，过度依赖银行贷款，加大了信贷风险发生的可能性。企业经营缺乏自我积累能力，自有资金比例过低，对银行贷款形成过度依赖，使银行与企业之间形成利益风险共同体；企业短期难以获得利润，未按照正当程序提款、用款、转款，名义上赚得了利润，实际上却没有收益，大量贷款被企业亏损、挪用、潜亏和资产损失所占用，无力再去还贷，即使有些企业具有还贷的能力，但主观恶意逃废银行债务行为如虚报利润额、非法转移资金等时有发生。2贷款担保无明显效用。在贷款无法归还时，银行将贷款抵押物作为第一还款来源，由于市场交易秩序还不够规，交易法规也不完善，导致银行将抵押物变为现金的本钱偏高，贷款担保有时

18、形同虚设；3借款方为获取贷款不择手段，寻租行为时有发生。这种现象不仅对银行信贷业务的规化设置了障碍，而且加大了银行的信贷风险。2、社会信用环境和法制环境不健全。由于社会信用体系还未建立，社会失信现象的经常发生，使银行为确保自身利益，尽量降低借贷风险而不敢轻易发放贷款，致使惜贷现象盛行，导致信贷风险的加剧，从而在借贷人双方之间形成恶性循环。我国商业银行信贷的相关法律法规也有待完善。3、国家宏观经济构造调整和国际经济形势变化的影响。在全球经济一体化的大背景下，为了进一步提升我国的综合国力，我国从九五时期就开场对产业构造进展调整，并且步伐也随着参加WTO而加快，在这一转变过程中，一些产业因此而得到迅

19、速开展，而一些产业却逐步萎缩，形成大量的不良贷款，使商业银行信贷风险不断积聚。因此对于正处于转轨的我国来说，政策性风险仍是商业银行所面临的重要风险。五、我国商业银行信贷风险的管理策略根据上述对我国商业银行信贷风险的全面分析，提出包括部管理和外部控制两个方面的银行信贷风险管理措施。在部管理方面，为保证银行信贷资产质量的稳定提高，应从注重银行部管理入手，坚持稳健的经营方针，改革管理体制，防部风险，实现从以补救为主的控制向以预防为主的控制转变，以提高防风险的能力；在外部控制方面，包括建立健全法律法规、信用体系和深化金融改革等。 一完善审贷别离制度完善企业资信评估测算体系,要控制银行信用风险，减少风险

20、造成的损失，首先要做的就是评价借款人资信状况。全面的借款人资信调查报告是商业银行进展信贷决策的根本前提和主要依据。所以银行应加强信用风险评价和测算方法的研究，尽早发现高风险的贷款。我国目前使用较多的是信贷风险分析方法是以主观分析为主的定性分析法，例如专家分析法，这些分析方法的局限表现为缺乏量化标准，且主要依靠分析企业财务状况，考察的因素不全面等。我国商业银行可以依据现有的理论方法和客观环境逐步建立起完善的企业资信评估测算系统。许多商业银行都进展了审贷别离制度建立，根本实现了信贷经营部门和管理部门的双别离，但从实际运行情况看，效果并不都是很好。完善而有效的审贷别离制度应加强两个方面的建立。一方面

21、是要建立好审批的组织模式，确定适宜的参加人选，这样做的目的是为了对贷款工程进展更充分的讨论，进而来权衡信贷风险与效益；另一方面是制定审批原则标准，提高信贷审批效率，质量和竞争能力，因为好的审批制度能带动积极的营销和管理，有缺陷的审批制度则会使银行丧失竞争时机。因此既需要审贷别离，更需要审贷配合，尽快使审批制度科学化和标准化。二建立信贷风险预警机制对信贷风险进展预警和监控是一项系统的、长期的任务，这就要求尽快建立起一套完整稳定的预警制度和预警机制，以确保信贷工作能平安顺利进展。建立预警制度主要考虑以下几个方面：一是建立信贷风险预警的组织管理体系。应由总行信贷风险管理部门负责制定全行信贷风险预警工

22、作，确定需要重点监测预警的行业、区域、产品和客户群；组织各分行对特定目标进展信贷风险预警，明确其职责，以及对分行工作进展指导和监视。二是建立一套完整和连续的风险预警数据库。三是改良风险预警的方法和计量模型。注重培养从事风险预警工作的高素质人才队伍。三建立信贷退出机制市场经济的实质是要实现有限资源的优化配置和有效流动，以保证资产的保值和增殖。作为商业银行，对一些夕阳行业的贷款企业,就必须严格控制贷款增量,适时压缩贷款存量，使贷款逐步从这些企业中退出来，以盘活贷款存量。但由于受到外部环境的制约，贷款退出会有一定的困难，这就要求商业银行应准确把握宏观微观经济信息，最终建立起有进有退、进而有为、退而有

23、序的信贷退出机制。四加强贷后管理，进展全程控制就一个具体的贷款工程而言，贷后的工程建立、运营到还贷完毕的时间远远长于贷款决策的时间。进展贷后管理，就要加强贷款的根底管理，健全信贷档案，及时对账及时催收；密切关注客户的经营状况，防止其违规操作、挪用、滥用贷款。设立独立的信贷风险管理机构，完善风险管理制度。五完善信贷控制度，防业务运作风险从加强管理、防部风险出发，建立一整套的信贷规章制度，不断地进展检查、辅导、整改和考核，逐步到达制定制度无漏洞、执行制度无弹性。一要完善和规授信业务程序；二要实行科学的授信决策；三要做到有章可循、规运作、严格监管，根据银行信贷业务管理的一系列方法和规定，结合当地实际

24、，依照经营合规化、操作规化、文本标准化的要求，及时修订银行的信贷管理制度和操作使用文本。六健全信贷法律法规，完善社会信用体系完善法律法规，进一步加强法制工作，积极支持银行的依法收贷行为，打击借款人赖账的不法行为，司法部门运用各项法律规定，配合银行保全信贷资产，保护银行的合法权益，同时，立足我国商业银行及市场规律的现实情况，并结合国际商业银行信贷法制建立的先进经历，最后在全社会形成遵守契约、老实守信的良好信用环境。七深化金融体制改革，优化外部环境借款人通常都与几家银行同时建立信贷关系，基于业务的穿插，各商业银行有必要互相共享信息，加强沟通交流，协调统一各自的经营活动，共同制定一套多方适用的风险防

25、操作方案。还可以由当地监管部门牵头，建立分别监测、信息共享、协调一致的信贷业务沟通机制，共享借款人的经营状况和资信情况等信息，共同处置信贷风险，减少损失，建立信任合作关系，打破互不信任局面，防止出现不正当的竞争导致借款企业经营状况恶化，遭致损失。目前我国商业银行已经开场把贷款风险分类结果与预期损失率挂钩，并以之作为银行制定贷款损失准备金和拨备政策及贷款定价决策的依据。但是我国的贷款风险分类法在2002年才开场全面推行，要获得大规模的样本，各商业银行之间必须加强合作。各商业银行必须跟踪过去的分类结果，对每一级别的贷款损失情况进展统计，把损失金额与这一级别的贷款总金额比照，得出这一级别的贷款损失率。 金融市场体系不健全、不完善，就必然潜伏着巨大的金融风险